【正文】 政各業(yè)務(wù)處室市級行政事業(yè)單位銀行賬戶審批管理流程圖（三十八）（國庫處 電話：85520671）單位到行政審批中心財政窗口領(lǐng)取《行政事業(yè)、社會團體銀行賬戶開戶申請書》（一式五聯(lián)）行政審批中心財政窗口工作人員將資料歸集后轉(zhuǎn)交財政局國庫處單位將《申請書》中任一聯(lián)反饋給行政審批中心財政窗口經(jīng)審核無誤后，單位將《申請書》送人行蓋章將《申請書》及法人證書復(fù)印件、組織機構(gòu)代碼證復(fù)印件、經(jīng)辦人身份證復(fù)印件送到行政審批中心財政窗口審核送開戶銀行蓋章填好后，本單位及主管單位蓋章財政國庫集中支付業(yè)務(wù)流程圖（三十九）（國庫處 電話：85520671）代理銀行編制直接支付匯總清算單送國庫支付中心，同時送人民銀行進行資金清算代理銀行從財政零余額賬戶將資金直接支付到收款人或用款單位賬戶，開具入賬通知書送預(yù)算單位國庫支付中心開具直接支付憑證送代理銀行，根據(jù)當日開具的直接支付憑證填寫匯總清算通知單經(jīng)國庫處蓋章后送人民銀行基層單位編制用款計劃，逐級上報，由一級預(yù)算單位審核后報送財政局業(yè)務(wù)處室 預(yù) 算 內(nèi)國庫支付中心根據(jù)用款計劃、支付憑證、清算單、銀行回單等生成集中支付總賬、分類賬、明細賬，及時向國庫處提供財政支出日/月報表，并與國庫處、預(yù)算單位對賬代理銀行編制直接支付匯總清算單送國庫支付中心并進行清算預(yù) 算 外業(yè)務(wù)處室審核后，報送國庫處，代理銀行從預(yù)算外資金支付專戶將資金直接支付到收款人或用款單位賬戶，開具入賬通知書送預(yù)算單位國庫支付中心開具直接支付憑證送代理銀行基層預(yù)算單位填寫直接支付申請報國庫支付中心國庫處審核批復(fù)用款計劃，并發(fā)送人民銀行。 直 接 支 付 代理銀行從單位預(yù)算內(nèi)零余額賬戶將資金直接支付到收款人或用款單位賬戶，或為預(yù)算單位提取現(xiàn)金代理銀行編制授權(quán)支付匯總結(jié)算單送國庫支付中心，同時送人民銀行進行資金清算基層預(yù)算單位填寫財政授權(quán)支付憑證送代理銀行預(yù) 算 內(nèi)授 權(quán) 支 付代理銀行從單位預(yù)算外零余額賬戶將資金直接支付到收款人或用款單位賬戶，或為預(yù)算單位提取現(xiàn)金國庫支付中心分別生成預(yù)算內(nèi)、外月度授權(quán)支付計劃明細清單轉(zhuǎn)達代理銀行，代理銀行通知各基層網(wǎng)點代理銀行編制授權(quán)支付匯總清算單送國庫支付中心，并進行資金清算預(yù) 算 外市級機關(guān)事業(yè)單位財政工資統(tǒng)發(fā)流程圖（四十） （國庫處 電話：85520671）代理銀行根據(jù)財政部門提供的數(shù)據(jù)將資金分別發(fā)放到個人賬戶國庫支付中心會計科將數(shù)據(jù)送至代理銀行，同時把資金撥付到工資統(tǒng)發(fā)代理銀行國庫支付中心支付科打印工資憑證及支付令，刻制數(shù)據(jù)光盤國庫處專管員審核后,將計劃送至國庫支付中心審核科審核科通過系統(tǒng)將用款計劃轉(zhuǎn)換為用款申請財政分管業(yè)務(wù)處室審核通過后，將計劃送至國庫處國庫支付中心審核科審核數(shù)據(jù)盤,確認無誤后,反饋給預(yù)算單位，預(yù)算單位在網(wǎng)上申報用款計劃，報至財政分管業(yè)務(wù)處室每月20日前將工資數(shù)據(jù)盤送至國庫支付中心審核科預(yù)算單位部門決算編報流程圖（四十一）（國庫處 電話：85520671）對業(yè)務(wù)處室報送數(shù)據(jù)再次審核，并進行市本級單位的匯總對預(yù)算單位數(shù)據(jù)進行初審，并將本處室所分管單位的數(shù)據(jù)進行匯總后，報送至國庫處將數(shù)據(jù)填入部門決算報表軟件中，基層預(yù)算單位將數(shù)據(jù)報主管部門，主管部門審核后匯總財政分管業(yè)務(wù)處室國庫處預(yù)算單位各縣區(qū)財政部門將本縣區(qū)所屬預(yù)算單位年度決算數(shù)據(jù)匯總后，報送到市財政局國庫處，由市財政局國庫處負責將全市數(shù)據(jù)進行匯總，再報送到省財政廳國庫處。財政總決算流程圖（四十二）（國庫處 電話：85520671）國庫處會同各縣區(qū)國庫科會審決算簡表將全市總決算報表上報省廳國庫處國庫處匯總?cè)锌倹Q算各縣區(qū)編制本地區(qū)的決算簡表國庫處、國庫支付中心、預(yù)算處、各業(yè)務(wù)處室、預(yù)算單位之間核對年度收支金額國庫處編制市本級決算簡表預(yù)算外資金撥付管理流程圖（四十三）（國庫處 電話：85520671）不同意的退回不同意的退回填寫《預(yù)算外資金撥款憑證》，辦理撥款復(fù)核、確認無誤審核同意國庫處財政分管業(yè)務(wù)處室用款單位內(nèi)容包括：單位蓋章、預(yù)算科目、資金性質(zhì)、資金用途、申請金額、單位經(jīng)辦人、財務(wù)負責人、單位負責人（簽章）、申請單位開戶銀行名稱及賬號、編制日期填寫《預(yù)算外資金撥款憑證》，辦理撥款填寫核定金額，業(yè)務(wù)處室經(jīng)辦人、處室負責人（簽章），加蓋處室印章，需局領(lǐng)導(dǎo)同意的，由業(yè)務(wù)處室送局領(lǐng)導(dǎo)簽字市本級預(yù)備費審批流程圖（四十四）（預(yù)算處 電話：0518—85521526）退回方案，說明原因市政府審定市財政局根據(jù)部門申請?zhí)岢鰟佑妙A(yù)備費的方案有關(guān)部門提出動用預(yù)備費的申請預(yù)算執(zhí)行中遇有自然災(zāi)害救災(zāi)開支及其他難以預(yù)見的緊急情況市財政局按批示組織執(zhí)行 批 準 市本級預(yù)決算編制流程圖（四十五）（預(yù)算處 電話：0518—85521526） 不符合預(yù)算編制要求退回資料進行修改法律、法規(guī)；市政府的指示和要求以及市財政部門的部署；各部門、各單位的職責、任務(wù)和事業(yè)發(fā)展計劃；各部門、各單位的定員定額標準；各部門、各單位上一年度預(yù)算執(zhí)行情況和本年度預(yù)算收支變化因素。提供編制預(yù)算項目的相關(guān)依據(jù)市人大財經(jīng)委進行初審市政府審定市級各部門編制本部門預(yù)算收支計劃報送市財政局局長辦公會討論市財政局預(yù)算處與業(yè)務(wù)科室聯(lián)合審核；市財政局預(yù)算處匯總、編制市本級預(yù)算草案；市財政局批復(fù)市級各部門預(yù)算；市財政局組織執(zhí)行市本級預(yù)算。市人民代表大會審查 需要修改市本級預(yù)算調(diào)整方案流程圖(四十六)（預(yù)算處　　電話：0518—85521526） 不予 批準報市人民代表大會常務(wù)委員會審查和批準市財政局組織編制預(yù)算調(diào)整方案退回方案，說明原因市財政局組織執(zhí)行報市政府審定預(yù)算執(zhí)行中因特殊情況需要增加支出或者減少收入，使原批準的收支平衡的預(yù)算總支出超過總收入等情況，需要進行預(yù)算調(diào)整預(yù)算調(diào)整方案應(yīng)列明調(diào)整的原因、項目、數(shù)額、措施及有關(guān)說明 外商投資企業(yè)財政年檢流程圖（四十七）（外金處 電話：85521541） 網(wǎng)上申報企業(yè)按網(wǎng)上申報內(nèi)容如實報送書面資料財政部門經(jīng)辦人員預(yù)審企業(yè)自行申報進行年檢登記及注冊完成年檢報送書面資料無誤初審無誤申請利用國際金融組織項目操作流程圖（四十八）（外金處 電話：85521541）項目批復(fù)省發(fā)改委批復(fù)項目立項由市財政與市發(fā)改委分別對該項目的可行性進行評估審核項目審核項目立項由市發(fā)改委向省發(fā)改委上報項目申請由項目單位提出市財政擔保及申請外國政府貸款請示項目單位按照項目目錄進行采購及項目的實施項目單位采購公司進行招投標及確認轉(zhuǎn)貸銀行由財政部下達項目的備選項目批復(fù)由市政府批準市財政對項目的擔保，向省財政廳提供反擔保，上報申請利用外國政府貸款的請示項目目錄采購確認采購公司及轉(zhuǎn)貸銀行省財政批轉(zhuǎn)財政部的批復(fù)申請利用外國政府貸款（二類項目）操作流程圖（四十九）（外金處 電話：85521541）省財政批轉(zhuǎn)財政部的批復(fù)項目單位按照項目目錄進行采購及項目的實施項目單位采購公司進行招投標及確認轉(zhuǎn)貸銀行由財政部下達項目的備選項目批復(fù)由市政府批準市財政對項目的擔保，向省財政廳提供反擔保，上報申請利用外國政府貸款的請示省發(fā)改委批復(fù)項目立項由市發(fā)改委向省發(fā)改委上報項目申請由市財政與市發(fā)改委分別對該項目的可行性進行評估審核由項目單位提出項目立項項目審核項目批復(fù)確認采購公司及轉(zhuǎn)貸銀行項目目錄采購市財政擔保及申請外國政府貸款請示