【正文】 。d：。e：。a：，及時(shí)提示購(gòu)貨方到期付款，隱蔽保理由銷貨方提示購(gòu)貨方付款。，發(fā)現(xiàn)應(yīng)收賬款提前到賬的應(yīng)及時(shí)按約定收取貸款本息。b:，客戶經(jīng)理在CM2002系統(tǒng)中查詢后進(jìn)行核對(duì)。c：，通過(guò)CM2002系統(tǒng)查證，有疑問(wèn)的應(yīng)責(zé)成客戶經(jīng)理重新核實(shí)情況并提供材料。d:，同意釋放抵質(zhì)押物的書面材料釋放抵質(zhì)押物。，辦理交接手續(xù)。e：，要求客戶經(jīng)理取得擔(dān)保人確認(rèn)的抵質(zhì)押物已收回的書面材料?；A(chǔ)文件1. 《關(guān)于印發(fā)國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資產(chǎn)品管理相關(guān)辦法的通知》（工銀發(fā)[2008]22號(hào)）；《法人客戶信貸業(yè)務(wù)基本操作流程》（工銀辦發(fā)[2007]23號(hào)）。相關(guān)文件銀監(jiān)會(huì)《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》；《關(guān)于重新印發(fā)中國(guó)工商銀行關(guān)于加強(qiáng)貸后管理的若干規(guī)定的通知》（工銀發(fā)[1999]21號(hào)）。附件12：國(guó)內(nèi)雙保理業(yè)務(wù)操作指南銷貨方開(kāi)戶行貸前調(diào)查流程圖風(fēng)險(xiǎn)控制客戶前臺(tái)業(yè)務(wù)部門法律部門風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)控制措施文件依據(jù)提出業(yè)務(wù)申請(qǐng)，提交相關(guān)資料資料退回客戶否a否bd是盡職調(diào)查（客戶經(jīng)理）是否需要法律審查c撰寫調(diào)查報(bào)告報(bào)送審查審批是是否符合我行準(zhǔn)入條件法律審查a:b：盡職調(diào)查c:法律審查d:撰寫調(diào)查報(bào)告a:。b：。，未對(duì)擔(dān)保相關(guān)情況進(jìn)行調(diào)查核實(shí)。c：。d：。a：、貸款卡等進(jìn)行審核。，所需相關(guān)原件資料是否已全部取得。，在復(fù)印件上注明“經(jīng)核對(duì)與原件一致”并簽字確認(rèn)；向相關(guān)機(jī)構(gòu)（如會(huì)計(jì)師事務(wù)所，政府主管部門等）核實(shí)；在盡職調(diào)查中進(jìn)一步核實(shí)。；根據(jù)公司章程核實(shí)其貸款有關(guān)決議是否有效。、應(yīng)收賬款發(fā)票原件和購(gòu)貨方驗(yàn)貨證明核實(shí)貿(mào)易背景真實(shí)性，必要時(shí)索取出庫(kù)單、發(fā)貨單、提貨單等單據(jù)，判斷交易和應(yīng)收賬款的真實(shí)性。b:，間接調(diào)查為輔，并查詢?nèi)诵姓餍畔到y(tǒng)及我行CIIS系統(tǒng)、CM2002系統(tǒng)，必要時(shí)咨詢其他中介機(jī)構(gòu)；了解銷貨方和購(gòu)貨方的基本情況、經(jīng)營(yíng)狀況、資信情況及貸款用途等。；應(yīng)收賬款權(quán)屬清楚、沒(méi)有瑕疵；應(yīng)收賬款還款期限一般應(yīng)在1年內(nèi)，最長(zhǎng)不超過(guò)2年，購(gòu)貨方AA級(jí)（含）以上且為分期付款方式的應(yīng)收賬款期限可延長(zhǎng)至3年；銷貨方的客戶結(jié)構(gòu)穩(wěn)定；銷售回籠按期歸還，壞賬率低；核實(shí)應(yīng)收賬款發(fā)票實(shí)有金額等。、主體資格、代償能力等進(jìn)行調(diào)查，擔(dān)保方式為抵質(zhì)押的，還應(yīng)對(duì)抵質(zhì)押物的合法性、有效性、足值性等進(jìn)行調(diào)查。c:。d:、分析內(nèi)容及調(diào)查結(jié)論。，前臺(tái)業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人應(yīng)責(zé)成客戶經(jīng)理進(jìn)一步調(diào)查?；A(chǔ)文件1. 《關(guān)于印發(fā)國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資產(chǎn)品管理相關(guān)辦法的通知》（工銀發(fā)[2008]22號(hào)）；《法人客戶信貸業(yè)務(wù)基本操作流程》（工銀辦發(fā)[2007]23號(hào)）。相關(guān)文件銀監(jiān)會(huì)《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》；《中國(guó)工商銀行貸款擔(dān)保管理辦法》（工銀發(fā)[2003]94號(hào)）；《關(guān)于印發(fā)特別關(guān)注客戶信息系統(tǒng)相關(guān)管理辦法的通知》（工銀發(fā)[2005]239號(hào)）；《中國(guó)工商銀行法律審查辦法（修訂）》（工銀發(fā)[2004]228號(hào)）。購(gòu)貨方開(kāi)戶行業(yè)務(wù)調(diào)查流程圖風(fēng)險(xiǎn)控制銷貨方開(kāi)戶行購(gòu)貨方開(kāi)戶行前臺(tái)業(yè)務(wù)部門法律部門風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)控制措施文件依據(jù)向購(gòu)貨方開(kāi)戶行提出雙保理約請(qǐng)拒絕銷貨方開(kāi)戶行業(yè)務(wù)約請(qǐng)否是ab報(bào)送審查審批盡職調(diào)查（客戶經(jīng)理）是d是否接受合作約請(qǐng)撰寫調(diào)查報(bào)告是否需要法律審查否c法律審查a:b：盡職調(diào)查c:法律審查d:撰寫調(diào)查報(bào)告a:。b：。c：1未對(duì)需要法律審查的業(yè)務(wù)進(jìn)行審查。d：調(diào)查報(bào)告內(nèi)容不全面。調(diào)查報(bào)告內(nèi)容不清楚或存在疑點(diǎn)。a：。b:、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)是否正常、是否具有到期償還貨款的能力。、貿(mào)易背景的真實(shí)性。c:明確法律審查的范圍和事項(xiàng)。明確法律審查的要點(diǎn)和要求。d:報(bào)告應(yīng)包含調(diào)查情況、分析內(nèi)容及調(diào)查結(jié)論。調(diào)查報(bào)告不清楚或存在疑問(wèn)的，前臺(tái)業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人應(yīng)責(zé)成客戶經(jīng)理進(jìn)一步調(diào)查?；A(chǔ)文件1. 《關(guān)于印發(fā)國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資產(chǎn)品管理相關(guān)辦法的通知》（工銀發(fā)[2008]22號(hào)）；《法人客戶信貸業(yè)務(wù)基本操作流程》（工銀辦發(fā)[2007]23號(hào)）。相關(guān)文件銀監(jiān)會(huì)《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》；《中國(guó)工商銀行貸款擔(dān)保管理辦法》（工銀發(fā)[2003]94號(hào)）；《關(guān)于印發(fā)特別關(guān)注客戶信息系統(tǒng)相關(guān)管理辦法的通知》（工銀發(fā)[2005]239號(hào)）；《中國(guó)工商銀行法律審查辦法（修訂）》（工銀發(fā)[2004]228號(hào)）。購(gòu)貨方開(kāi)戶行核定保理額度流程圖風(fēng)險(xiǎn)控制銷貨方開(kāi)戶行授信審批部門有權(quán)簽批人風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)控制措施文件依據(jù)有權(quán)審批人審批拒絕雙保理申請(qǐng)向銷貨方開(kāi)戶行回復(fù)保理額度確認(rèn)單是是否是雙保理進(jìn)入放款環(huán)節(jié)否向購(gòu)貨方開(kāi)戶行提出雙保理申請(qǐng)否bb集體審議是否a是是否同意辦理將審批結(jié)果及條件通知前臺(tái)部門是否集體審議盡職審查（信貸審查）有權(quán)人簽批ca：盡職審查b：集體審議c:雙簽審批a: ；。b:。c：。a: ，現(xiàn)金流量充足，償債能力較強(qiáng)；無(wú)拖欠銷貨方貨款及其他不良信用記錄。，購(gòu)銷雙方產(chǎn)生的應(yīng)收賬款的賬齡結(jié)構(gòu)、主要產(chǎn)品組成、周轉(zhuǎn)率、壞賬率等情況，購(gòu)貨方有無(wú)拖欠銷貨方貨款的行為。b：。，實(shí)現(xiàn)專職化管理；明確信貸審議委員會(huì)（信貸審議小組）的組織形式、議事要求、決策程序及相關(guān)責(zé)任，定期對(duì)集體審議制度的執(zhí)行情況進(jìn)行檢查。c:；通過(guò)CM2002系統(tǒng)對(duì)審批權(quán)限進(jìn)行剛性控制。無(wú)追索權(quán)雙保理，購(gòu)貨方開(kāi)戶行須扣減購(gòu)貨方的授信額度，通過(guò)CM2002系統(tǒng)進(jìn)行剛性控制?；A(chǔ)文件1. 《關(guān)于印發(fā)國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資產(chǎn)品管理相關(guān)辦法的通知》（工銀發(fā)[2008]22號(hào)）；《法人客戶信貸業(yè)務(wù)基本操作流程》（工銀辦發(fā)[2007]23號(hào)）。相關(guān)文件銀監(jiān)會(huì)《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》；《中國(guó)工商銀行總行信貸業(yè)務(wù)審查要點(diǎn)（試行）》的（工銀信管[2005]149號(hào)）；《關(guān)于印發(fā)中國(guó)工商銀行抵（質(zhì)）押物（權(quán)）價(jià)值評(píng)估管理辦法及中國(guó)工商銀行抵（質(zhì)）押物（權(quán)）價(jià)值評(píng)估細(xì)則的通知》（工銀發(fā)[2005]133號(hào)）；《關(guān)于規(guī)范和完善分行信貸業(yè)務(wù)集體審議制度的意見(jiàn)》（工銀發(fā)[2007]105號(hào)）；年度授權(quán)文件。銷貨方開(kāi)戶行審查審批流程圖風(fēng)險(xiǎn)控制授信審批部門有權(quán)簽批人風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)控制措施文件依據(jù)a盡職審查（信貸審查）是否需要押品價(jià)值評(píng)估否是b押品價(jià)值評(píng)估否是否需要集體審議是集體審議c有權(quán)審批人審批將審批結(jié)果及審批條件通知前臺(tái)部門d有權(quán)人簽批a：盡職審查b：押品價(jià)值評(píng)估c：集體審議d: 雙簽審批a:。，未對(duì)擔(dān)保情況進(jìn)行嚴(yán)格審查。，未準(zhǔn)確揭示風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)并提出相應(yīng)的防范措施。b:。c:。d：。a:。、轉(zhuǎn)讓或登記異議等不利情形。，須嚴(yán)格審查擔(dān)保的合法性、足值性和有效性。、銷貨方的經(jīng)營(yíng)及財(cái)務(wù)狀況，綜合判斷銷貨方的產(chǎn)品質(zhì)量、履約能力、發(fā)票實(shí)有金額以及應(yīng)收賬款回籠的可能性；有追索權(quán)保理側(cè)重審查銷貨方的回購(gòu)能力，無(wú)追索權(quán)保理側(cè)重審查購(gòu)銷合同約定事項(xiàng)及應(yīng)收賬款足額及時(shí)回籠的可能性。，明確審查要點(diǎn)和程序，根據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)設(shè)置合理的前提條件。b：。，定期對(duì)中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行考核。，規(guī)范評(píng)估人的任職資格，明確相關(guān)人員責(zé)任，同時(shí)通過(guò)押品價(jià)值評(píng)估系統(tǒng)進(jìn)行對(duì)價(jià)值評(píng)估工作進(jìn)行管理和控制。c：。，實(shí)現(xiàn)專職化管理；明確信貸審議委員會(huì)（信貸審議小組）的組織形式、議事要求、決策程序及相關(guān)責(zé)任，定期對(duì)集體審議制度的執(zhí)行情況進(jìn)行檢查。d:；通過(guò)CM2002系統(tǒng)對(duì)審批權(quán)限進(jìn)行剛性控制。有追索權(quán)雙保理業(yè)務(wù)，銷貨方開(kāi)戶行須扣減銷貨方的授信額度；無(wú)追索權(quán)雙保理業(yè)務(wù)，銷貨方開(kāi)戶行比照風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)為0的低風(fēng)險(xiǎn)信貸業(yè)務(wù)辦理。，通過(guò)CM2002系統(tǒng)進(jìn)行剛性控制?；A(chǔ)文件1. 《關(guān)于印發(fā)國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資產(chǎn)品管理相關(guān)辦法的通知》（工銀發(fā)[2008]22號(hào)）；《法人客戶信貸業(yè)務(wù)基本操作流程》（工銀辦發(fā)[2007]23號(hào)）。相關(guān)文件銀監(jiān)會(huì)《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》；《中國(guó)工商銀行總行信貸業(yè)務(wù)審查要點(diǎn)（試行）》的（工銀信管[2005]149號(hào)）；《關(guān)于印發(fā)中國(guó)工商銀行抵（質(zhì)）押物（權(quán)）價(jià)值評(píng)估管理辦法及中國(guó)工商銀行抵（質(zhì)）押物（權(quán)）價(jià)值評(píng)估細(xì)則的通知》（工銀發(fā)[2005]133號(hào)）；《關(guān)于規(guī)范和完善分行信貸業(yè)務(wù)集體審議制度的意見(jiàn)》（工銀發(fā)[2007]105號(hào)）；年度授權(quán)文件。融資發(fā)放流程圖風(fēng)險(xiǎn)控制銷貨方開(kāi)戶行審批行授信審批部門法律部門運(yùn)行管理部門風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)控制措施文件依據(jù)a客戶經(jīng)理落實(shí)放款前提條件是否需要法律審查否否c客戶經(jīng)理發(fā)送電子準(zhǔn)貸證有權(quán)簽約人訂立合同和借據(jù)提交材料是b核準(zhǔn)前提條件落實(shí)情況前提條件是否落實(shí)是法律審查d將融資款項(xiàng)劃入合同約定賬戶a：落實(shí)前提條件b：核準(zhǔn)前提條件落實(shí)情況c：訂立合同與借據(jù)d:貸款資金劃轉(zhuǎn)a:1.涉及擔(dān)保的，未按前提條件要求落實(shí)擔(dān)保。、不完整或存在無(wú)效資料。b：。c:。（公開(kāi)保理）事項(xiàng)。，未按照規(guī)定辦理登記、保險(xiǎn)等。d:1放款賬戶、金額、期限、幣種、利率等出錯(cuò)。a:，按照前提條件要求進(jìn)一步核實(shí)擔(dān)保的合法性、足值性和有效性，擔(dān)保方式為抵質(zhì)押的，查證抵質(zhì)押物是否已就其他債權(quán)提供了部分或全部擔(dān)保。，按要求取得相關(guān)資料原件，必要時(shí)向相關(guān)機(jī)構(gòu)（如會(huì)計(jì)師事務(wù)所，政府主管部門等）核實(shí)資料的真實(shí)性和有效性；按照審批書的要求取得所有相關(guān)資料并保存相關(guān)原件。、質(zhì)押或異議登記等情形。b：，按照審批書的要求逐項(xiàng)核查，有疑問(wèn)的，責(zé)成客戶經(jīng)理進(jìn)一步提供材料；，確認(rèn)客戶提款時(shí)間在審批時(shí)效內(nèi)。c:《國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)合同》，對(duì)合同條款修改的，需由一級(jí)（直屬）分行以上法律事務(wù)部門審核。，并在合同中增加保護(hù)性條款，內(nèi)容包括但不限于對(duì)客戶重要財(cái)務(wù)指標(biāo)、股權(quán)結(jié)構(gòu)、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)及對(duì)外投資等方面的要求。，應(yīng)向購(gòu)貨方書面通知有關(guān)保理(公開(kāi)保理)事項(xiàng)及我行指定收款賬戶。，取得抵質(zhì)押權(quán)利證明文件，同時(shí)按照規(guī)定要求抵押人（出質(zhì)人）辦理抵質(zhì)押物財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)。d:客戶經(jīng)理將書面借據(jù)提交運(yùn)行管理部門，運(yùn)行管理部門將書面借據(jù)和電子準(zhǔn)貸證核對(duì)一致后放款。放款后，客戶經(jīng)理應(yīng)及時(shí)將銷貨方留存的發(fā)票原件交運(yùn)行管理部門代保管?；A(chǔ)文件1. 《關(guān)于印發(fā)國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資產(chǎn)品管理相關(guān)辦法的通知》（工銀發(fā)[2008]22號(hào)）；《法人客戶信貸業(yè)務(wù)基本操作流程》（工銀辦發(fā)[2007]23號(hào)）。相關(guān)文件銀監(jiān)會(huì)《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》；《中國(guó)工商銀行貸款擔(dān)保管理辦法》（工銀發(fā)[2003]94號(hào)）；《關(guān)于建立總行審批信貸業(yè)務(wù)前提條件落實(shí)情況核準(zhǔn)制度的通知》（工銀辦發(fā)[2004]78號(hào)）；《關(guān)于實(shí)行公司信貸業(yè)務(wù)審批時(shí)效制的通知》（工銀發(fā)[2005]2號(hào)）。貸后管理與監(jiān)督檢查流程圖風(fēng)險(xiǎn)控制購(gòu)/銷貨方開(kāi)戶行購(gòu)/銷貨方開(kāi)戶行信貸管理部門有權(quán)審批行授信審批部門風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)控制措施文件依據(jù)a對(duì)客戶進(jìn)行貸后管理，撰寫風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告是行長(zhǎng)審核風(fēng)險(xiǎn)防范措施否購(gòu)/銷貨雙方開(kāi)戶行前臺(tái)部門采取風(fēng)險(xiǎn)防范措施c是否同意是a作業(yè)監(jiān)督、系統(tǒng)監(jiān)測(cè)與監(jiān)督檢查b風(fēng)險(xiǎn)分析