財務報銷與財務制度測試題非營銷系統(tǒng)人員資料-資料下載頁
2025-04-12 04:25本頁面
【正文】 物料制作合同，合同文本由對方提供的，合同標的額約定為120000元，并合同中未明確注明合同簽訂地點，且合同簽訂時無對方的任何資料，合同中我方簽字蓋章處由張某直接簽字，無其他人員簽字，張某將合同簽訂后直接放入自己公文包中存放。張某在展會結束后憑對方開具的送貨單（未經過我方內控相關人員簽字）直接填寫現(xiàn)金支出證明單到財務報賬，財務管理員直接將其報銷單據退還給張某。請闡述上述案例中張某違反了哪些財務規(guī)定？（15分）答：違反了《采購流程管理制度》的有關規(guī)定：回避制度 未按公司準采購文本執(zhí)行 非常規(guī)物料單次采購金額大于1000元未履行詢價程序。普能采購人員未經授權不得私自簽訂采購合同。合同要素不清楚。合同未經財務中心審查備案。違反了《物資采購入庫流程規(guī)范》，違反了《材料采購業(yè)務結算流程規(guī)范》。4加入夢想，加入潤年
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