機械院集團日常財務(wù)工作管理制度-資料下載頁
2025-04-09 00:04本頁面
【正文】 工作反映和整改要求、日常財務(wù)工作檢查和外部審計對下屬公司日常財務(wù)工作的反映和整改要求，以及下屬公司財務(wù)部門的工作總結(jié)和相關(guān)資料，對權(quán)屬公司財務(wù)部門的日常財務(wù)工作情況進行綜合判斷和分析；（2） 撰寫分析結(jié)論、工作改進意見并準備相應(yīng)文件和附件；（3） 將相應(yīng)工作成果和附件送交外派財務(wù)監(jiān)事和權(quán)屬公司財務(wù)部門，并提出限期整改要求；（4） 將日常工作資料進行總結(jié)，整理歸檔；進入下一輪管理和監(jiān)督工作；（5） 在對財務(wù)部門和財務(wù)人員進行考核前，將本部門的考核意見加以整理和總結(jié)；（6） 匯總和綜合外派監(jiān)事、集團審計部、權(quán)屬公司審計部門的考核意見，得出最終結(jié)論，并通過財務(wù)監(jiān)事送交權(quán)屬公司考核部門；（7） 集團財務(wù)部、外派財務(wù)監(jiān)事對考核結(jié)果持重大不同意見時，通過財務(wù)監(jiān)事向權(quán)屬公司考核部門提出異議和調(diào)整意見，如考核部門仍無法做出合理調(diào)整，通過財務(wù)監(jiān)事和集團相關(guān)部門向考核部門主管領(lǐng)導(dǎo)直至權(quán)屬公司董事會、股東會提出異議和調(diào)整意見，直至問題和異議得到合理處理為止。第六章 日常財務(wù)工作考核和評價第二十六條 集團根據(jù)各公司情況，應(yīng)盡快規(guī)范財務(wù)人員考核制度，并將對財務(wù)人員日常工作管理和考核進行掛鉤，集團各部門和外派財務(wù)監(jiān)事對財務(wù)人員日常工作表現(xiàn)的評價在考核總比重中應(yīng)不低于30％。第二十七條 集團財務(wù)部，審計部，外派財務(wù)監(jiān)事和權(quán)屬公司審計部門應(yīng)在對各權(quán)屬公司日常財務(wù)工作管理和監(jiān)督中按照考核要求做好資料整理和備案，并于對權(quán)屬公司財務(wù)部門和人員考核期前將相關(guān)考核資料和建議交由集團財務(wù)部進行綜合，最終考核意見通過權(quán)屬公司外派財務(wù)監(jiān)事送交權(quán)屬公司考核部門，并對考核結(jié)果進行了解和備案。第二十八條 集團財務(wù)部、外派財務(wù)監(jiān)事對考核結(jié)果持重大不同意見時，可以向權(quán)屬公司考核部門提出異議和調(diào)整意見，如考核部門仍無法做出合理調(diào)整，可以向考核部門主管領(lǐng)導(dǎo)直至權(quán)屬公司董事會、股東會提出異議和調(diào)整意見，直至問題和異議得到合理處理為止。第二十九條 未盡事項參照集團人力資源考核有關(guān)制度和規(guī)定執(zhí)行。第七章 附則第三十條 本制度由集團財務(wù)部起草和修訂，由財務(wù)部負責解釋。第三十一條 本規(guī)定如有與相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)定相抵觸的，應(yīng)以相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)定為準。第三十二條 本制度自集團總會計師審批后發(fā)布施行。
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