【正文】 未然” 。電氣廠區(qū)內(nèi)變壓器及相應(yīng)的配電設(shè)施，電氣設(shè)計(jì)采用 TNC 系統(tǒng)。廠區(qū)用電負(fù)荷屬二類。車間電源進(jìn)線處零線設(shè)置重復(fù)接地。建筑物防雷按三類防雷設(shè)置。采暖通風(fēng)車間采暖采用熱水供暖，在系統(tǒng)中，管材、保溫材料均為不燃或難燃材料。車間內(nèi)設(shè)軸流風(fēng)機(jī)通風(fēng)換氣，局部生產(chǎn)工序采用強(qiáng)制通風(fēng)，無火災(zāi)危險(xiǎn)。工藝項(xiàng)目生產(chǎn)中主要原材料為鋼材、水泥、石灰，屬難燃材料，戊類生產(chǎn)。三、機(jī)構(gòu)設(shè)置公司設(shè)有專職消防人員，負(fù)責(zé)消防設(shè)施的正常維護(hù)。公司設(shè)消防機(jī)構(gòu)以滿足本項(xiàng)目要求。40第十章 企業(yè)組織與勞動定員第一節(jié) 企業(yè)組織公司的組織機(jī)構(gòu)比較健全，為總經(jīng)理負(fù)責(zé)制。設(shè)總經(jīng)理，下設(shè)企劃、總務(wù)、人事部；生產(chǎn)管理部；安全質(zhì)量管理部等部門。企業(yè)組織結(jié)構(gòu)圖第二節(jié) 勞動定員一、工作制度本項(xiàng)目作業(yè)天數(shù) 300 天，人員工作日 300 天。二班八小時工作制。二、勞動定員根據(jù)生產(chǎn)工藝及生產(chǎn)管理要求，項(xiàng)目定員 18 人，其中管理技術(shù)人員 3 人，生產(chǎn)工人 15 人?？?經(jīng) 理企 劃 總 務(wù) 人 事 部 生 產(chǎn) 管 理 安 全 質(zhì) 量 管 理 部41第三節(jié) 人員培訓(xùn)在項(xiàng)目投產(chǎn)之前，必須對操作人員和技術(shù)管理人員進(jìn)行培訓(xùn)。經(jīng)培訓(xùn)考試合格后，持證上崗。培訓(xùn)要求如下：基本培訓(xùn)。對全體員工，進(jìn)行現(xiàn)代企業(yè)管理知識培訓(xùn)、企業(yè)管理制度培訓(xùn)、ISO9000 知識培訓(xùn)，提高員工的基本素養(yǎng)和創(chuàng)新能力，培養(yǎng)員工的敬業(yè)精神和團(tuán)隊(duì)精神，培育公司的企業(yè)文化。管理人員培訓(xùn)。對公司管理層，進(jìn)行現(xiàn)代企業(yè)管理知識系統(tǒng)培訓(xùn)，學(xué)習(xí)先進(jìn)的管理方法和理念，提高管理人員的管理水平和創(chuàng)新能力，建立起有特色的科學(xué)管理模式。技術(shù)培訓(xùn)。通過定期外聘技術(shù)專家等方式，對技術(shù)人員進(jìn)行先進(jìn)技術(shù)的高標(biāo)準(zhǔn)培訓(xùn)，使技術(shù)人員時刻緊跟國內(nèi)及國際先進(jìn)技術(shù)，提高產(chǎn)品研發(fā)和創(chuàng)新能力，不斷提高產(chǎn)品的技術(shù)水平；通過定期對各類技術(shù)工人進(jìn)行專業(yè)技能培訓(xùn)，提高技術(shù)工人的技術(shù)水平、操作技能和創(chuàng)新能力，從而不斷提高產(chǎn)品的質(zhì)量水平。42第十一章 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度與招標(biāo)第一節(jié) 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度根據(jù)項(xiàng)目進(jìn)展情況，預(yù)計(jì) 2022 年 5 月完成報(bào)告批復(fù)工作，項(xiàng)目建設(shè)期為 6 個月，預(yù)計(jì) 2022 年 12 月可全部投產(chǎn)期。項(xiàng)目投產(chǎn)期生產(chǎn)能力為 70%；達(dá)產(chǎn)期生產(chǎn)能力達(dá) 100%。項(xiàng)目具體實(shí)施進(jìn)度見下表：2022 2022 2022序號項(xiàng) 目 10 11 12 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 2　 　1可行性研究審批 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　　 　2初步設(shè)計(jì)審批 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　　 　 　 　3設(shè)備采購定貨 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　4施工圖設(shè)計(jì) 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　　 　 　5土建工程 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　　 　 　 　 　6設(shè)備安裝 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　　 　 　7職工培訓(xùn) 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　　 　 　8調(diào)試試生產(chǎn) 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　　9 投產(chǎn) 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　43第二節(jié) 招標(biāo)管理一、概述依據(jù)《中華人民共和國招標(biāo)投標(biāo)法》規(guī)定，本項(xiàng)目工程建設(shè)實(shí)施階段的勘察設(shè)計(jì)和施工等均采取招標(biāo)。根據(jù)中華人民共和國國家發(fā)展計(jì)劃委員會第九號令，本項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編制工程招標(biāo)內(nèi)容。二、發(fā)包方式承包方式有總承包和單項(xiàng)工作內(nèi)容承包二種，相應(yīng)的發(fā)包方式也有兩種。本項(xiàng)目發(fā)包方式根據(jù)工程建設(shè)實(shí)施階段的工作內(nèi)容分別采取單項(xiàng)工作內(nèi)容發(fā)包方式。三、招標(biāo)組織形式招標(biāo)的組織形式有自行招標(biāo)和委托招標(biāo)兩種形式。本項(xiàng)目業(yè)主擬委托具有相應(yīng)資質(zhì)證書的建設(shè)工程招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)代理招標(biāo)。四、招標(biāo)方式招標(biāo)方式分為公開招標(biāo)、邀請招標(biāo)二種類型。由于本項(xiàng)目擬采用單項(xiàng)工作內(nèi)容發(fā)包方式，針對不同的單項(xiàng)工程所采取的招標(biāo)方式如下：①勘察設(shè)計(jì)擬采用邀請招標(biāo)或直接委托方式。②建筑安裝工程及工程監(jiān)理采用公開招標(biāo)方式。44第十二章 投資估算及資金籌措第一節(jié) 投資估算一、估算范圍項(xiàng)目投資估算主要范圍包括土建工程費(fèi)、設(shè)備購置費(fèi)、設(shè)備安裝費(fèi)、其他費(fèi)用、預(yù)備費(fèi)用、建設(shè)期利息等。二、估算依據(jù)國家發(fā)展改革委、建設(shè)部頒布的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)方法與參數(shù)》；現(xiàn)行投資估算的有關(guān)規(guī)定。三、編制說明土建工程費(fèi)建筑物估算價(jià)值主要依據(jù)當(dāng)?shù)赜嘘P(guān)類似工程造價(jià)及山東省建筑工程綜合定額估算。本項(xiàng)目主要為車間與倉庫等建筑工程費(fèi)。設(shè)備購置費(fèi)進(jìn)口設(shè)備按到岸價(jià)計(jì)算。國產(chǎn)設(shè)備按照設(shè)備生產(chǎn)廠家報(bào)價(jià)加運(yùn)雜費(fèi)用或參照設(shè)備價(jià)格資料并考慮漲價(jià)因素計(jì)算。安裝工程費(fèi)參照山東省安裝工程綜合定額，并根據(jù)企業(yè)情況估算，主要為水電工程安裝費(fèi)。其它費(fèi)用45根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定和當(dāng)?shù)貙?shí)際情況估算：(1)建設(shè)單位管理費(fèi)：按工程費(fèi)用的 1%計(jì)取。(2)工程勘察設(shè)計(jì)費(fèi)：按有關(guān)取費(fèi)比例并參照當(dāng)?shù)厥袌鰞r(jià)格調(diào)整。(3)監(jiān)理費(fèi)：按有關(guān)規(guī)定計(jì)列。預(yù)備費(fèi)：基本預(yù)備費(fèi)計(jì)算基礎(chǔ)為固定資產(chǎn)費(fèi)用、無形資產(chǎn)費(fèi)用與其他資產(chǎn)費(fèi)用之和的 5%。四、建設(shè)投資估算項(xiàng)目建設(shè)投資估算額 150 萬元，其中：建筑工程費(fèi) 35 萬元設(shè)備購置費(fèi) 60 萬元安裝費(fèi) 5 萬元預(yù)備費(fèi)用 50 萬元鋪底流動資金按 11 萬元估算。第二節(jié) 資金籌措一、籌措方案項(xiàng)目建設(shè)投資 150 萬元，企業(yè)自籌 150 萬元。二、資本金本項(xiàng)目企業(yè)自籌資金 150 萬元，全部作為資本金，符合國家項(xiàng)目資本金有關(guān)政策。三、用款計(jì)劃項(xiàng)目建設(shè)期擬定為 6 個月，投入 150 萬元，完成全部建設(shè)投資。46第十三章 財(cái) 務(wù) 評 價(jià)一、評價(jià)原則、方法和依據(jù)項(xiàng)目的財(cái)務(wù)評價(jià)主要參照國家發(fā)展改革委、建設(shè)部頒發(fā)的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)方法與參數(shù)》(第三版)規(guī)定的原則和要求進(jìn)行。二、項(xiàng)目建設(shè)期和計(jì)算期項(xiàng)目計(jì)算期確定為 10 年，其中建設(shè)期 12 個月，投產(chǎn)期 4個月，生產(chǎn)期 8 年半。三、營業(yè)收入、營業(yè)稅金及附加估算營業(yè)收入估算經(jīng)測算，項(xiàng)目正常年可創(chuàng)收 1590 萬元，考慮到項(xiàng)目實(shí)際情況，投產(chǎn)期按設(shè)計(jì)能力的 70%計(jì)算。營業(yè)稅金及附加估算根據(jù)國家關(guān)于資源綜合利用企業(yè)減免增值稅的規(guī)定，XX公司已經(jīng)批準(zhǔn)享受減免政策。四、總成本費(fèi)用估算總成本項(xiàng)目正常年總成本費(fèi)用為 1369 萬元。其中：固定成本：216 萬元?？勺兂杀荆?100 萬元。項(xiàng)目經(jīng)營成本：1215 萬元。成本估算(1)原材料47項(xiàng)目原料為粉煤灰、石灰、廢石料、水泥、石膏、鋁粉膏等。經(jīng)估算，原材料年需費(fèi)用 813 萬元。 (2)燃料、動力消耗費(fèi)按當(dāng)?shù)貙?shí)際價(jià)格計(jì)算。共計(jì) 219 萬元。1)電：項(xiàng)目年耗電 40 萬度，電費(fèi)單價(jià)按 元計(jì)，年需電費(fèi) 36 萬元。2)水：年需用水約 2 萬噸。水費(fèi)單價(jià)按 2 元計(jì)，年需費(fèi)用4 萬元。 (3)工資及職工福利費(fèi)項(xiàng)目定員 15 人，職工年工資福利費(fèi) 43 萬元。 (4)折舊折舊按平均年限法計(jì)算。建筑物折舊期限按 30 年，設(shè)備折舊期限按 12 年計(jì)算，每年折舊費(fèi)為 萬元。 (5)維修費(fèi)維修費(fèi)按折舊費(fèi)的 50%計(jì)算，每年維修費(fèi) 20 萬元。 (6)管理費(fèi)用及其他管理費(fèi)用（包含科研費(fèi)用、營業(yè)費(fèi)用）按銷售收入的 10%計(jì)算。五、財(cái)務(wù)盈利能力分析根據(jù)《項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表》可以分別計(jì)算出全部投資的以下幾項(xiàng)財(cái)務(wù)評價(jià)指標(biāo)：項(xiàng) 目 名 稱 稅前 稅后項(xiàng) 目投資財(cái)務(wù) 內(nèi)部收益率(%) 項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 (ic=12%)(萬元) 96 83項(xiàng)目投資回收期(含建設(shè)期) 48財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率均大于設(shè)定基準(zhǔn)收益率(ic=12%)，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值均大于零，說明本項(xiàng)目盈利能力滿足了預(yù)期最低要求，在財(cái)務(wù)上是可以接受的。投資回收期小于預(yù)期投資回收期，表明項(xiàng)目投資能按時收回。六、利潤及利潤分配項(xiàng)目正常年利潤總額 273 萬元，所得稅按 25%計(jì)。公積金與公益金按稅后利潤的 10%計(jì)取。七、不確定性分析敏感性分析考慮到項(xiàng)目實(shí)施過程中一些不確定因素的變化，分別對建設(shè)投資、原材料、營業(yè)收入作變動正負(fù) 10%，對稅前財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率、投資回收期的影響進(jìn)行敏感性分析。見下表：財(cái)務(wù)敏感性分析表建設(shè)資產(chǎn) 原材料 營業(yè)收入指 標(biāo)基本方案 +10% 10% +10% 10% +10% 10%財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率(%) 投資回收期(年) 從上表可以看出，各因素的變化均不同程度地影響著財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率及投資回收期，其中營業(yè)收入的提高或降低最為敏感。盈虧平衡分析以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點(diǎn)(BEP)為：BEP=年固定 總成本/(年?duì)I業(yè)收入年可 變總成本年?duì)I業(yè)稅金及附加) 100%=%49計(jì)算結(jié)果表明，本項(xiàng)目只要達(dá)到設(shè)計(jì)能力的 %，即可保本。九、評價(jià)從上述財(cái)務(wù)盈利能力分析看，項(xiàng)目內(nèi)部收益率、投資回收期、投資利潤率、投資利稅率四項(xiàng)財(cái)務(wù)評價(jià)指標(biāo)均優(yōu)于行業(yè)基準(zhǔn)值，借款償還期能滿足貸款機(jī)構(gòu)要求；從敏感性分析看，項(xiàng)目具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，因此，從財(cái)務(wù)角度評價(jià)，本項(xiàng)目是可行的。5051第十四章　風(fēng)險(xiǎn)分析第一節(jié) 市場風(fēng)險(xiǎn)市場風(fēng)險(xiǎn)一般來自以下個方面：一是市場供需實(shí)際情況與預(yù)測值發(fā)生偏離；二是產(chǎn)品沒有達(dá)到設(shè)計(jì)或市場要求質(zhì)量；三是項(xiàng)目產(chǎn)品市場競爭力或者競爭對手情況發(fā)生重大變化；四是產(chǎn)品定價(jià)或定位錯誤；五是資本缺乏；六是產(chǎn)品生產(chǎn)管理、銷售和財(cái)務(wù)管理混亂。七是項(xiàng)目產(chǎn)品和主要原材料的實(shí)際價(jià)格與預(yù)測價(jià)格發(fā)生較大偏離。八是人才的缺乏。從國家環(huán)保要求來看，市場需求是比較廣闊的，且本產(chǎn)品是新上市產(chǎn)品，競爭對手還沒有趕超上來。所以第一類風(fēng)險(xiǎn)和第三、第四類風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性較小。由于是新產(chǎn)品、新項(xiàng)目，所以產(chǎn)品質(zhì)量的風(fēng)險(xiǎn)、人才的風(fēng)險(xiǎn)和市場銷售的風(fēng)險(xiǎn)是比較多大的；另外產(chǎn)品和主要原材料的實(shí)際價(jià)格與預(yù)測價(jià)格發(fā)生較大偏離的風(fēng)險(xiǎn)較大。目前 XX 公司生產(chǎn)的新型 墻體材料制品，均因產(chǎn)品質(zhì)量過硬、品質(zhì)優(yōu)、成本低廉等特點(diǎn)，市場競爭強(qiáng)，產(chǎn)品覆射面廣，基本上是供不應(yīng)求的賣方市場，生產(chǎn)多少，就能賣出多少，產(chǎn)品52尚未出來，就有多家客戶前來咨詢、訂貨，市場前景一片看好。第二節(jié) 政策風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目屬國家鼓勵的資源綜合利用項(xiàng)目，產(chǎn)品主要原材料為本市粉煤灰，為凈化 XX 生態(tài)環(huán)境，解決上游企 業(yè)的廢渣難題，同時解決本企業(yè)由工業(yè)廢渣替代石灰等原材料，促進(jìn)就業(yè)，淘汰落后產(chǎn)能等方面發(fā)揮重要的作用，意義重大。因此有各級政府給予本企業(yè)各方面政策支持和傾斜，因此本項(xiàng)目不存在政策風(fēng)險(xiǎn)。53第十五章　結(jié)論與建議第一節(jié) 結(jié)論(1)本項(xiàng)目產(chǎn)品技術(shù)先進(jìn)、附加值高，是適合我國環(huán)保要求和市場需要，符合國家產(chǎn)業(yè)政策和當(dāng)?shù)卣陌l(fā)展規(guī)劃。產(chǎn)品適銷對路，市場廣闊，具有較好的經(jīng)濟(jì)效益和社會效益。(2)本項(xiàng)目貫徹技術(shù)進(jìn)步的方針，積極采用具有國內(nèi)先進(jìn)水平的工藝和裝備，以保證產(chǎn)品的高質(zhì)量和低成本。(3)本著“三同 時”的原則，項(xiàng)目對環(huán)境保護(hù)和勞動安全衛(wèi)生予以充分考慮。對各種可能產(chǎn)生的污染和危害均采取了有效的治理措施，逾期均能達(dá)到國家規(guī)定的有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)和要求。(4)通過經(jīng)濟(jì)分析可以看出，本項(xiàng)目各項(xiàng)評價(jià)指標(biāo)均較好，有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。(5) 本項(xiàng)目是國家鼓勵并優(yōu)先發(fā)展的新型 墻體材料產(chǎn)業(yè)，是符合國家產(chǎn)業(yè)政策的。原材料來源穩(wěn)定，本項(xiàng)目發(fā)展目標(biāo)規(guī)劃長遠(yuǎn)，設(shè)計(jì)合理，設(shè)備購置先進(jìn)超前，生產(chǎn)工藝技術(shù)先進(jìn)性、針對性、實(shí)用性強(qiáng)，技術(shù)支撐有保障，資金來源穩(wěn)定，產(chǎn)品品質(zhì)有保證，優(yōu)良的品質(zhì)供不應(yīng)求，企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益和社會效益明顯。綜上所述，本項(xiàng)目建設(shè)是完全可行的。54第二節(jié) 建議本項(xiàng)目的實(shí)施不僅將使企業(yè)的生產(chǎn)水平及經(jīng)濟(jì)效益上一大的臺階，而且社會效益顯著，為此，建議在建設(shè)期間做好資金準(zhǔn)備工作，保證資金的到位率，保證項(xiàng)目的順利實(shí)施；嚴(yán)格建設(shè)項(xiàng)目、施工管理，有效控制工程造價(jià)，保證建設(shè)工期；在項(xiàng)目投產(chǎn)后加強(qiáng)營銷力度，增強(qiáng)整個市場適應(yīng)能力。存在問題及建議建議對我國同類產(chǎn)品市場作更加深入的調(diào)研工作，可有效地降低項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)和指導(dǎo)下一步的工作。做好產(chǎn)品的生產(chǎn)技術(shù)、生產(chǎn)管理和銷售管理做好人才培養(yǎng)和產(chǎn)品質(zhì)量管理工作。