【正文】 六條 對于跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算項下涉及的國際收支交易，試點企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照《通過金融機構(gòu)進行國際收支統(tǒng)計申報業(yè)務(wù)操作規(guī)程（試行）》及有關(guān)規(guī)定辦理國際收支統(tǒng)計申報。收到跨境貿(mào)易人民幣款項時，試點企業(yè)應(yīng)當(dāng)填寫《涉外收入申報單》并于 5 個工作日內(nèi)辦理申報；對外支付人民幣款項時，試點企業(yè)應(yīng)在提交《境外匯款申請書》或《對外付款/承兌通知書》的同時辦理申報。第三章境內(nèi)結(jié)算銀行第十七條 在寧波轄區(qū)具備國際結(jié)算業(yè)務(wù)能力的商業(yè)銀行（含外資銀行）及其分支機構(gòu)，在為試點企業(yè)提供跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算服務(wù)前，應(yīng)做好以下業(yè)務(wù)準(zhǔn)備：（一）行內(nèi)用于人民幣跨境結(jié)算的系統(tǒng)調(diào)試到位，并能確保有效區(qū)分境內(nèi)外人民幣資金來源。（二）行內(nèi)業(yè)務(wù)以及會計核算系統(tǒng)能有效記載人民幣跨境收付情況，并能向人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)報送規(guī)定的信息數(shù)據(jù)，同時能符合信息安全管理規(guī)定。（三）加入中國人民銀行大額支付系統(tǒng)。第十八條 境內(nèi)結(jié)算銀行完成上述內(nèi)部準(zhǔn)備后，應(yīng)將業(yè)務(wù)及內(nèi)部系統(tǒng)準(zhǔn)備情況書面報告中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种校⒂善浞ㄈ税凑铡度嗣駧趴缇呈崭缎畔⒐芾硐到y(tǒng)管理暫行辦法》 銀發(fā)〔2010〕79 號）— 32 —（金融支持中小微企業(yè)政策匯編的要求，在注冊地一點接入人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)。商業(yè)銀行法人接入人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)后，可為其需辦理跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)的分支機構(gòu)辦理網(wǎng)絡(luò)聯(lián)接與用戶設(shè)定，并由接入系統(tǒng)的商業(yè)銀行分支機構(gòu)書面報告中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种小５谑艞l主報告銀行應(yīng)當(dāng)按照中國人民銀行的要求履行下列職責(zé)：（一）提示試點企業(yè)履行信息報送和備案義務(wù)，對于經(jīng)提示仍未履行報送義務(wù)的試點企業(yè)，主報告銀行應(yīng)當(dāng)及時書面報告中國人民銀行寧波市中心支行。（二）對于試點企業(yè)報送逾期未收貨款的，主報告銀行應(yīng)當(dāng)向人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)報送未收貨款金額及對應(yīng)的出口報關(guān)單號等信息，并留存書面情況說明及相關(guān)證明材料復(fù)印件。（三）對于試點企業(yè)將出口項下人民幣資金留存境外的，主報告銀行應(yīng)當(dāng)向人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)報送留存境外的金額、開戶銀行、賬號、用途及對應(yīng)的出口報關(guān)單號等信息，并留存試點企業(yè)書面情況說明。（四）中國人民銀行規(guī)定的其他職責(zé)。第二十條境內(nèi)結(jié)算銀行應(yīng)當(dāng)對辦理的人民幣跨境收支進行貿(mào)易真實性審核。（一）境內(nèi)結(jié)算銀行在為試點企業(yè)辦理人民幣跨境收付業(yè)務(wù)時，應(yīng)在人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)上查詢試點企業(yè)業(yè)務(wù)辦理狀態(tài)及進出口報關(guān)的信息。對于標(biāo)識為“關(guān)注”類的試點企業(yè)，銀行應(yīng)謹慎為其辦理人民幣跨境收付業(yè)務(wù)。（二）貿(mào)易真實性審核分為貿(mào)易單據(jù)審核和物流背景查核兩個部分。境內(nèi)結(jié)算銀行在進行人民幣跨境收付業(yè)務(wù)的貿(mào)易真實性審核時，應(yīng)根據(jù)試點企業(yè)提交的《跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算出口收款說明》或《跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算進口付款說明》中的貨物報關(guān)狀態(tài)進行區(qū)分處理：— 33 —金融支持中小微企業(yè)政策匯編1．對于收/付業(yè)務(wù)發(fā)生時，企業(yè)已經(jīng)辦理了出/進口報關(guān)的，境內(nèi)結(jié)算銀行應(yīng)在審核企業(yè)提供的相關(guān)貿(mào)易單據(jù)（合同、發(fā)票、加工貿(mào)易手冊等）后，根據(jù)企業(yè)提供的具體出/進口報關(guān)日期和貿(mào)易方式，在人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)填報相關(guān)信息。2．對于未報關(guān)的或預(yù)收預(yù)付業(yè)務(wù)，境內(nèi)結(jié)算銀行在審核企業(yè)提供的相關(guān)貿(mào)易單據(jù)（合同、發(fā)票、加工貿(mào)易手冊等）時，應(yīng)先查詢相關(guān)核準(zhǔn)比例等后再按規(guī)定程序為企業(yè)辦理收付款業(yè)務(wù)，并將企業(yè)提供的預(yù)計出/進口時間和預(yù)收/預(yù)付比例等信息在向人民銀行報送的“人民幣跨境收付信息”中進行填報。境內(nèi)結(jié)算銀行可在人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)上查詢并跟蹤管理尚未辦理完物流背景查核的預(yù)收預(yù)付業(yè)務(wù)；境內(nèi)結(jié)算銀行應(yīng)在獲得企業(yè)實際的出/進口日期后辦理相應(yīng)的物流背景查核工作。3．對于包含預(yù)收預(yù)付等的并筆收/付業(yè)務(wù)，銀行應(yīng)要求企業(yè)進行區(qū)分，并根據(jù)企業(yè)的區(qū)分情況按上述 1 或 2 進行操作。第二十一條境內(nèi)結(jié)算銀行可以向境外企業(yè)提供人民幣貿(mào)易融資，融資金額以試點企業(yè)與境外企業(yè)之間的貿(mào)易合同金額為限。境內(nèi)結(jié)算銀行向境外企業(yè)提供人民幣貿(mào)易融資服務(wù)時，應(yīng)按照《關(guān)于下發(fā)〈金融機構(gòu)對境外資產(chǎn)負債及損益申報業(yè)務(wù)操作規(guī)程〉的通知》（匯國發(fā)字〔1996〕第 13 號）進行金融機構(gòu)對境外資產(chǎn)負債及損益申報。第二十二條境內(nèi)結(jié)算銀行最遲應(yīng)于每個工作日日終通過人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)向人民銀行報送以下數(shù)據(jù)信息：（一）人民幣跨境收付信息以及真實性審核相關(guān)信息；無法即時獲得報關(guān)信息的人民幣跨境收付，境內(nèi)結(jié)算銀行應(yīng)在獲得報關(guān)信息后，以變更信息或新增進出口日期信息的方式向中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种袌笏停唬ǘ┤嗣駧啪惩鈧鶛?quán)債務(wù)信息中的結(jié)算（信用證及托收等）及貿(mào)易融資項下的應(yīng)收應(yīng)付信息；— 34 —金融支持中小微企業(yè)政策匯編（三）人民幣跨境貿(mào)易融資信息；（四）其他需報送的相關(guān)信息。第四章境內(nèi)代理銀行第二十三條在寧波轄區(qū)的具備國際結(jié)算能力的商業(yè)銀行及其分支機構(gòu)做好以下準(zhǔn)備后可成為人民幣跨境結(jié)算的境內(nèi)代理銀行：（一）符合我國法律、法規(guī)要求的人民幣代理結(jié)算協(xié)議文本；（二）相應(yīng)的人民幣資金管理能力；（三）銀行總行的有效授權(quán)（如為分行）；（四）能夠有效記載人民幣資金跨境清算信息的行內(nèi)業(yè)務(wù)和會計系統(tǒng)，并完成與人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)的接口制作和聯(lián)調(diào)測試，同時符合信息安全管理規(guī)定；（五）加入中國人民銀行大額支付系統(tǒng)。第二十四條為境外參加銀行開立人民幣同業(yè)往來賬戶前，境內(nèi)代理銀行應(yīng)當(dāng)與境外參加銀行簽訂代理結(jié)算協(xié)議，約定雙方的權(quán)利義務(wù)、賬戶開立的條件、賬戶變更撤銷的處理手續(xù)、信息報送授權(quán)等內(nèi)容，并對境外參加銀行提供其在本國或本地區(qū)的登記注冊文件或者本國監(jiān)管部門批準(zhǔn)其成立的證明、法定代表人或指定簽字人的有效身份證件等信息進行真實性、完整性及合規(guī)性審查，審核無誤后方可為境外參加銀行開立人民幣同業(yè)往來賬戶。第二十五條境內(nèi)代理銀行為境外參加銀行開立人民幣同業(yè)往來賬戶之日起 5 個工作日內(nèi)，應(yīng)當(dāng)填制《開立人民幣同業(yè)往來賬戶備案表》（附表 4），連同人民幣代理結(jié)算協(xié)議復(fù)印件、境外參加銀行的開戶證明文件復(fù)印件及其他開戶資料報送中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种袀浒浮Ｍ瑫r，通過人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)向中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种袌笏烷_戶信息。中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种袑徍藷o誤后在《開立人民幣同業(yè)往來賬戶備案表》上簽章確認。— 35 —金融支持中小微企業(yè)政策匯編（一）境外參加銀行開戶資料信息發(fā)生變更的，應(yīng)當(dāng)及時以書面方式通知境內(nèi)代理銀行，并按開戶時簽訂的代理結(jié)算協(xié)議辦理變更手續(xù)。境內(nèi)代理銀行接到變更通知后，應(yīng)當(dāng)及時填制《變更人民幣同業(yè)往來賬戶備案表》（附表 5），并于 2 個工作日連同相關(guān)變更資料復(fù)印件報送中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种袀浒?。（二）因業(yè)務(wù)變化、機構(gòu)撤并等原因，境外參加銀行需撤銷在境內(nèi)代理銀行開立的人民幣同業(yè)往來賬戶的，應(yīng)當(dāng)向境內(nèi)代理銀行提出撤銷人民幣同業(yè)往來賬戶的書面申請。境內(nèi)代理銀行應(yīng)與境外參加銀行終止人民幣代理結(jié)算協(xié)議，并為其辦理銷戶手續(xù)，同時于撤銷賬戶之日起 2 個工作日內(nèi)填制《撤銷人民幣同業(yè)往來賬戶備案表》（附表6）連同相關(guān)銷戶資料復(fù)印件報備中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种?。第二十六條境外參加銀行開立在寧波轄區(qū)境內(nèi)代理銀行的人民幣同業(yè)往來賬戶只能用于跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算（如用于與其他境內(nèi)結(jié)算銀行以及境內(nèi)其他試點地區(qū)的人民幣跨境資金結(jié)（清）算業(yè)務(wù)），該類賬戶暫不納入人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)。但境內(nèi)代理銀行應(yīng)在本行管理系統(tǒng)中對該類賬戶做特殊標(biāo)記。第二十七條境內(nèi)代理銀行可對境外參加銀行開立的人民幣同業(yè)往來賬戶設(shè)定鋪底資金要求，并為境外參加銀行提供人民幣鋪底資金兌換服務(wù)。鋪底資金的兌換納入人民銀行核定的人民幣購售日終累計凈額雙向規(guī)模管理。第二十八條中國人民銀行對境內(nèi)代理銀行與境外參加銀行之間的人民幣購售業(yè)務(wù)實行年度人民幣購售日終累計凈額雙向規(guī)模管理，境內(nèi)代理銀行可以按照境外參加銀行的要求在限額以內(nèi)辦理購售人民幣業(yè)務(wù)。境內(nèi)代理銀行應(yīng)當(dāng)單獨建立跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)項下的人民幣敞口頭寸臺賬，準(zhǔn)確記錄為境外參加銀行辦理人民幣購售的情況。為境外參加銀行辦理人民幣購售而產(chǎn)生的人民幣敞口，可以根據(jù)中國人民銀行的規(guī)定進行平盤。— 36 —金融支持中小微企業(yè)政策匯編第二十九條境內(nèi)代理銀行在代理境外參加銀行與其他境內(nèi)結(jié)算銀行人民幣跨境資金結(jié)（清）算業(yè)務(wù)時，應(yīng)通過中國人民銀行的大額支付系統(tǒng)辦理，并隨附相應(yīng)的跨境信息。第三十條 境內(nèi)代理銀行可在風(fēng)險可控的前提下，可為在其開立人民幣同業(yè)往來賬戶的境外參加銀行辦理人民幣賬戶融資業(yè)務(wù)，用于滿足其賬戶頭寸臨時性需求。境內(nèi)代理銀行對境外參加銀行的人民幣賬戶融資總余額不得超過其上年末各項人民幣存款余額的 1%，融資期限不得超過 1 個月。中國人民銀行寧波市中心支行及轄屬支行對轄區(qū)境內(nèi)代理銀行的賬戶融資活動進行監(jiān)督管理。境內(nèi)代理銀行與境外參加銀行應(yīng)以國際通行的方式確認賬戶融資交易。第三十一條境內(nèi)代理銀行在為境外參加銀行辦理人民幣跨境貿(mào)易結(jié)（清）算時，應(yīng)遵循以下原則：（一）工作日的北京時間（下同）15：00 時為人民幣跨境清算指令當(dāng)天起息的截止時間。境內(nèi)代理銀行對 15：00 時前收到的跨境支付指令（包括境外參加銀行向境內(nèi)結(jié)算銀行支付以及境內(nèi)結(jié)算銀行向境外參加銀行支付）應(yīng)于當(dāng)天起息，15：00 時后收到的支付指令，可由境內(nèi)代理銀行酌定，但不遲于下一個工作日起息。（二）對于因?qū)Ψ讲铄e而需要調(diào)整起息日的，境內(nèi)代理銀行可依國際慣例在收取相應(yīng)手續(xù)費后按同業(yè)賠付方式辦理。（三）對于誤入款項，境內(nèi)代理銀行應(yīng)當(dāng)即時按原路徑退回。第三十二條 境內(nèi)代理銀行應(yīng)于每個工作日日終通過人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)向中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种袌笏鸵韵滦畔ⅲ海ㄒ唬╅_立、變更、撤銷人民幣同業(yè)往來賬戶信息；（二）人民幣同業(yè)往來賬戶余額信息；（三）境外參加銀行通過人民幣同業(yè)往來賬戶發(fā)生的資金互轉(zhuǎn)（清算）信息；— 37 —金融支持中小微企業(yè)政策匯編（四）人民幣同業(yè)往來賬戶的賬戶融資業(yè)務(wù)信息；（五）與境外參加銀行發(fā)生的跨境人民幣購售業(yè)務(wù)信息；（六）資金業(yè)務(wù)項下的人民幣境外債權(quán)債務(wù)信息；（七）經(jīng)批準(zhǔn)的其他資金交易業(yè)務(wù)信息。第五章監(jiān)督管理第三十三條中國人民銀行寧波市中心支行及轄屬支行通過人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)，對轄區(qū)境內(nèi)結(jié)算銀行人民幣貿(mào)易資金收付與貨物進出口的一致性情況進行監(jiān)測，發(fā)現(xiàn)異常情況的，可以向試點企業(yè)和境內(nèi)結(jié)算銀行、境內(nèi)代理銀行依法進行調(diào)查并核實有關(guān)情況。試點企業(yè)如違反國家有關(guān)規(guī)定，將依法處罰，性質(zhì)特別嚴(yán)重的試點企業(yè)將取消其試點資格。試點企業(yè)有關(guān)跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算的違法違規(guī)信息，將錄入有關(guān)部門共享的人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)和中國人民銀行企業(yè)信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫。第三十四條中國人民銀行寧波市中心支行及轄屬支行對轄區(qū)境內(nèi)結(jié)算銀行、境內(nèi)代理銀行以及試點企業(yè)的跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)進行非現(xiàn)場監(jiān)測。必要時，有權(quán)對轄區(qū)境內(nèi)結(jié)算銀行、境內(nèi)代理銀行以及試點企業(yè)進行檢查監(jiān)督。發(fā)現(xiàn)有違反規(guī)定的，依法處罰。第三十五條境內(nèi)結(jié)算銀行和境內(nèi)代理銀行應(yīng)按外債統(tǒng)計監(jiān)測等有關(guān)規(guī)定辦理人民幣對外負債的登記。人民幣對外負債不納入外債額度管理。第六章附則第三十六條境內(nèi)結(jié)算銀行和境內(nèi)代理銀行應(yīng)按照國家反洗錢和反恐融資法規(guī)的要求，切實履行反洗錢義務(wù)。第三十七條試點企業(yè)、境內(nèi)結(jié)算銀行和境內(nèi)代理銀行應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定辦理國際收支相關(guān)的各類統(tǒng)計申報?！?38 —金融支持中小微企業(yè)政策匯編第三十八條本操作規(guī)程由中國人民銀行寧波市中心支行負責(zé)解釋、修訂。本操作規(guī)程自公布之日起施行。附表：— 39 —金融支持中小微企業(yè)政策匯編附表 1企業(yè)信息情況表編號：填表單位：（簽章）填表日期：填表說明：本表一式二份，一份由境內(nèi)結(jié)算銀行留存，一份由境內(nèi)結(jié)算銀行報送中國人民銀行寧波市中心支行。本表編號由中國人民銀行寧波市中心支行或轄屬支行填寫。經(jīng)濟類型：按 GB 12402《經(jīng)濟類型代碼》填報。行業(yè)屬性：生產(chǎn)型企業(yè)，按新版國際收支統(tǒng)計監(jiān)測系統(tǒng)中使用的《國民經(jīng)濟行業(yè)分類》（GB/T47542002）標(biāo)準(zhǔn)，確定行業(yè)屬性及代碼，按代碼的前 4 位填報；外貿(mào)型企業(yè)，不要填報為 08 類（批發(fā)和零售業(yè)），而是根據(jù)公司主營出口產(chǎn)品類別，按照《國民經(jīng)濟行業(yè)分類》（GB/T47542002）標(biāo)準(zhǔn)，填寫相應(yīng)的行業(yè)屬性及代碼，按代碼的前 4 位填報?！?40 —基本信息：單位名稱組織機構(gòu)代碼海關(guān)編號稅務(wù)登記號碼經(jīng)濟類型及代碼行業(yè)屬性及代碼投資國別或地區(qū)信息主報告銀行名稱及支付系統(tǒng)行號法定代表人或負責(zé)人信息：姓名身份