【正文】 行獲取的各種信貸的融資成本(包括機會成本)。利率水平的變動會影響人們對投資收益的預期，從而影響其消費支出和投資決策的意愿，故選ABCD?！窘馕觥糠制诟犊钯d購、分期償還貸款、發(fā)放養(yǎng)老金、分期支付**、固定資產(chǎn)折舊等，都屬于年金收付形式，故選ABCD?！窘馕觥科胀ü珊凸緜瘜儆谄胀ń鹑诠ぞ撸訟、B選項不正確。股票價格指數(shù)期貨是股權(quán)衍生工具，遠期利率協(xié)議是利率衍生工具，故選CD?！窘馕觥靠蛻魧で罄碡旑檰柗盏母灸康氖菍崿F(xiàn)人生目標中的經(jīng)濟目標，管理人生財務風險，降低對財務狀況的焦慮，進而實現(xiàn)財務自由。賺錢只是理財?shù)囊粋€目標，并非**目的，A選項的說法錯誤。故選BCD?！窘馕觥總陌l(fā)行額根據(jù)發(fā)行者所需資金的數(shù)量、發(fā)行者的信譽、債券種類以及市場承受能力等因素決定的，有些國家法律規(guī)定了不同發(fā)行者發(fā)行債券的最高發(fā)行額。故選ABCD?！窘馕觥裤y監(jiān)會對商業(yè)銀行理財產(chǎn)品(計劃)進行監(jiān)督管理的辦法采用審批制和報告制，故選AD?！窘馕觥總囊匕ㄆ谙?、面值、票面利率、求償?shù)燃墶⑾拗菩詶l款、抵押與擔保及選擇權(quán)條款等。故選ABCD?！窘馕觥勘ｋU產(chǎn)品的功能包括轉(zhuǎn)移風險、分攤損失、補償損失、融通資金的職能。套期保值是金融衍生品的功能，故選ABC。【解析】投資型保險產(chǎn)品同時具有保障功能和投資功能，而投機、套期保值不是投資型保險產(chǎn)品的功能。故選BC。【解析】近年來，由于交易規(guī)則簡單，交易清算便捷，場外市場交易的發(fā)展速度大大快于交易所交易，因此D選項的說法錯誤。故選ABC。【解析】信托產(chǎn)品的風險包括：(1)投資項目風險；(2)項目主體風險；(3)信托公司風險；(4)流動性風險。其中，投資項目風險包括項目的市場風險、財務風險、經(jīng)營管理風險等。故選ABCD。【解析】協(xié)方差和相關(guān)系數(shù)是衡量資產(chǎn)之間收益相互關(guān)聯(lián)程度的指標，故選AD。【解析】市場營銷中的4R理論反映了全新的營銷四要素，即：與顧客建立關(guān)聯(lián)、提高市場反應速度、關(guān)系營銷、回報。D選項中的溝通來自4C營銷理論。故選ABC。【解析】這是《商業(yè)銀行開辦代客境外理財業(yè)務管理暫行辦法》第20條的規(guī)定。故選ABCD。【解析】緊急預備金可以用兩種方式來儲備，一是流動性高的活期存款、短期定期存款或貨幣市場基金；二是利用貸款額度，故選BCD?！窘馕觥奎S金的投資方式主要有條塊現(xiàn)貨、金幣、黃金基金和黃金存折。金幣包含純金幣和紀念金幣兩種。故選ABCD?！窘馕觥吭谖覈C券投資基金的發(fā)行方式主要有兩種：上網(wǎng)發(fā)行方式和網(wǎng)下發(fā)行方式。故選CD?！窘馕觥?006年以前人民幣理財產(chǎn)品主要是商業(yè)銀行以銀行間債券市場上流通的國債、政策性金融債、央行票據(jù)、貨幣市場基金和企業(yè)短期融資債券為收益保證，向個人投資者發(fā)行的理財產(chǎn)品。故選ABC?！窘馕觥拷?jīng)營活動、投資活動和籌資活動各自的現(xiàn)金流入和現(xiàn)金流出信息構(gòu)成現(xiàn)金流量表的基本結(jié)構(gòu)，故選ACD?！窘馕觥亢饬慷唐趦攤芰Φ闹笜擞辛鲃颖嚷?、速動比率和現(xiàn)金比率，資產(chǎn)負債率和已獲利息倍數(shù)是衡量長期償債能力的指標，資產(chǎn)收益率是衡量獲利能力的指標，故選CD?！窘馕觥扛鶕?jù)我國《個人所得稅法》，應納個人所得稅的個人所得包括利息所得、股息所得、偶然所得等，故B、C選項正確。資本利得和福利費免征個人所得稅，故選BC。【解析】當形成行為信任后，客戶不會輕易由于其他企業(yè)的產(chǎn)品更有價格優(yōu)勢而信任并與其他企業(yè)簽約，D選項錯誤。故選ABC。【解析】銀行業(yè)從業(yè)人員之間應通過日常信息交流、參加學術(shù)研討會、召開專題協(xié)調(diào)會、參加同業(yè)聯(lián)席會議以及銀行業(yè)自律組織等多種途徑和方式，促進行業(yè)內(nèi)信息交流與合作，B、C選項都是正常的交流合作。故選BC?！窘馕觥慷唐谫J款包括流動資金貸款、流動資金循環(huán)貸款、法人賬戶透支。其中流動資金循環(huán)貸款實行總量控制、分次發(fā)放、逐筆歸還、良性循環(huán)的管理原則。故選ABCD?！窘馕觥繒嬞Y本也稱為賬面資本，是指銀行資產(chǎn)負債表中資產(chǎn)減去負債后的余額，即所有者權(quán)益，故選ACD?！窘馕觥靠蛻羰谛蓬~度按照授信形式不同，分為貸款額度、開證額度、開立保函額度、開立銀行承兌匯票額度、承兌匯票貼現(xiàn)額度、進口保理額度、出口保理額度、進口押匯額度、出口押匯額度等業(yè)務品種分項額度。故選ABCD?！窘馕觥抗室饣煜A期收益率與保證收益率的概念違反了“誠實信用”原則?？陬^保證該產(chǎn)品肯定能夠達到預期收益率違反了“風險提示”原則。故選CD?！窘馕觥俊躲y行業(yè)監(jiān)督管理法》第3條規(guī)定，“銀行業(yè)監(jiān)督管理的目標是促進銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運行，維護公眾對銀行業(yè)的信心?！惫蔬xCD?！窘馕觥慷ㄆ诖婵?、活期存款、教育儲蓄存款都是個人存款的種類。協(xié)定存款是對公存款的一種，故選ABC?！窘馕觥扛鶕?jù)《民法通則》第59條，顯失公平的行為被撤銷才是無效的，而不是自始至終無效，故選BCD。【解析】從本質(zhì)上看，銀行是經(jīng)營管理風險的機構(gòu)。與其他行業(yè)相比，銀行的風險具有獨特的特點：(1)銀行屬于高負債經(jīng)營；(2)銀行的經(jīng)營對象是貨幣，且具有特殊的信用創(chuàng)造功能；(3)銀行是市場經(jīng)濟的中樞，其風險的外部負效應巨大。故選ABC?！窘馕觥控搨鶓撚涗浻谫J方，所以C選項錯誤。故選ABD。三、判斷題。【解析】非法人組織不具有法人資格，但能以自己的名義進行民事活動，如私營獨資企業(yè)、各商業(yè)銀行的分支機構(gòu)?！窘馕觥匡L險能力的評估不是為了讓金融理財師的意見強加給客戶，可接受的風險水平必須由客戶自己來確定，金融理財師的角色是幫助客戶認識自我，以作出客觀的評估和明智的決策?！窘馕觥客稒C產(chǎn)品組合是在個人與家庭在配置了儲蓄產(chǎn)品組合與投資產(chǎn)品組合以后如果還有多余的閑錢的話再配置的?！窘馕觥拷鹑谑袌錾系慕灰字黧w的角色是可變的，譬如一般企業(yè)是資金的需求方，但當企業(yè)資金有閑置的時候，企業(yè)也可以成為資金的供給方?！窘馕觥侩S著家庭成員的發(fā)展，將面臨更多的支出，應當逐步控制風險?！窘馕觥恐薪榘ń灰字薪楹头罩薪?，其中服務中介不是金融機構(gòu)?！窘馕觥渴聦嵣?，客戶年齡較大，做事比較穩(wěn)重，心態(tài)趨于保守，因而也不愿或不允許冒大的風險。財富水平只能影響絕對風險承受能力，而相對風險承受能力未必隨著財富的增加而增加?！窘馕觥啃」疽部赡苡捎谄溥\作的靈活性而降低自身的風險?！窘馕觥客瑯拥娘L險對不同的人影響是不一樣的。例如，同樣的10萬元炒股票，其風險是客觀的，但對于一個僅有10萬元養(yǎng)老金的退休人員和一個有數(shù)百萬資產(chǎn)的富翁來說產(chǎn)生的影響是截然不同的。 23 /