【正文】 財政局要求的時間，及時報送站長室、局計財處和市財政局。財務稽核制度 設立稽核崗位，指定專人履行其崗位職責。本崗位應由會計師及以上專業(yè)技術職稱人員（或單位主管會計）擔任。 稽核人員的職責：根據國家有關財經法規(guī)、政策及會計制度、財務管理規(guī)定，對所發(fā)生的所有會計業(yè)務進行稽核，發(fā)現(xiàn)問題及時通知有關人員更正或處理，并向會計主管人員匯報，提出改進意見或建議。 稽核人員應掌握國家有關財經法規(guī)、政策，熟悉會計制度、財務管理規(guī)定，具有高度負責的精神和應有的專業(yè)知識水平。 各會計崗位都必須接受稽核人員的審核與監(jiān)督。 稽核工作的具體職責： (1)審查各項事業(yè)性收費和服務性收費。依據國家有關財經法規(guī)、政策及財務管理規(guī)定、財務收支審批制度等，審查各項收費的合法性、合理性以及手續(xù)是否完備，管理環(huán)節(jié)是否銜接，收繳是否及時、足額。 (2)審查會計核算工作。定期對原始憑證、記帳憑證進行審查；定期對現(xiàn)金、銀行存款、有價證券進行核對。審查其內容是否真實，手續(xù)是否完備，數字是否正確，所屬會計科目是否正確。 (3)定期對工資性支出、補貼等發(fā)放表冊、會計帳簿、報表等進行審查。審查其內容是否真實，手續(xù)是否完備，數字是否準確，依據是否符合有關制度、規(guī)定。 稽核人員對審查過的各類憑證、帳簿、各種表冊、票據等必須簽章，以明確其職責。財務報銷制度為加強財務管理，規(guī)范核算行為，提高資金的使用效率，根據事業(yè)單位財務制度的要求，結合我站實際情況，特制定本制度。 一、財務報銷票據要求 報銷憑證必須是正式發(fā)票或財政及稅務部門印發(fā)的統(tǒng)一收據。 發(fā)票內容要齊全：單位名稱、日期、品名、金額等項目填寫齊全，字跡清楚，金額正確，大小寫相符。票據涂改無效。 印章要齊全，報銷的發(fā)票必須有稅務機關統(tǒng)一印制的發(fā)票監(jiān)制章，并加蓋開票單位發(fā)票專用章或財務專用章；事業(yè)收據必須有省級財政部門統(tǒng)一印制的財政票據監(jiān)制章并加蓋單位財務專用章。按規(guī)定領取的加班費、補貼等，按人員造冊，注明標準、工作天數、金額，并須相關人員簽字。加班費、補貼、工資等統(tǒng)一由辦公室制表，報站長審批后報銷。 二、現(xiàn)金銀行結算要求 現(xiàn)金報銷應符合現(xiàn)金使用范圍的管理規(guī)定 凡一次零星采購金額超過1000元，原則上不得用現(xiàn)金結算，均應采取網上直接支付的方式進行結算，并應取得對方單位的完整名稱、開戶銀行和帳號。因公借款、一次報銷金額超過1000元者，批報手續(xù)齊全后，原則上由出納人員將款項從網上直接匯至報銷人員的個人賬戶。 購置物品，應有批準的預算計劃，如屬固定資產的，按固定資產管理實施細則辦理各項手續(xù)，所持結算憑證為合法憑證方可報銷。屬政府采購范圍內的物品須先辦理政府采購手續(xù)后方可購買。 三、往來帳款結算要求 出差人員因出差所借差旅費，必須在規(guī)定時間內(出差回來一周內)辦理報銷還款手續(xù)；如因特殊情況不能在規(guī)定時間結算的，應寫出書面說明，列明具體歸還日期(最長不超過一個月)，由部門負責人簽字，并經站長審批。 零星購物所借備用金，應于購物后三天內結帳。 采用轉帳支票結算的各類借款，經辦人最長須在一周內辦理報銷手續(xù)。 四、財務報銷手續(xù)及要求 實行站長“一支筆“審批制度。 報帳必須是經辦人本人攜帶報銷所需的全部憑證，包括：有關發(fā)票、收據、證明文件等；符合固定資產的還須有固定資產入庫單，屬政府采購項目的必須有政府采購審批表，外出參加學習、培訓的還須有會議通知等。 票據須分別由經辦人、證明人(驗收人)、審核人簽字，并經站長審批。 報銷各種發(fā)票、事業(yè)收據時，填寫“費用報銷審批單”；報銷差旅費，填制“差旅費報銷表”。報銷憑證所附的有關發(fā)票要整齊地粘貼在左上角，并在封面上寫清楚所附票據張數和合計金額，所附票據與封面內容必須一致。 各種憑證、單據一律要求用鋼筆、黑水筆填寫，做到內容完整、字跡清晰、工整，不得涂改，人民幣大小寫要清楚、完整、正確。 對于發(fā)票、收據手續(xù)不完備、內容不完整、不合法、有涂改現(xiàn)象，人民幣大小寫不正確、不相符，不按規(guī)定粘貼、不按規(guī)定填寫報銷憑證的，財務人員有權拒絕報銷。五、具體業(yè)務報銷手續(xù)及要求 工作人員工資的調整與變動(包括人員變動)均由辦公室按規(guī)定辦理好相關審批手續(xù)并制表，經站長審批后執(zhí)行。 各類獎金、補助、津貼按考核分配方案執(zhí)行，具體由辦公室負責制表，并報站長審批，方可發(fā)放。 獨生子女學費、醫(yī)藥費等，由辦公室按規(guī)定審核，報站長批準后執(zhí)行。 辦公用品購置，按年度部門預算執(zhí)行，由辦公室負責采購。需經政府采購的，一律嚴格按政府采購要求辦理，并辦理入庫手續(xù)。報銷時，持政府采購單和購貨發(fā)票，經站長簽批后到辦理結算手續(xù)。差旅費報銷：（1）差旅費報銷標準參照《揚州市市級機關差旅費管理暫行辦法》執(zhí)行。（2）工作人員出差一律由領導安排批準，一般情況費用由本人先墊付回來后按規(guī)定報銷，如須大額資金的可按規(guī)定辦理借款手續(xù)，回來后立即結算。（3）出差人員回來后需盡快辦理報銷手續(xù)，用藍(黑)墨水筆填寫“差旅費報銷表”，數人一起出差使用一張差旅費報銷表時，要將每個人的姓名都填上。（4）差旅費報銷表，只能報銷交通費、住宿費、郵電費和行李費。出差人員填好報銷單據后由經辦人在發(fā)票備注說明，部門負責人簽字，會計審核后，由站長審批。部門負責人報銷，由會計審核后，站長簽批。 業(yè)務招待費：單位的接待任務統(tǒng)一由辦公室負責，正常接待一般安排在食堂，特殊情況需要到飯店接待的需報站長批準。招待費報支時，必須附正規(guī)發(fā)票、飯店用餐清單，方可報銷。 零星維修由辦公室統(tǒng)一負責安排，結算時，必須憑正式票據并附經辦人簽字的原始單據方可辦理報銷手續(xù)。專業(yè)書籍報銷：（1）購書范圍：涉及安全監(jiān)督工作的專業(yè)用書。（2）購買程序：①由經辦人憑購書籍訂單，由站長審核同意簽署意見后購買。②在外出差購買專業(yè)用書回單位后將所購專業(yè)用書交辦公室登記造冊歸檔。訂閱報刊、雜志，由辦公室統(tǒng)一安排提出意見，報站長審定。報表、宣傳學習資料、技術資料等需在外印刷的，由各部門提出意見，報站長批準，由辦公室統(tǒng)一安排印刷。 六、本制度自發(fā)布之日起開始執(zhí)行。辦公用品管理制度一、辦公室負責辦公用品的計劃、采購、發(fā)放和管理。二、辦公室根據年度工作計劃，編制辦公用品的購置計劃，經站長審批后，列入年度預算。三、辦公用品原則上采取集中采購，每季度采購一次。各科室要在每季度初的5號前將當季度使用量報辦公室。四、辦公用品必須遵循“成本最低，質量最佳”的原則，由兩人以上進行采購。凡列入政府采購目錄的物品，按政府采購名錄選擇供應方。五、采購的辦公用品到貨后，由辦公室按送貨單進行驗收入庫并登記臺帳。六、各科室必須指定專人本著“勤儉節(jié)約”的原則，領用辦公用品。七、工作人員須愛護辦公用品，非正常使用損壞、丟失照價賠償。工作調動時要認真辦理辦公用品的交接手續(xù)。六、后勤管理制度車輛使用管理制度為進一步加強對公務用車管理，有效避免各類違章及事故的發(fā)生，安全高效地完成工作任務，特制定本制度。一、車輛使用規(guī)定車輛使用由辦公室統(tǒng)一調度，以確保做好各項服務和后勤保障工作。因公出車，如超出本市范圍，各科室需提前一天與辦公室聯(lián)系。職工特殊情況用車，須站長批準，到辦公室辦理有關手續(xù)方可用車。嚴禁車輛私自外借。外單位（人）用車，須站長室批準，到辦公室辦理有關手續(xù)后方可用車。車輛須定人定車，未經站長室許可不得隨意互換互駕。車輛實行定點維修保養(yǎng)（即生產廠家的揚州特約維修單位）。定期做好車輛例行保養(yǎng)工作。車輛須維修保養(yǎng)時，駕駛員填寫報修單，經辦公室審核報站長室同意后方可到定點廠修理，修理結束后，將維修單附發(fā)票后報銷。維修單據須注明修理項目，更換配件材料名稱及修理費用。車輛一律停放安監(jiān)站院內，嚴禁車輛在外過夜。凡違反停放規(guī)定，造成財產損失或其他嚴重后果的，將追究當事人的責任。車輛用油實行IC卡定點加油。定點加油站為中石化揚州市石油分公司所屬的各加油站。駕駛員負責登記車輛油耗，每月末報送報辦公室審核。辦公室負責建立車輛檔案臺帳。記錄車牌型號，出廠年月，以及維修費用、燃油費等相關費用的總支出。1駕駛班負責駕駛證年審、車輛年檢、車輛保險、養(yǎng)路費繳納和車輛淘汰、更新、報廢等相關手續(xù)。1車輛發(fā)生違章及交通責任事故執(zhí)行國家有關規(guī)定。1科室兼職駕駛員必須是指定人員，非指定人員不得駕駛汽車，并承擔一切后果。二、獎懲事項對嚴格遵守規(guī)章制度安全行車無事故的駕駛員，給予安全行車獎。對于年度內節(jié)約能耗的，給予適當獎勵。對于違反車輛管理規(guī)定的，視情況扣除當月考核獎。凡發(fā)生行車事故者，經交管部門處理后為次要責任的，扣除當月考核獎；定為主要責任的，扣除全年考核獎、安全獎。門衛(wèi)管理制度門衛(wèi)應文明用語、禮貌待人；堅持原則、方法妥當；認真主動、勤管勤問，并時刻保持警惕性，確保辦公場所安全和正常辦公秩序。做好報紙、雜志、文件、信函、電報等接收保管工作，及時發(fā)送、不丟失、無差錯，不翻閱有關文件和資料、不打聽與自身工作無關的事情，并按規(guī)定做好保密工作。負責門前三包工作，做好責任區(qū)、公共部位衛(wèi)生的打掃和保潔工作。按時開關大門，夜間無特殊情況不開門。搞好傳達室內外衛(wèi)生，值班室內不準做簡易廚房生火做飯，不準閑雜人員進入辦公區(qū)域打電話。檢查單位前后是否張貼各類廣告或宣傳品；如發(fā)現(xiàn)火警、盜竊情況要及時報告并呼叫110報警臺，遇有其他重要情況要立即上報。做好安全保衛(wèi)和夜間安全巡查工作。經常檢查門窗、水電設備等完好情況，發(fā)現(xiàn)問題及時匯報?？垂軉挝卉嚺飪韧７诺能囕v，做到停放整齊。外來人員來訪，由傳達室門衛(wèi)進行登記，非公事不得隨意進入本單位。由于門衛(wèi)責任，發(fā)生意外，視后果給予相應處罰。節(jié)假日值班制度節(jié)假日值班由辦公室統(tǒng)一安排。值班人員要認真接聽、記錄、傳達和處理上級機關及其他有關單位的電話、電報、通知、指示等事宜，做好記錄（包括來電人單位、姓名），避免發(fā)生差錯，以便于查詢。值班人員應提高警惕，嚴防破壞，果斷處理緊急情況，及時處理施工企業(yè)安全生產中臨時發(fā)生的各種問題，并向領導和有關部門報告。值班人員應按時交接班，并做好交接班記錄。愛護值班室內的公共財產，負責值班室內的清潔衛(wèi)生工作。值班人員必須忠于職守，堅守崗位，按時到崗，認真負責，不得無故脫崗；對擅離職守，不負責任，給國家造成重大損失的要追究責任。衛(wèi)生管理制度樹立生態(tài)環(huán)境保護意識，自覺維護辦公區(qū)的公共衛(wèi)生。保持辦公室的整潔，工作人員有義務參加本單位所組織的勞動。實行衛(wèi)生區(qū)包干責任制，各科室對各自的包干區(qū)按任務落實到具體人員。對單位組織的集體勞動不得無故缺席。否則，視同曠工。對各科室負責的衛(wèi)生包干區(qū)，由單位領導組織定期進行檢查。衛(wèi)生檢查不合格，需重新打掃。逢重要活動及重大節(jié)日，全體人員要積極參加環(huán)境衛(wèi)生打掃，確保環(huán)境衛(wèi)生達標。公務接待制度為貫徹落實黨和國家關于厲行節(jié)約制止浪費的精神,發(fā)揚艱苦奮斗、勤儉節(jié)約的優(yōu)良傳統(tǒng)和作風,進一步密切聯(lián)系群眾,加強黨風廉政建設,促進各項工作順利進行，特作如下規(guī)定:l、在各類活動尤其是對外單位公務交往中要本著熱情周到、節(jié)約簡樸的原則做好接待工作。正常的接待用餐、宴請必須報單位領導批準，并填報客請單，各科室不得自行安排。必要的業(yè)務往來接待,要從嚴掌握標準,實行對等接待,嚴格控制陪客人員和用餐標準。嚴格審批報銷手續(xù)，報銷時必須附客請單，招待費票據必須是正規(guī)發(fā)票，按財務制度審批。市內嚴禁單位之間、上下級之間的互相吃請。89 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