【正文】 月底開單未提部分必須紅字沖回；ERP 項目內(nèi)控業(yè)務(wù)流程說明書第 30 頁 共 87 頁 委托代銷業(yè)務(wù) 委托代銷業(yè)務(wù)流程圖 業(yè)務(wù)流程圖編號： 業(yè)務(wù)名稱：委托代銷業(yè)務(wù) 功能域：銷售管理編制：陳尚全 日期：20220530 審核 日期委托代銷業(yè)務(wù)開始客報專員委托代銷出庫單代銷方物流專員銷售清單委托代銷結(jié)算（根據(jù)銷售清單選單）物流專員 倉管員發(fā)貨12啟下頁ERP 項目內(nèi)控業(yè)務(wù)流程說明書第 31 頁 共 87 頁結(jié) 束客服專員銷售出庫單（結(jié)算后系統(tǒng)自動生成）財務(wù)科銷售發(fā)票（結(jié)算后系統(tǒng)自動生成修改發(fā)票單價可進行價格調(diào)整）財務(wù)科憑證處理財務(wù)科核銷3 345承上頁ERP 項目內(nèi)控業(yè)務(wù)流程說明書第 32 頁 共 87 頁 委托代銷業(yè)務(wù)流程描述業(yè)務(wù)流程編號： 業(yè)務(wù)名稱：委托代銷業(yè)務(wù)編制：陳尚全 日期：20220530 審核 日期序號 處 理 說 明 責(zé)任單位 責(zé)任人 ① 倉庫根審核簽字并蓋發(fā)票專用章委托代銷出庫單發(fā)貨 客服專員 倉管員 ② 財務(wù)人員根據(jù)代銷方銷售清單，進行委托代銷結(jié)算 財務(wù)科 ③ 委托代銷結(jié)算后系統(tǒng)自動生成相應(yīng)銷售出庫單與銷售發(fā)票，財務(wù)人員 財務(wù)科 可以通過修改發(fā)票進行結(jié)算價格的調(diào)整 ④ 財務(wù)人員將發(fā)票與銷售出庫單進行核銷 財務(wù)科 ⑤ 財務(wù)人員根據(jù)憑證模板生成機制憑證 財務(wù)科 說明：委托代銷業(yè)務(wù)結(jié)算時可以通過修改發(fā)票單價（或金額）進行價格調(diào)整；ERP 項目內(nèi)控業(yè)務(wù)流程說明書第 33 頁 共 87 頁 自營店銷售業(yè)務(wù) 自營店銷售業(yè)務(wù)流程圖 業(yè)務(wù)流程圖編號： 業(yè)務(wù)名稱：自營店銷售業(yè)務(wù) 功能域：銷售管理編制：陳尚全 日期：20220530 審核 日期自營店銷售業(yè)務(wù)開始物流專員調(diào)撥單自營店物流專員 倉管員發(fā)貨自營店要貨證明單12銷售清單3啟下頁ERP 項目內(nèi)控業(yè)務(wù)流程說明書第 34 頁 共 87 頁客服專員銷售出庫單結(jié)束財務(wù)科銷售發(fā)票4財務(wù)科核銷財務(wù)科憑證處理655承上頁ERP 項目內(nèi)控業(yè)務(wù)流程說明書第 35 頁 共 87 頁 自營店銷售業(yè)務(wù)流程描述業(yè)務(wù)流程編號： 業(yè)務(wù)名稱：自營店銷售業(yè)務(wù)編制：陳尚全 日期：20220530 審核 日期序號 處 理 說 明 責(zé)任單位 責(zé)任人 ① 物流專員根據(jù)審核簽字后要貨單開調(diào)撥單 物流專員 ② 倉庫根據(jù)審核簽字后的調(diào)撥單發(fā)貨 物流專員 倉管員 ③ 客服專員根據(jù)根據(jù)自營店銷售清單錄入銷售出庫單 客服專員 ④ 財務(wù)人員在銷售管理中錄入銷售發(fā)票 財務(wù)科 ⑤ 財務(wù)人員將銷售發(fā)票與銷售發(fā)貨單進行核銷 財務(wù)科 ⑥ 財務(wù)人員根據(jù)憑證模板生成機制憑證 財務(wù)科 說明：設(shè)立自營店倉位，用于商品的調(diào)撥和銷售發(fā)貨單出庫。ERP 項目內(nèi)控業(yè)務(wù)流程說明書第 36 頁 共 87 頁 售后直銷業(yè)務(wù) 售后直銷業(yè)務(wù)流程圖 業(yè)務(wù)流程圖編號： 業(yè)務(wù)名稱：售后直銷業(yè)務(wù) 功能域：銷售管理編制：陳尚全 日期：20220530 審核 日期售后直銷業(yè)務(wù)開始物流專員調(diào)撥單售后部門物流專員倉庫發(fā)貨售后要貨證明單銷售清單123啟下頁ERP 項目內(nèi)控業(yè)務(wù)流程說明書第 37 頁 共 87 頁客服專員銷售出庫單結(jié) 束財務(wù)科核銷財務(wù)科錄入銷售發(fā)票財務(wù)科憑證處理456承上頁ERP 項目內(nèi)控業(yè)務(wù)流程說明書第 38 頁 共 87 頁 售后直銷業(yè)務(wù)流程描述業(yè)務(wù)流程編號： 業(yè)務(wù)名稱：售后直銷業(yè)務(wù)編制：陳尚全 日期：20220530 審核 日期序號 處 理 說 明 責(zé)任單位 責(zé)任人 ① 物流專員根據(jù)審核簽字后的要貨證明單在倉存管理中錄入調(diào)撥單 物流專員 ② 倉庫根據(jù)調(diào)撥單發(fā)貨 物流專員 ③ 物流專員根據(jù)根據(jù)售后部門清單錄入發(fā)貨出庫單 物流專員 ④ 財務(wù)人員在銷售管理中錄入銷售發(fā)票 財務(wù)科 ⑤ 財務(wù)人員將銷售發(fā)票與銷售發(fā)貨單進行核銷 財務(wù)科 ⑥ 財務(wù)人員根據(jù)憑證模板生成機制憑證 財務(wù)科 說明：設(shè)立售后倉位，用于調(diào)撥和銷售發(fā)貨單出庫。ERP 項目內(nèi)控業(yè)務(wù)流程說明書第 39 頁 共 87 頁 銷售退貨業(yè)務(wù)流程 銷售退貨審核流程 銷售退貨財務(wù)退貨類型審核流程圖 業(yè)務(wù)流程圖編號： 業(yè)務(wù)名稱：銷售退貨財務(wù)退貨類型審核 功能域：銷售管理編制：陳尚全 日期：20220530 審核 日期退貨類型審核開始分公司財務(wù)科查原銷售出庫單1退貨申請啟下頁ERP 項目內(nèi)控業(yè)務(wù)流程說明書第 40 頁 共 87 頁結(jié) 束是否已向客戶開發(fā)票是否能退原發(fā)票否 是是 否未開發(fā)票銷售退貨（并在退貨申請上注明退貨類型）退發(fā)票方式銷售退貨（并在退貨申請上注明退貨類型）折讓證明銷售退貨（并在退貨申請上注明退貨類型）34 43財務(wù)科 財務(wù)科 財務(wù)科是否 2022年銷售業(yè)務(wù)退貨承上頁是 2022年銷售業(yè)務(wù)退貨（并在退貨申請上注明退貨類型）財務(wù)科否2ERP 項目內(nèi)控業(yè)務(wù)流程說明書第 41 頁 共 87 頁 銷售退貨（當(dāng)月退發(fā)票）業(yè)務(wù)流程描述業(yè)務(wù)流程圖編號： 業(yè)務(wù)名稱：采購?fù)素涁攧?wù)退貨類型審核 編制：陳尚全 日期：20220530 審核 日期序號 處 理 說 明 責(zé)任單位 責(zé)任人 ① 分公司開退貨申請，財務(wù)科根據(jù)退貨申請在銷售管理中查原 分公司 銷售出庫貨單 ② 財務(wù)科判斷是否 2022 年銷售業(yè)務(wù)，如果是 2022 年銷售業(yè)務(wù)， 財務(wù)科則在銷售退貨申請是注明 2022 年銷售業(yè)務(wù)，如果條件為否，則轉(zhuǎn) ③ ③ 財務(wù)科判斷是否已向客戶開出銷售出庫單，如果未向客戶開發(fā)票， 財務(wù)科 則在銷售退貨申請上注明未開發(fā)票，如果已向客戶開發(fā)票則轉(zhuǎn) ④ ④ 財務(wù)科判斷是否客戶退發(fā)票，如果客戶退原發(fā)票，則為退發(fā)票方式退貨 財務(wù)科 在銷售退貨單上注明退發(fā)票方式退貨，并注明原發(fā)票號碼；如果 條件為否，在銷售退貨單上注明折讓證明方式退貨。 說明：分公司采購?fù)素浽黾油素涱悇e的判斷是為便于分公司自身單據(jù)的核銷，并為總部合并報表及以后新開發(fā)報表提供必要的條件，同時也利于加強內(nèi)部控制與管理。 以上處理方式分公司采購收貨單匯總表避免出現(xiàn)負(fù)數(shù)。ERP 項目內(nèi)控業(yè)務(wù)流程說明書第 42 頁 共 87 頁 2022 年業(yè)務(wù)銷售退貨業(yè)務(wù)流程 2022 年業(yè)務(wù)銷售退貨業(yè)務(wù)流程圖業(yè)務(wù)流程圖編號： 業(yè)務(wù)名稱：2022 年業(yè)務(wù)銷售退貨業(yè)務(wù)功能域：銷售管理、倉存管理編制：陳尚全 日期：20220530 審核 日期2022 年業(yè)務(wù)銷售退貨開始退貨申請客服專員物流專員 倉管員售后驗收入庫1啟下頁ERP 項目內(nèi)控業(yè)務(wù)流程說明書第 43 頁 共 87 頁采購收貨單（倉位：售后待驗倉；商品為正品）開發(fā)票采購發(fā)票錄入核 銷結(jié) 束物流專員財務(wù)部財務(wù)科財務(wù)科收貨匯總表物流專員財務(wù)科憑證處理234556承上頁ERP 項目內(nèi)控業(yè)務(wù)流程說明書第 44 頁 共 87 頁 2022 年業(yè)務(wù)銷售退回業(yè)務(wù)流程描述業(yè)務(wù)流程編號： 業(yè)務(wù)名稱：2022 年業(yè)務(wù)銷售退貨業(yè)務(wù)編制：陳尚全 日期：20220530 審核 日期序號 處 理 說 明 責(zé)任單位 責(zé)任人 ① 售后倉根據(jù)退貨申請將所退商品驗收入庫 售后 ② 物流專員確認(rèn)入庫后在采購管理中錄入采購收貨單 售后 ⑤ 物流專員匯總已定級入庫的退貨商品并報營銷公司總部 售后 ⑥ 財務(wù)人員根據(jù)營銷公司總部開出的采購發(fā)票錄入 ERP 系統(tǒng) 財務(wù)科 ⑦ 財務(wù)人員將發(fā)票與銷售發(fā)貨單進行核銷 財務(wù)科 ⑧ 財務(wù)人員根據(jù)憑證模板生成機制憑證 財務(wù)科 說明：2022 年業(yè)務(wù)發(fā)生在分公司成立前，屬于總部的退貨業(yè)務(wù)，分公司作采購處理；退貨時退貨申請上必須注明屬于 2022 年的銷售業(yè)務(wù)；ERP 項目內(nèi)控業(yè)務(wù)流程說明書第 45 頁 共 87 頁 未開發(fā)票銷售退貨業(yè)務(wù)流程 未開發(fā)票銷售退貨業(yè)務(wù)流程圖 業(yè)務(wù)流程圖編號： 業(yè)務(wù)名稱：未開發(fā)票銷售退貨業(yè)務(wù) 功能域：銷售管理編制：陳尚全 日期：20220530 審核 日期