【正文】 關(guān)于伙食補貼 公司員工出差補貼不分部門和級別一律實行包干制，具體標準如下： 對于經(jīng)公司批準的赴外地參加各類會議、學習班、培訓班的人員，按照出差總天數(shù)給予每人每天50元伙食補貼。 除了以上原因出差外，因公出差的人員，按照出差總天數(shù)每天給予一定的伙食補貼，標準為100元/天。（注：出差總天數(shù)以來回程票據(jù)為準計算）。 對于在出差期間因公請客戶用餐的，按照每請客一次扣除30元的標準，核減當日伙食補貼（以報銷餐費票據(jù)為準）。 對于去北京遠郊區(qū)出差而當天不能夠返回的人員，每天按照50元給予伙食補貼，其住宿標準參照外地出差標準執(zhí)行。 第十七條 關(guān)于出租車等交通費 在外地出差期間因公發(fā)生的出租車費用按照以下標準進行報銷： 中層以上干部（含），按實際票據(jù)每天報銷50元。 一般人員，按實際票據(jù)每天報銷30元。以上標準在出差期間累積計算。 第十八條 關(guān)于訂購機票的規(guī)定出差乘坐飛機必須于出差前在“出差申請”上注明，經(jīng)過主管副總裁批準后方可購買機票.購買機票必須到總裁辦指定的機票供應商處訂購，認證機票供應商如下：禾田假日（24小時服務，可提供上海，廣州異地訂、送票服務）：訂票電話：01065128469（卡號：010768）保時捷客貨航空服務有限公司（24小時服務，不能異地訂票）：訂票電話：01064344554如有變更見總裁辦公室通知。在廣州、上海和蘇州訂購機票，須在總裁辦指定的認證機票供應商處購買，其他地點可暫時由個人自訂機票。打折機票，按實際費用報銷，報銷金額最高不超過票價的90%。第五章 移動話費報銷制度第十九條 本規(guī)定適用于公司內(nèi)部所有部門和員工。因工作需要，公司為部分工作人員報銷移動電話費用，費用在規(guī)定的標準范圍內(nèi)憑發(fā)票報銷。 第二十條 除了公司已經(jīng)配備移動電話的干部外，公司為中層及中層以上干部配備首信牌移動電話，由本人自備SIM卡，供工作中使用，其他人員一律自備移動電話和SIM卡。第二十一條 各類人員須在以下標準范圍內(nèi)報銷移動電話話費，超過部分自付：單位（元）類別范圍職別每月額度公司級領(lǐng)導副總裁,財務總監(jiān)800中層管理人員市場總部正、副職500業(yè)務單元正、副職500總裁辦正職500其他管理部室正、副職350研究所正、副職350一般人員市場/銷售/服務250其他人員200第二十二條 中層及中層以上級別干部移動電話話費報銷的名單及標準由總裁辦公室提出，報總裁批準后，在總裁辦公室和經(jīng)營財務部備案。第二十三條 業(yè)務單元和市場總部固定從事市場開發(fā)、銷售和客戶服務工作的人員（統(tǒng)稱市場人員）移動電話話費報銷的名單經(jīng)本單位審核把關(guān)、主管副總裁批準后，報總裁辦公室和經(jīng)營財務部備案。第二十四條 各管理部室、研究所和業(yè)務單元可為主管及部門經(jīng)理以上人員報銷移動電話話費，其他人員一般不予報銷移動電話話費，移動電話話費報銷的名單經(jīng)本單位審核把關(guān)、主管副總裁審核簽字后報總裁批準，在總裁辦公室和經(jīng)營財務部備案。第二十五條 公司內(nèi)其他人員因公報銷移動電話話費，需提出書面申請，經(jīng)單位領(lǐng)導同意，由主管副總裁審核簽字后，報總裁批準，在總裁辦公室和經(jīng)營財務部備案。第二十六條 所有人員的話費報銷程序為：在規(guī)定范圍內(nèi)，各單位直接到經(jīng)營財務部報銷。移動電話話費限額采用累計報銷方式，每月2025日由各部門統(tǒng)一將移動電話話費報銷統(tǒng)計表和本部門員工移動話費單據(jù)收集后統(tǒng)一到經(jīng)營財務部報銷，全年累計話費數(shù)額超過限額后將不予報銷。因工作調(diào)整或離職，將根據(jù)在職時間計算話費累計標準，超標部分由個人負擔。第二十七條 外單位贈予公司的移動電話話費，以及外單位贈予或借給中層及中層以上干部使用的移動電話話費，須到總裁辦公室登記備案，由總裁統(tǒng)一分配使用。 第二十八條 由公司購置的移動電話要妥善保管、使用，如有丟失，由個人賠償購機費。 第二十九條 因各種原因離職，使用公費購置移動電話的人員須及時到總裁辦公室辦理移動電話移交手續(xù)，方可辦理離職手續(xù)，否則公司有權(quán)采取措施追回或收取費用。 第三十條 各單位應將本單位報銷移動電話話費的人員姓名、移動電話號碼和報銷標準報總裁辦公室備案，納入統(tǒng)一管理。工作發(fā)生變動時，須及時調(diào)整話費標準，報總裁辦公室和經(jīng)營財務部備案。凡是在公司報銷移動電話話費的員工，必須保證通信正常，若兩次不能保證正常聯(lián)系，公司將不予報銷當月移動電話話費；兩個月不予報銷話費，公司將取消話費報銷資格。第三十一條 經(jīng)營財務部每季度將報銷移動電話話費的情況反饋給總裁辦公室。第六章 借款報銷審批權(quán)限的規(guī)定第三十二條 年度預算內(nèi)各項支出的借款、報銷審批權(quán)限日常費用：（1）公司總部各部門、研究院各研究所：2000元以下由部門總經(jīng)理、研究所所長審批，2000元以上（含2000元）、1萬元以下的支出由分管本部門、本研究所工作的副總裁審批；超過1萬元（含1萬元）的應由主管副總裁、財務總監(jiān)同時審批；10萬元以上（含10萬元）的開支除應由主管副總裁、財務總監(jiān)簽字外，還需總裁審批。（2）各事業(yè)部：2萬元以下由事業(yè)部負責人審批，2萬元以上（含2萬元）的支出由分管本部門工作的副總裁審批，同時報財務總監(jiān)審批，10萬元以上（含10萬元）的開支除應由主管副總裁、財務總監(jiān)簽字外，還需總裁審批。差旅費：（1）公司總部各部門、研究院各研究所：一律由主管本部室工作的副總裁審批。按規(guī)定進行報銷。（2）各事業(yè)部：由事業(yè)部負責人審批。按規(guī)定進行報銷勞務費：（1）勞務費的審批權(quán)限視同對公司日常費用的審批權(quán)限。（2）所有勞務費開支需報人力資源部審核、備案并統(tǒng)一發(fā)放。（3）報銷金額為含稅金額，財務部門據(jù)以代扣代繳個人所得稅，稅率見下表：序號金額稅率11000元（含）以下不上稅21000～4000元（含）扣除800元后，按20%34000～20000元（含）扣除20%后，按20%420000～50000元（含）扣除20%后，按20%再加征5成550000元以上扣除20%后，按20%再加征10成對于各類展覽展示費、在各類媒體（包括報紙、電視、雜志、戶外廣告牌等）發(fā)生的廣告宣傳費、新聞發(fā)布會、國外的市場開發(fā)等有關(guān)企業(yè)對外宣傳方面的事宜，一律由各個單位提出計劃，報市場部初審，經(jīng)總裁批準，在預算計劃內(nèi)使用。金額在10萬元以下（含）的，由分管市場方面工作的副總裁審核，財務總監(jiān)批準；金額在10萬元以上（不含）的，由分管市場方面工作的副總裁、財務總監(jiān)審核后，報總裁批準；超計劃部分一般不得報銷，特殊情況，必須經(jīng)總裁批準。為統(tǒng)一企業(yè)對外形象，對于經(jīng)營公關(guān)的紀念品、宣傳品等，統(tǒng)一由總裁辦公室提出計劃辦理采購，建帳入庫、填單發(fā)放，領(lǐng)用單位應寫明物品去向，否則，罰總裁辦。總裁辦申請的采購禮品計劃報總裁批準。執(zhí)行時，金額在10萬元以下（含）的，由主管副總裁審核，財務總監(jiān)批準；金額在10萬元以上（不含）的，由主管副總裁、財務總監(jiān)審核后，報總裁批準。如各單位需自行采購或制作紀念品，宣傳品。需事先向總裁辦公室提出計劃。經(jīng)總裁辦公室批準后辦理。有關(guān)福利性質(zhì)的費用一律由總裁辦公室統(tǒng)一辦理。其他各部門、各事業(yè)部、研究院各研究所均無權(quán)自行使用。對于列入年度財務預算的基本建設項目、基建房屋大修項目，由投資管理委員會審核，董事會批準，并按歸口管理的辦法，由部門領(lǐng)導簽署意見后，一次使用資金在50萬元以下（含）的，由歸口處室的主管副總裁、財務總監(jiān)批準，使用資金在50萬元以上（不含）的，加由總裁批準。租賃費：各個單位向外單位租賃汽車（一個月以上或變相租賃汽車）、廠房，都必須經(jīng)過總裁批準后據(jù)實報銷。固定資產(chǎn)支出：根據(jù)公司固定資產(chǎn)管理的規(guī)定，有關(guān)部門、事業(yè)部、研究院各研究所負責人簽署意見后，一次使用資金在10萬元以下（不含）的，由各部室，事業(yè)部，研究院各研究所負責人批準，使用資金在10（含）30萬元（不含）的，由主管副總裁批準，30萬元以上（含）由總裁批準。第三十三條 超年度預算支出的審批權(quán)限對于超出年度預算的借款和報銷，1萬元以下由部門主管副總裁和財務總監(jiān)審批，1萬元以上還應報總裁審批。第三十四條 預算外支出的審批權(quán)限對未列入年度預算的支出事項，須由所在部門提交專門報告，財務部總體控制，專項核定，報主管副總裁、財務總監(jiān)和總裁審批第三十五條 授權(quán)規(guī)定經(jīng)營財務部依據(jù)總裁對總部各部門、各事業(yè)部、研究院各研究所的書面授權(quán)書明確的權(quán)限受理借款、報銷業(yè)務；部門急需借款而無授權(quán)手續(xù)，需經(jīng)有授權(quán)的領(lǐng)導電話通知經(jīng)營財務部之后，方可辦理借款手續(xù)，事后借款人應請有關(guān)領(lǐng)導補辦簽字手續(xù)；如因各部門、各事業(yè)部、研究院各研究所的正職負責人出差或其他原因不能履行審批權(quán)限，應在自己的權(quán)限范圍內(nèi)對副職負責人書面授權(quán)，留存財務備案并據(jù)以審核。各種現(xiàn)金或非現(xiàn)金借款，必須經(jīng)財務部總經(jīng)理審批。第七章 罰則第三十六條 本章內(nèi)容是指無相關(guān)部門總經(jīng)理書面確認的理由而逾期兩個月沒有履行報銷手續(xù)，屬于嚴重違反公司規(guī)章制度和財經(jīng)紀律者，應當接受的處罰第三十七條 處罰規(guī)定包括：由財務部書面通知本人及所在部門總經(jīng)理、副總經(jīng)理。由財務部書面通知人力資源部，人力資源部從接到通知當月起扣發(fā)或停發(fā)借款人全部績效獎金（15日前當月起執(zhí)行，16日后次月起執(zhí)行），直至其按公司制度履行完報銷手續(xù)之月止。如屬于部門領(lǐng)導的原因造成無法報銷者，由財務部書面通知其部門經(jīng)理、直接責任人及該部門的公司主管領(lǐng)導。 由財務部書面通知人力資源部，人力資源部從接到通知當月起扣發(fā)或停發(fā)其責任領(lǐng)導人全部績效獎金，直至其按公司制度履行完報銷手續(xù)之月止。 如按以上規(guī)定執(zhí)行兩個月后仍不報銷并導致公司違反國家相關(guān)財稅法規(guī)且造成一定的經(jīng)濟損失的，財務部將書面通知人力資源部，人力資源部將視其給公司造成損失的輕重程度給予降薪、降職并應賠償相應的經(jīng)濟損失。第八章 附則第三十八條 本制度自頒布之日起開始執(zhí)行。第三十九條 本制度的解釋權(quán)在經(jīng)營財務部。