【導讀】常收支管理和成本控制工作。根據(jù)國際會計慣例和酒店的實際情況，收入以及利潤和利潤分配核算。財務部通過設在前廳、餐飲部門等各。個收銀點收集并統(tǒng)計每天的營業(yè)收入。為了確保營業(yè)收入的準確性，財務部設有專人進行日審和夜審。為了盡快收回旅行社或相關單位在。酒店消費后未能及時支付的欠款，財務部還必須設立信貸收款主管，位要向銷售部提出拒絕欠款的建議。同時，財務部還通過成本控制部門對日常的財務支出。紀律，對本酒店的財務狀況負責。完成計劃的措施，對執(zhí)行中存在的問題提出改進意見。參與主要經(jīng)濟合同的談判、簽署，并監(jiān)督執(zhí)行情況。支持財會人員依法履行職責，并組織貫徹執(zhí)行。規(guī)章制度確保所有進貨價平物美，庫存適量和物盡其用。方案，并實施各級人員任免和獎懲方案。行情況并作出記錄，向部門經(jīng)理匯報。自然條件：年齡在于24歲以上，女性，品貌端正，氣質高雅。督促檢查各項稅金的計算上繳，加強與財政部門的業(yè)務聯(lián)系，協(xié)調外部關系，取得有關信息。

　　

【正文】 資人員名單送交人事培訓部一份，自留一份。 （ 7）計算個人所得稅，輸入電腦，打印報表，填寫稅票，并在每月7 日前到稅務局申報納稅。 （ 8）做出工資及個人所得稅的轉帳憑證，交部門經(jīng)理審查。 （ 9）做好各種工資檔案的保管及保密工作。 、員工獎金、加班費發(fā)放工作程序 （ 1）根據(jù)人事培訓部轉發(fā)的《加班工資審批表》抽查員工出勤卡， 以此核對《加班工資發(fā)放審批表》的記錄是否正確。 （ 2）根據(jù)各部門依據(jù)財務提供的經(jīng)濟指標完成情況計算出的獎金數(shù)額，核對《獎金發(fā)放表》的數(shù)額是否正確 。 （ 3）根據(jù)審核后的《加班工資發(fā)放審批表》、《獎金發(fā)放表》的數(shù)額輸入電腦。 （ 4）待輸入電腦數(shù)額與兩表匯總金額核對無誤后，打印報表。 （ 5）申請支票，將應發(fā)加班費及獎金存入計算機軟盤，按照規(guī)定的時間將軟盤及支票送交銀行，由銀行輸入員工獎金加班費存款帳戶。 （ 6）將獎金、加班費數(shù)額一并記入工資里，計算超過納稅限額員工應納的個人所得稅。 （ 7）打印兩份報表，一份自留，一份報人事培訓部。 （ 8）將獎金、加班費分部門做出轉帳憑證。 （ 9）做好獎金、加班費的保密工作。 、應付帳處理程序 （ 1）應付帳人員 將已經(jīng)有關人員審批后的表單及支票申領單交主管 會計師核對審批。 （ 2）主管會計師將應付帳人員轉來的付款憑證認真檢查無誤后，轉 交財務部經(jīng)理審批。 （ 3）應付帳人員根據(jù)手續(xù)完備的支票申領單填寫轉帳或現(xiàn)金支票， 并填寫“審批支票簽章明細表”，以便有關人員核對，并交財 務部經(jīng)理在支票上加蓋“財務支票專用章”、財務經(jīng)理人名章 及總經(jīng)理人名章，待預留印鑒蓋齊后即可交應付帳人員發(fā)放。 （ 4）應付帳人員通知有關人員領取支票時需在“支票領用登記本” 上注明日期、 支付內容、支票號、領取人親筆簽字、取票日期 等，該登記本由應付帳人員妥善保管。 （ 5）應付帳人員根據(jù)已經(jīng)支付的付款原始憑證編制付款記帳憑證， 并檢查實際支付金額與發(fā)票金額是否相符，并按日期順序編 號，交有關人員登記入帳及輸入電腦。 （ 6）應付帳人員隨時核對替換無發(fā)票收貨記錄。月末將當月未付款 項編制轉帳憑證，掛入應付結算款帳并輸入電腦。 （ 7）應付帳人員每月編制應付帳帳齡報表及現(xiàn)金流量表、資金預測 表。 （ 8）應付帳人員根據(jù)收付款憑證登記銀行日記帳，根據(jù)月末 國家外 匯牌價調整美元帳戶人民幣余額。每月 20 日前核對調整各帳 戶上月的發(fā)生額及編制調節(jié)表。 、總臺結帳程序 、散客結帳： (1) 核對帳目及確認 A、 當客人到前臺結帳時，確認客人姓名是否正確，并準確稱呼客 人的姓名。 B、 收款員主動收取房間鑰匙，并詢問客人是否在短時間內有其它 的消費。 C、 客人結帳的同時，收款員要及時與客房服務中心聯(lián)系，檢查客 房內酒水的使用情況。 D、 清楚打印客人帳單，交由客人檢查核對，經(jīng)其認 可后在帳單上 簽字確認付費方式。 E、 在結電腦帳的同時要清理客人帳袋，將入住登記單及各種單據(jù) 整理，與帳單一并釘好以備查。 F、 客人要求提前付清帳目，但要晚些離店時，收款員應特別注意 客人的消費情況，待客人離店時應再通知客房服務中心。 （ 2）結帳 A、 在客人結帳時要查看電腦中所注明的特殊注意事項。 B、 確認一切手續(xù)，如無特殊情況，應在二分鐘內完成結帳手續(xù)。 C、 有禮貌地為客人迅速準確辦理離店手續(xù)，并表示歡迎客人再次 光臨本酒店，祝其旅途愉快。 （ 3）付款方式及方法 A、 現(xiàn)金結算：前臺不直接收取外幣和旅行支票，客人需到外幣兌 換處依照當天匯率換取人民幣現(xiàn)鈔，然后再付清自己的帳目。 B、 信用卡結算：應有禮貌地請客人出示信用卡及有關證件。 a. 驗卡 * 查看客人的信用卡是否本酒店所接收的種類。 * 辨別信用卡的真?zhèn)危簷z查信用卡的整體狀況是否完整無缺，有 無任何挖補、涂改的痕跡。 * 檢查信用卡的有效日期及適用范圍。 * 檢查信用卡號碼是否在被取消名單之列。 b. 收受 * 檢查持卡人的消費 總額是否超過該信用卡的最高限額，如超過 規(guī)定限額；應向銀行申請授權。申請授權時向銀行或信用卡公 司詳述以下資料：特別單位號碼和編號；持卡人姓名和卡號； 信用卡有效期；消費總額；持卡人證件號碼。 * 壓印簽購單：要求將信用卡上全部資料清楚地壓印在每聯(lián)簽購 單上。 * 填寫簽購單：按簽購單上的各項要求進行填寫，做到字跡清楚， 數(shù)字準確。 c、 請客人簽名：將簽購單上的名字與信用卡背面的簽樣進行核 對，如不符，可以請客人再簽一次，如還不相符 可向銀行查詢。 d、 將持卡人一聯(lián)連同帳單和發(fā)票一起放入信封交給客人。 C、 支票結算： a. 檢查支票的真?zhèn)危鹤⒁獗鎰e那些銀行已發(fā)出通知停止使用的舊 版轉帳支票。 b. 檢查支票是否過期，金額是否超過其限額。 C. 檢查支票上的印鑒是否清楚完整。 d. 在支票背面請客人留下聯(lián)系電話和地址，并請客人簽名，如懷疑請及時與出票單位聯(lián)系核實，必要時請當班主管人員解決。 e. 設立支票登記簿，將有關資料登記入冊以備查。 D、 轉帳結算： 客人結帳時，其帳目由其他住店客人 或公司代為支付，需經(jīng)付 款人填寫帳目承付單，并請客人在帳單上簽字認可后才能轉入 付款人帳上，客人的消費簽單應全部附在帳單后面。 、團客結帳 （ 1）將結帳團隊的名稱、團號通知客房服務中心，以便檢查客房酒 水的使用情況。查看團隊預訂單上的付款方式以及是否有特殊 要求，做到公付、自付分開。 （ 2）電腦操作： A、 使用團隊結帳程序，打印該團所有客人帳目。 B、 為有帳目的客人打印帳單、收款。 C、 客房消費的酒水應及時輸入電腦，并打印帳單。 D、 結帳 過程中，如出現(xiàn)帳目上的爭議，及時請結帳主管人員或大 堂經(jīng)理協(xié)助解決。 E、 重點提示 a． 收銀員應保證在任何情況下，不得將團隊房價泄露給客人，客 人要求自付房費，應按當日門市價收取。 b． 團隊延時離店，須經(jīng)銷售經(jīng)理批準，否則按當日房價收取。 c. 凡不允許掛帳的旅行社，其團隊費用一律到店前現(xiàn)付。 d. 團隊陪同無權私自將未經(jīng)旅行社認可的帳目轉由旅行社支付。 、保證金的收取和退還程序 繳納保證金是為了保障酒店的權益不受損害而向客人預收的款項。 （ 1） 保證金收?。? A、 現(xiàn)金： 計算方式： 應收保證金 =（房費 +服務費） *保證金比率 *天數(shù) 在店停留一周之內…… 50% 在店停留二周之內…… 30% 在店停留一個月之內…… 20% B、 支票：前臺收款處一般不存放空白支票，凡以支票結算的，可按上述方法計算應收保證金，填寫支票。 C、 信用卡：客人最終以信用卡結帳，請客人出示信用卡，預先壓印簽購單。若是國內信用卡，請客人在簽購單上簽名并抄下有效證件號碼，凡作為擔保的信用卡簽購單，要登記造冊集中保管。 （ 2）免收 保證金：免收保證金的客人，需經(jīng)有關人員進行擔保，在入住登記單上簽字。 （ 3）保證金的結算：結算的原則是“多退少補”，如客人的保證金 不足清償在酒店的消費，應向客人收取補付的部分；如客人的 保證金在清償費用后尚有余額，應退給客人。 （ 4）保證金的退出： A、 退款的原則：收現(xiàn)金退現(xiàn)金；收支票退支票。 B、 如需退給客人保證金，收款員應填寫退款憑證，注明退款的日期、房號、金額、原因，并請客人簽字，同時收回所押保證金收據(jù)，按實際消費額開據(jù)正式發(fā)票。如遇收據(jù)丟失，請客人在退款憑證上注明。 C、 退支票應在收入支票五天以后。 D、 退款金額的審批權限： * 低于 500 元……大堂經(jīng)理 * 低于 1， 000 元……前廳部經(jīng)理 /信貸主任 * 低于 2， 000 元……財務部經(jīng)理 * 超過 2， 000 元……總經(jīng)理 /駐店經(jīng)理 E、 電腦入帳 （ 5）預支墊款：只為住店客人提供此項服務，并保證此款項的收回， 目的是為了解決客人的臨時性現(xiàn)金應急需要。 （ 6）填寫現(xiàn)金支出憑證，注明付款原因，并請客人簽字。 （ 7）如使用信用卡提現(xiàn)，應額外收取 5%的手續(xù)費，作為其它收入，填寫憑證請客人簽字 。 （ 8）得到相關人員的批準，批準人員與權限參照“擔保金退出”一節(jié)。 （ 9）將現(xiàn)金支付給客人。 、客用貴重物品保險箱的使用和管理。 （ 1）為客人建立保險箱 A、 請客人出示房卡或鑰匙牌，證明其為住店客人。只有住店客人 方可免費使用保險箱。 B、 交給客人一份空白保險箱登記卡，請客人在登記卡上逐項填寫， 包括房間號碼、印刷體姓名，開箱日期、離店日期、使用人簽 字。 C、 收款員檢查登記卡，保證無漏填項目后，將鑰匙號碼填寫在登 記卡上，同時簽上自己的名 字，用保險箱的母鑰匙和客人的子 鑰匙一起為客人打開保險箱。向客人講清要保存好子鑰匙，如 鑰匙丟失，應付 500元人民幣的賠償費。 D、 若兩人或兩以上共用一個保險箱，需所有使用者預留簽字。 （ 2）存檔：將第一聯(lián)登記卡放入客人帳袋內，第二聯(lián)登記卡按箱號 順序存檔。 （ 3）登記：收款員在保險箱登記本上逐項登記日期、箱號、客人姓 名、房號、開箱日期并簽字。 （ 4）客人存取物品 A、 按照箱號找出登記卡請客人在此卡背面的使用欄中簽字。 B、 核對客人的簽字和登記卡上的簽字 ，二次的筆跡相符方可開箱 取物。 （ 5）替客人打開保險箱。 （ 6）收款員在卡上簽字、注明時間、日期。將此卡放回存檔處后退出室外。 （ 7）客人取消保險箱 A、 按照箱號找出客人的登記卡，請客在此卡背面“結束使用保險箱”處簽字認可。 B、 核對客人前后簽字筆跡相符后方可開箱。 C、 客人在保險箱內取完物品后，收款員應再次檢查保險箱，確?？腿说奈锲啡咳∽?，然后鎖上保險箱，將子鑰匙放回存放柜中。 D、 收款員在客人取消的登記卡背后右下角簽字，注明日期、時間，并在登記卡中間的空余欄目中劃上“ Z”， 取消其使用空間。 E、 在保險箱登記本上注明該箱取消日期、時間、并簽字。 F、 將登記卡存檔，至少保管半年。 （ 8）核查鑰匙 每班工作人員在接班時應填寫“客人保險箱日報表”，接班人員應根據(jù)此表進行復查并簽字，此表隨每班報告上交。 、客人延時離店的處理程序與要求 （ 1）客人的結帳時間是中 12點，在下午 6： 00 點之前離店應收取 半日房費，超過下午 6： 00離店應收取全日房費。 （ 2）客人事先聲明要延時離店。 收款員無權批準客人晚離店，應將此事向大堂副理或前廳部經(jīng) 理匯報，若獲批準由大堂副理以上人員填寫延時離店通知單， 標明免費、半費或全費，請客人簽字后，收款員可免收或半價 收取房費。 （ 3）客人未事先聲明。 （ 4）客人辦理結帳手續(xù)時，應向客人耐心解釋酒店關于晚離店的規(guī)定。 （ 5）若客人對上述規(guī)定表示異議，收款員需耐心有禮貌地向其解釋，必要時及時通知當班主管人員或大堂副理協(xié)助解決。 （ 6）電腦操作：加收半日或全日房費應填制雜項調整單，寫明房號，按電腦中的房價計算房費，用費用代碼在該客人帳中加中入房費。 、交接班程序與要求 （ 1） 閱讀記事本 A、 每日在交接班時應先閱讀工作記事本，掌握記事本記載的各項 事宜。 B、 讀后將安排處理有關問題。 （ 2）處理記事本記載的待解決事宜 A、 本崗可以解決的問題在盡量短的時間內妥善解決。 B、 如需與其它部門聯(lián)系協(xié)同解決，上報財務部經(jīng)理，由經(jīng)理與該 部門協(xié)商解決。 （ 3）記錄處理結果：處理完畢時在記錄本上將處理情況做如實記錄 并簽字。 （ 4）記錄班次情況：在記錄本上記錄有待下班次人員解決的問題并 簽字。 （ 5）清點備用金，有問題及時報告。 （ 6）交 接保險箱鑰匙并一起復查。 、沖減費用的程序 （ 1）如需調整帳目，須填寫雜項調整單，注明原因，請經(jīng)理以上人 員簽字批準，方可調整電腦，入帳時運用費用代碼。 （ 2）當日發(fā)生的費用，如有錯誤只能以相同費用代碼輸入負數(shù)來調 整，不能使用