【正文】 天內(nèi)）全額清收。對(duì)未按規(guī)定時(shí)間結(jié)清的擔(dān)保簽單款，每月發(fā)放工資（包括基本工資及獎(jiǎng)金）時(shí)，由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)直接從其工資中扣除?！　「剑骸　⌒庞孟M(fèi)協(xié)議書 　　協(xié)議號(hào)： 　　甲 方： 　　乙 方：　　為感謝甲方的關(guān)心和厚愛，乙方真誠(chéng)邀請(qǐng)甲方成為乙方的信用客戶。雙方本著互利互惠、共同發(fā)展的原則，經(jīng)友好協(xié)商，達(dá)成如下協(xié)議： 　　一、乙方負(fù)責(zé)為甲方提供餐飲、客房等符合國(guó)家法律法規(guī)規(guī)定的、屬正常經(jīng)營(yíng)范圍內(nèi)的消費(fèi)服務(wù)項(xiàng)目，甲方因工作接待所需前述各項(xiàng)消費(fèi)可在乙方進(jìn)行。 　　二、乙方向甲方提供￥ 元（大寫：人民幣 元）的本酒店消費(fèi)信用額度，信用期限為 天。 　　本酒店消費(fèi)信用額度僅指：甲方在乙方所提供的消費(fèi)服務(wù)項(xiàng)目中可享受先簽單消費(fèi)、后結(jié)賬的最高限額。 　　甲方在乙方享受消費(fèi)服務(wù)時(shí)，消費(fèi)賬款在信用額度內(nèi)的，由甲方指定的簽單消費(fèi)責(zé)任人（具體人員及原始簽名式樣見附件）在消費(fèi)賬單上先簽名消費(fèi)、后匯總集中結(jié)賬；超過信用額度的部分，在消費(fèi)后直接交款、當(dāng)即結(jié)清賬款。 　　信用額度內(nèi)的消費(fèi)賬款，每月五號(hào)以前，乙方憑有甲方簽單消費(fèi)責(zé)任人原始簽名的消費(fèi)賬單，匯總后請(qǐng)甲方以現(xiàn)金/轉(zhuǎn)帳支票的方式到乙方財(cái)務(wù)部結(jié)清簽單消費(fèi)賬款。在每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束前，甲方應(yīng)結(jié)清該年度的全部消費(fèi)賬款。甲方結(jié)賬時(shí)享受乙方優(yōu)惠待遇。 　　乙方有權(quán)根據(jù)經(jīng)營(yíng)狀況及甲方信譽(yù)情況調(diào)整甲方消費(fèi)信用額度、信用期限和優(yōu)惠待遇，并提前13 / 73三天以書面或電話形式通知甲方。 　　甲方連續(xù)兩個(gè)月未向乙方結(jié)賬并付款時(shí)，乙方有權(quán)取消其在酒店消費(fèi)信用額度。 　　甲方的簽單消費(fèi)責(zé)任人發(fā)生變更時(shí)，應(yīng)于變更之日前一天以書面形式通知乙方，乙方自收到變更通知的次日起執(zhí)行變更通知。由于甲方未及時(shí)通知而造成的簽單消費(fèi)責(zé)任人逾期簽單由甲方負(fù)責(zé)。執(zhí)行變更通知日前的原簽單責(zé)任人所有的簽單消費(fèi)賬款，甲方應(yīng)于執(zhí)行變更通知日后的三天內(nèi)全部結(jié)清。 　　乙方不接待甲方非指定的簽單消費(fèi)責(zé)任人的簽單消費(fèi)。 　　三、本協(xié)議經(jīng)雙方簽字，并加蓋公章后立即生效。 　　四、本協(xié)議一式肆份，雙方各執(zhí)兩份。 　　甲 方： 乙 方： 　?。ü?章） （公 章） 　　甲方代表人： 乙方代表人： 　　聯(lián)系電話： 聯(lián)系電話： 　　傳 真： 傳 真： 　　簽約日期： 年 月 日 　　 八 、 餐 飲 成 本 控 制 管 理 制 度[目的]加強(qiáng)餐飲食品、商品成本控制，實(shí)現(xiàn)最大的利潤(rùn)空間。酒店對(duì)每日入廚的鮮活原材料的收貨過程進(jìn)行嚴(yán)格控制，倉(cāng)庫(kù)嚴(yán)格進(jìn)行數(shù)量控制，廚房驗(yàn)貨人員做好質(zhì)量驗(yàn)收。驗(yàn)貨人員做好驗(yàn)貨工具的準(zhǔn)備，如：臺(tái)秤、地秤、竹筐、刀具、軟尺等。酒店要制定入廚原料的收貨規(guī)格說明，嚴(yán)格按驗(yàn)貨標(biāo)準(zhǔn)操作。凡酒店內(nèi)部調(diào)撥原材料的應(yīng)填寫內(nèi)部調(diào)撥單，便于成本的核算與管理。廚房對(duì)每種菜品應(yīng)編制標(biāo)準(zhǔn)菜譜，對(duì)其主、配、調(diào)料的使用量做好控制，對(duì)原材加工的凈料率做好界定。廚房可在假設(shè)期初、期末存貨額不變的情況下每日對(duì)食品進(jìn)行成本計(jì)算。凡有酒水、飲料價(jià)格調(diào)整的，由物價(jià)員及時(shí)向相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，并負(fù)責(zé)通知各吧臺(tái)進(jìn)行商品售價(jià)調(diào)整。凡酒水、飲料折扣價(jià)銷售的，要經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)簽字同意。14 / 73吧臺(tái)每日要對(duì)酒水的庫(kù)存情況進(jìn)行盤點(diǎn)，并上報(bào)酒水日?qǐng)?bào)表。酒店財(cái)務(wù)部每月要對(duì)廚房食品成本、吧臺(tái)商品成本進(jìn)行核算，并與上月、往年同期進(jìn)行比較分析。九 、 出 納 室 管 理 制 度[目的]加強(qiáng)對(duì)出納室的管理，確?，F(xiàn)金安全。出納室嚴(yán)禁無關(guān)人員入內(nèi)。出納員要經(jīng)常查看門、窗是否完好牢固。保險(xiǎn)箱、辦公室門鑰匙要由專人妥善保管，下班時(shí)應(yīng)鎖好保險(xiǎn)箱，并將密碼歸零，鑰匙不得放在抽屜里。庫(kù)存?zhèn)溆媒痦毎匆?guī)定存放，因特殊原因需滯留超額現(xiàn)金時(shí)，必須報(bào)部門主管同意。清點(diǎn)營(yíng)業(yè)上交款時(shí)須二人在場(chǎng)，發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)立即報(bào)告部門主管。送、取現(xiàn)金必須有保安人員護(hù)送，并使用安全包和專車，無關(guān)人員不得搭車。金庫(kù)內(nèi)不得存放易燃易爆物品和各種雜物，保證金庫(kù)絕對(duì)安全。有條件的酒店要在出納室處安裝監(jiān)控探頭，隨時(shí)注意安全監(jiān)控。十 、 財(cái) 務(wù) 審 計(jì) 管 理 管 理 制 度[目的]加強(qiáng)審計(jì)管理，確保酒店財(cái)務(wù)工作的正常運(yùn)行。審計(jì)人員必須定期檢查財(cái)務(wù)部的憑證、賬表、決算、資金和財(cái)產(chǎn)，并認(rèn)真查閱有關(guān)的文件和資料。審計(jì)人員應(yīng)參加有關(guān)財(cái)務(wù)工作的會(huì)議。對(duì)審計(jì)工作中涉及的有關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行調(diào)查交索取證明材料。對(duì)阻撓、破壞審計(jì)工作以及拒絕提供有關(guān)資料的，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，可以采取封存賬冊(cè)和資產(chǎn)財(cái)物等臨時(shí)措施，并提出追究有關(guān)人員責(zé)任的建議。審計(jì)人員有權(quán)向財(cái)務(wù)總監(jiān)或總經(jīng)理提出制止、糾正和處理違反財(cái)經(jīng)法紀(jì)行為的意見，以及改進(jìn)管理、提高經(jīng)濟(jì)效益的建議。對(duì)嚴(yán)重違反財(cái)經(jīng)法紀(jì)和對(duì)酒店造成嚴(yán)重?fù)p失浪費(fèi)的人員，審計(jì)人員有權(quán)向財(cái)務(wù)總監(jiān)或總經(jīng)理提出追究其責(zé)任的建議。財(cái)務(wù)總監(jiān)應(yīng)根據(jù)集團(tuán)公司和酒店總經(jīng)理的要求，對(duì)審計(jì)人員制定明確的目標(biāo)、權(quán)限和職責(zé)，建立、健全審計(jì)計(jì)劃、政策和程序，以指導(dǎo)酒店審計(jì)人員的工作。15 / 73財(cái)務(wù)總監(jiān)要建立發(fā)展酒店的審計(jì)規(guī)劃，并協(xié)調(diào)內(nèi)部審計(jì)與外部審計(jì)的工作等。十 一 、 核 數(shù) 操 作 管 理 制 度[目的]加強(qiáng)酒店收入、費(fèi)用核算，確保收入與支出準(zhǔn)確。 整理歸檔上一天的單據(jù)、報(bào)表等，對(duì)上一天稽查出來的問題給予落實(shí)。單據(jù)與報(bào)表做到“三項(xiàng)核對(duì)”前臺(tái)登記單、押金單與賬單核對(duì)，餐飲賬單與點(diǎn)菜單的核對(duì)。前臺(tái)賬單與收銀明細(xì)賬核對(duì)，餐飲賬單與收銀報(bào)告相核對(duì)。前臺(tái)房態(tài)與房務(wù)中心房態(tài)核對(duì)，后廚單據(jù)與餐廳單據(jù)相核對(duì)。抽查前臺(tái)房態(tài)是否與房務(wù)中心手工房態(tài)相符，餐飲賬單核對(duì)點(diǎn)菜單、酒水單與賬單相符。核對(duì)各收銀點(diǎn)營(yíng)業(yè)報(bào)表（包括餐廳收銀處、會(huì)議租金、總機(jī)、娛樂、洗衣房、客房酒水等）累計(jì)是否與酒店收入?yún)R總表相符。檢查當(dāng)天到店客人的房租情況，房租折扣是否符合酒店規(guī)定，免費(fèi)房是否有總經(jīng)理簽批。檢查當(dāng)天住宿登記單是否齊全，是否與當(dāng)日抵店報(bào)表總數(shù)一致。十 二 、 應(yīng) 收 賬 款 管 理 制 度 [目的] 為方便客人，提高酒店的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，要提供允許客人欠賬消費(fèi)的服務(wù)，即形成酒店的應(yīng)收賬款。[制度內(nèi)容]應(yīng)收賬款的回收應(yīng)以兩個(gè)月為一個(gè)回收期。應(yīng)收賬款的入賬時(shí)間與營(yíng)業(yè)收入的確認(rèn)時(shí)間相一致。應(yīng)收款的入賬金額是根據(jù)客人的實(shí)際消費(fèi)金額入賬，但處于競(jìng)爭(zhēng)、加強(qiáng)資金回收及其他原因，酒店有時(shí)會(huì)采取一些銷售折扣的做法。經(jīng)批準(zhǔn)后，可以適當(dāng)調(diào)整。經(jīng)常對(duì)客戶的消費(fèi)情況進(jìn)行調(diào)查，隨時(shí)掌握客戶在各個(gè)期間的償付能力。根據(jù)與客人所簽之和約的付款期限，按時(shí)發(fā)出賬單與月結(jié)單，要求其按時(shí)付清欠款。[操作程序]審核掛帳的賬單，防止賬務(wù)不清而造成結(jié)賬不便。（1）掛帳賬單是否為有效簽單人簽字。（2）賬單后所附資料是否齊全（一般應(yīng)包括消費(fèi)項(xiàng)目的完整賬單、所有消費(fèi)的單據(jù)、客人入住登記表等）。（3）核對(duì)賬單上給予的折扣是否符合標(biāo)準(zhǔn)。16 / 73（4）掛帳費(fèi)用計(jì)算是否合理、正確。整理歸集掛帳的賬單，方便查找并及時(shí)反映收帳情況。（1）填寫“應(yīng)收賬款明細(xì)表”。（2）將掛帳賬單存放在相應(yīng)公司的文件夾內(nèi)。應(yīng)收賬款的結(jié)算（1）賬單第一聯(lián)連同附件由收賬人員送至其公司，第二聯(lián)留底備查。（2）及時(shí)跟其公司溝通聯(lián)系。（3）開具發(fā)票，收到款項(xiàng),并在電腦里做相應(yīng)核銷。十 三 、 倉(cāng) 庫(kù) 管 理 制 度[目的]加強(qiáng)倉(cāng)庫(kù)物品規(guī)范管理，杜絕損失，保證資金的有效占用。商品及物資應(yīng)按大類分別管理，酒店倉(cāng)庫(kù)由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)管理；倉(cāng)庫(kù)要設(shè)立倉(cāng)管員職責(zé)，保管所管商品、物資，登記商品、物資明細(xì)賬，驗(yàn)收進(jìn)倉(cāng)商品、物資和出倉(cāng)商品、物資。存?zhèn)}商品、物資要執(zhí)行“先進(jìn)先出”的原則。節(jié)約倉(cāng)容，合理使用倉(cāng)容，重載商品和物資與輕拋商品和物資不得混堆，有揮發(fā)性商品和物資不得與吸潮商品和物資混堆。倉(cāng)庫(kù)對(duì)儲(chǔ)存的商品和物資，必須按固定堆位存儲(chǔ)。存?zhèn)}商品及物資必須做到賬物相符，賬賬相符，即存?zhèn)}商品、物資與商品、物資明細(xì)賬相符，每月末倉(cāng)管員應(yīng)根據(jù)商品、物資明細(xì)賬記錄的收、付發(fā)生額和余額數(shù)字，編制倉(cāng)庫(kù)月報(bào)表報(bào)財(cái)務(wù)部，并辦理結(jié)賬手續(xù)。酒店各部門領(lǐng)料總額與倉(cāng)庫(kù)付出數(shù)應(yīng)相符。倉(cāng)庫(kù)員對(duì)所保管的商品和物資，應(yīng)經(jīng)常檢查，對(duì)滯存在倉(cāng)庫(kù)時(shí)間較長(zhǎng)的商品和物資，要主動(dòng)向業(yè)務(wù)部門反映滯存情況，對(duì)倉(cāng)庫(kù)商品及物資，發(fā)現(xiàn)霉變、破損或超保管期限者，應(yīng)及時(shí)提出處理意見，并形成書面報(bào)告，送交業(yè)務(wù)部門和財(cái)務(wù)部，以便有關(guān)部門會(huì)同財(cái)務(wù)部及時(shí)做出處理意見。17 / 73十 四 、 物 品 采 購(gòu) 管 理 制 度目的 為使各部門的采購(gòu)計(jì)劃順利實(shí)施，通過采購(gòu)部從正規(guī)的渠道，以合理的價(jià)格購(gòu)買到理想的物品，并使酒店的購(gòu)買物品的支出得到及時(shí)的批準(zhǔn)。 政策 1． 所有購(gòu)買物品必須經(jīng)過采購(gòu)部統(tǒng)一辦理，并按照審批權(quán)限規(guī)定得到總經(jīng)理的最后批準(zhǔn)。2． 所有購(gòu)買物品必須經(jīng)過申請(qǐng)使用部門對(duì)物品規(guī)格、數(shù)量、價(jià)格的確認(rèn)。3． 申請(qǐng)采購(gòu)物品的報(bào)價(jià)應(yīng)是同一物品、同一規(guī)格報(bào)價(jià)，需具有可比性。4． 除按政府有關(guān)規(guī)定必須要繳納的稅費(fèi)、水電費(fèi)、工資、零星采購(gòu)或急需品無需填寫《物品采購(gòu)申請(qǐng)》外，其他物品采購(gòu)支出均按照有關(guān)規(guī)定填寫《物品采購(gòu)申請(qǐng)》，遞交財(cái)務(wù)部，并辦理審批手續(xù)。程序5． 提出申請(qǐng)6． 各個(gè)部門填寫《物品采購(gòu)申請(qǐng)》前應(yīng)查詢申請(qǐng)采購(gòu)物品是否在酒店倉(cāng)庫(kù)內(nèi)已有存貨或替代品，并要求倉(cāng)庫(kù)簽字。7． 各部門在申請(qǐng)采購(gòu)物品時(shí)，應(yīng)在“備注”欄中注明采購(gòu)原因、要求到貨日期，詳細(xì)填寫物品之名稱、（品牌）規(guī)格、數(shù)量。如有必要，申請(qǐng)部門應(yīng)在“庫(kù)存情況”表頁中填寫物品現(xiàn)存數(shù)量和月用量信息。如有特別要求，可在“備注欄”內(nèi)用文字說明或另附圖樣說明。8． 采購(gòu)部接到《物品采購(gòu)申請(qǐng)》后，合理安排價(jià)格調(diào)查或詢價(jià)。9． 對(duì)比確認(rèn)價(jià)格10． 采購(gòu)部接到各部門轉(zhuǎn)來的《物品采購(gòu)申請(qǐng)》，經(jīng)市場(chǎng)調(diào)查、詢價(jià)后，將供應(yīng)商的報(bào)價(jià)填寫在“報(bào)價(jià)”欄內(nèi)。價(jià)格對(duì)比，力求做到貨比三家。如市場(chǎng)沒有所申請(qǐng)的物品時(shí)，采購(gòu)部應(yīng)及時(shí)與申請(qǐng)部門聯(lián)系商討解決。11． 采購(gòu)部詢價(jià)、報(bào)價(jià)完畢后，與使用部門一起，根據(jù)價(jià)格對(duì)比情況共同商議確定選取供應(yīng)商和價(jià)格。12． 確認(rèn)后的《物品采購(gòu)申請(qǐng)》送財(cái)務(wù)總監(jiān)審批，如財(cái)務(wù)總監(jiān)對(duì)申購(gòu)數(shù)量、價(jià)格等有異議時(shí)，應(yīng)與申請(qǐng)部門負(fù)責(zé)人商討解決。13． 財(cái)務(wù)總監(jiān)簽批后的《物品采購(gòu)申請(qǐng)》送交總經(jīng)理最后審批通過后，開始采購(gòu)。14． 執(zhí)行采購(gòu)及其他15． 采購(gòu)部收到審批后的申請(qǐng)單，通知供應(yīng)商送貨。16． 一般物品采購(gòu)周期（由申請(qǐng)部門提交《物品采購(gòu)申請(qǐng)》到采購(gòu)?fù)瓿桑槿? 五個(gè)工作日，如特殊情況（如受氣候、交通等影響）則視實(shí)際情況而順延，特殊采購(gòu)物品（如印刷品、批量的餐具、瓷器、按特別要求訂制、國(guó)內(nèi)及海外采購(gòu)之物品）需至少提前二十天提交采購(gòu)申請(qǐng)。17． 如申請(qǐng)采購(gòu)物品需長(zhǎng)期使用，申請(qǐng)部門需在《物品采購(gòu)申請(qǐng)》上注明“需有倉(cāng)庫(kù)儲(chǔ)備存貨”。18． 凡是由倉(cāng)庫(kù)備貨補(bǔ)倉(cāng)的《物品采購(gòu)申請(qǐng)》，由倉(cāng)庫(kù)主管負(fù)責(zé)填寫，按有關(guān)程序辦理。19． 緊急情況采購(gòu)20． 、特殊情況下需要的緊急物品采購(gòu)，可根據(jù)具體情況直接與財(cái)務(wù)總監(jiān)或總經(jīng)理取得口頭認(rèn)可，事后補(bǔ)辦相關(guān)手續(xù)。21． 審批程序：部門申請(qǐng) 采購(gòu)部 財(cái)務(wù)部 總經(jīng)理18 / 73 部門領(lǐng)用 賬務(wù)處理 保管/驗(yàn)貨 /部門 采購(gòu)開始附注表格一 物品采購(gòu)申請(qǐng) No:部門： 年 月 日品名 規(guī)格 單位 數(shù)量 單價(jià) 金額 備注 19 / 73合計(jì)申請(qǐng)部門總監(jiān)/負(fù)責(zé)人采購(gòu)總監(jiān)財(cái)務(wù)總監(jiān)總經(jīng)理審批特別審批主管會(huì)計(jì)： 采購(gòu)員: 保管/ 驗(yàn)貨員: 部門確認(rèn):此單一式四聯(lián), 財(cái)務(wù)部 保管員 供應(yīng)商 理貨部及使用部門打印后自行存檔注：實(shí)際使用中將以電子版形式附注表格二 供應(yīng)商報(bào)價(jià)調(diào)查 No:供應(yīng)商： 年 月 日采購(gòu)物品明細(xì) 采購(gòu)物品報(bào)價(jià) 使用部門意見 采購(gòu)意見 備注合計(jì)部門確認(rèn) 總經(jīng)理審批20 / 73財(cái)務(wù)總監(jiān)： 采購(gòu)部： 制單/打?。? 注：實(shí)際使用中將以電子版形式十 五 、 追 繳 應(yīng) 收 賬 管 理 制 度[目的]強(qiáng)化應(yīng)收賬款管理，加強(qiáng)資金周轉(zhuǎn)。本酒店客房、餐飲及其他服務(wù)原