工業(yè)企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)模擬案例-資料下載頁(yè)
2025-04-17 00:52本頁(yè)面
【正文】 3）計(jì)算個(gè)人所得稅，然后到“工資變動(dòng)”中重新計(jì)算工資項(xiàng)目39 / 46(8) 查詢銀行代發(fā)（進(jìn)入具體類別） 參見(jiàn)書(shū) 38 頁(yè)(9) 查詢工資報(bào)表：（進(jìn)入具體類別） 參見(jiàn)書(shū) 45 頁(yè)查詢工資表及工資條(10) 匯總工資類別1）關(guān)閉所有工資類別后,在“系統(tǒng)菜單—維護(hù)—工資類別匯總”菜單中,選擇“管理人員” 、 “生產(chǎn)人員”兩種工資類型匯總生成匯總工資類別。 參見(jiàn)書(shū) 51頁(yè)2）打開(kāi)“匯總工資類別”在“系統(tǒng)菜單—業(yè)務(wù)處理—工資分?jǐn)偂辈藛蜗?，在按?yīng)發(fā)合計(jì)數(shù)的 14%計(jì)提福利費(fèi)，進(jìn)行工資分?jǐn)?，并生成相關(guān)憑證如下： 參見(jiàn)書(shū) 40 頁(yè)工資分?jǐn)倯{證：借： 生產(chǎn)成本管理費(fèi)用—工資貸：應(yīng)付工資 計(jì)提福利費(fèi)憑證：借：生產(chǎn)成本 管理費(fèi)用—福利費(fèi)40 / 46貸：應(yīng)付福利費(fèi) (11) 月末處理 （進(jìn)入某個(gè)工資類別） 參見(jiàn)書(shū) 42 頁(yè)結(jié)賬，將“病假天數(shù)” 、 “事假天數(shù)” 、 “病假扣款” 、“事假扣款” 、 “計(jì)件工資”設(shè)為清零項(xiàng)。注意：相關(guān)會(huì)計(jì)科目的部門(mén)核算要到總賬中去設(shè)置。(12) 取消結(jié)帳 （關(guān)閉工資類別） 參見(jiàn)書(shū) 44 頁(yè)下月反結(jié)本月帳5 固定資產(chǎn)案例固定資產(chǎn)系統(tǒng)啟用進(jìn)入“設(shè)置—基本信息 —系統(tǒng)啟用 —啟用固定資產(chǎn)系統(tǒng)” 參見(jiàn)書(shū) 40 頁(yè)一、啟用固定資產(chǎn)系統(tǒng)： 參見(jiàn)書(shū) 55 頁(yè)主要折舊方法平均年限法一；41 / 46折舊分配周期為 1 個(gè)月；資產(chǎn)類別編碼長(zhǎng)度：2112 ；自動(dòng)編號(hào)(類別編號(hào)+序號(hào)，序號(hào)長(zhǎng)度 3 位) ；與總賬系統(tǒng)進(jìn)行對(duì)賬科目 1501 固定資產(chǎn) 1502 累計(jì)折舊；對(duì)賬不平可以結(jié)賬。二、基礎(chǔ)設(shè)置：選項(xiàng)修改： 參見(jiàn)書(shū) 61 頁(yè)在“業(yè)務(wù)業(yè)簽—設(shè)置 —選項(xiàng)—與財(cái)務(wù)系統(tǒng)接口”菜單中選中“業(yè)務(wù)發(fā)生后立即制單” 、 “月末結(jié)賬前一定要完成制單登賬業(yè)務(wù)” ；并錄入固定資產(chǎn)缺省入賬科目“1501” 累計(jì)折舊缺省入賬科目“1502” ，減值準(zhǔn)備缺省入賬科目“1505”固定資產(chǎn)類別： 參見(jiàn)書(shū) 67 頁(yè)；；；42 / 46公設(shè)備使用狀況：默認(rèn)系統(tǒng)設(shè)置增減類別：默認(rèn)系統(tǒng)設(shè)置，設(shè)置對(duì)應(yīng)科目 參見(jiàn)書(shū) 68 頁(yè)部門(mén)檔案及對(duì)應(yīng)折舊科目： 參見(jiàn)書(shū) 65 頁(yè)部門(mén) 折舊科目01 生產(chǎn)部 41050402 采購(gòu)部 55020403 管理部 55020404 倉(cāng)儲(chǔ)部 550204三、錄入原始卡片 參見(jiàn)書(shū) 74 頁(yè)在“系統(tǒng)菜單—設(shè)置 —卡片—錄入原始卡片”菜單中錄入下面的卡片資料：43 / 46名稱類別部門(mén)使用年限開(kāi)始使用日期原值累計(jì)折舊殘值率小型機(jī)02生產(chǎn)一部6 年 20220101 10 萬(wàn) 67500 3％奧迪車(chē)03財(cái)務(wù)部10 年 20220101 25 萬(wàn) 163925 5％電腦04財(cái)務(wù)部4 年 20220601 13000 3%電腦04財(cái)務(wù)部4 年 20220601 13000 3%電腦04財(cái)務(wù)部4 年 20220601 13000 3%注：1）原始卡片增加方式，均為直接購(gòu)入的方式，使用狀況均為在用，各卡片均為“平均年限法（一） ”。2）財(cái)務(wù)部共購(gòu)入電腦 3 臺(tái)，需要采用卡片批量復(fù)制功44 / 46能操作四、日常業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)類型（一）：日常操作——資產(chǎn)增加（在“系統(tǒng)菜單—設(shè)置 —卡片 —資產(chǎn)增加”菜單中錄入新增資產(chǎn)。 ） 參見(jiàn)書(shū) 82 頁(yè) 當(dāng)月 16 日購(gòu)辦公設(shè)備惠普傳真機(jī)一臺(tái)，價(jià)值 2852元，財(cái)務(wù)部使用，使用年限 5 年，平均年限法一，凈殘值率 10％相關(guān)憑證 借：固定資產(chǎn) 貸：銀行存款——工行存款 當(dāng)月 20 日購(gòu)進(jìn)筆記本電腦一臺(tái)，價(jià)值為 元，屬于專用設(shè)備，采購(gòu)一部使用，使用年限 4 年，凈殘值率 5％，平均年限法相關(guān)憑證 借：固定資產(chǎn) 45 / 46貸：銀行存款——工行存款 五、卡片管理（卡片查詢、修改、刪除、復(fù)制） 參見(jiàn)書(shū) 78 頁(yè)六、卡片變動(dòng) 參見(jiàn)書(shū) 84 頁(yè)七、計(jì)提折舊 參見(jiàn)書(shū) 92 頁(yè)計(jì)提折舊—在“系統(tǒng)菜單—處理—計(jì)提本月折舊”菜單中行進(jìn)操作。來(lái)自...相關(guān)憑證 借：制造費(fèi)用 管理費(fèi)用 貸：累計(jì)折舊 八、資產(chǎn)減少（在“系統(tǒng)菜單—設(shè)置— 卡片—資產(chǎn)減少”菜單中操作。 ）參見(jiàn)書(shū) 83 頁(yè) 當(dāng)月 29 日將奧迪車(chē)出售，收回 萬(wàn)元，支票結(jié)算，并生成憑證。相關(guān)憑證： 借：累計(jì)折舊 46 / 46 固定資產(chǎn)清理 貸：固定資產(chǎn) 九、帳表查詢 參見(jiàn)書(shū) 98 頁(yè) 十、結(jié)賬 參見(jiàn)書(shū) 97 頁(yè)
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