銀行授信分析需關(guān)注的問題-資料下載頁
2025-03-26 04:58本頁面
【正文】 點，判斷資金集中需求、集中流入的情況，判斷需求總量及期限，并據(jù)此合理安排放款日期及貸款期限，放款日期及貸款期限應與企業(yè)經(jīng)營周期相匹配，經(jīng)營部門應制定具體措施，控制企業(yè)銷售回款，并爭取做到進貸銷還。A)@SXk QFh ③置換他行貸款：一般情況下，以此種方式發(fā)放的貸款，不利于我行對企業(yè)貸款用途的分析和監(jiān)控，為此，經(jīng)營單位申請此種貸款時，必須對我行貸款置換他行貸款的原因、所置換貸款的實際占用情況進行深入分析。對于他行準備退出或他行貸款用途不合理的貸款，我行不得置換，授信分析報告中不得將貸款原因簡單分析為置換其他銀行貸款。)xK$@K V④固定資產(chǎn)的替換和擴張：有些企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營過程中需不斷對固定資產(chǎn)進行再投入，此種情況可以根據(jù)歷史投資規(guī)模及周期進行需求判斷，并應分析其經(jīng)營活動的現(xiàn)金流入是否可以承受如此頻繁的投資需求。如果是一次性的投入，應根據(jù)企業(yè)的投資計劃、相關(guān)合同、政府部門批件等進行佐證，應注意投資的必要性及未來利潤及折舊等還款來源的可能性及還款期限。y3S\4JPM D7t ⑤周轉(zhuǎn)率下降：此類情況應判斷形成的原因，分析下降是暫時的還是持續(xù)不斷的，是外界因素的影響還是企業(yè)自身經(jīng)營能力的下降造成的，如果周轉(zhuǎn)率下降是不可逆轉(zhuǎn)的，應慎重考慮是否給與授信。rrj NYd?)`amp。G ⑥針對具體業(yè)務的資金需求。此種情況屬于特殊條件下的授信，如某些還款來源十分確定的過橋貸款等，不適用于絕大多數(shù)企業(yè)。由于把具體業(yè)務的需求作為判斷依據(jù)，易造成對企業(yè)整體資金運轉(zhuǎn)情況的忽略，因此即使是此類需求，亦應在分析企業(yè)整體資金需求的條件下進行判斷。此類需求原則上要有完整的業(yè)務合同作為分析依據(jù)，信貸人員應對業(yè)務合同主要條款及合同主要當事人情況進行充分分析，重點關(guān)注合同中所涉及的不確定因素及可能存在的風險環(huán)節(jié)，此類授信額度應為一次性額度，貸款期限與合同回款期限相匹配。9u BT,F _YfC4~ C]~j|授信用途的分析)@ O7Sd E/r （1）授信用途分析，是針對使用授信的具體業(yè)務的情況分析，包括：業(yè)務過程的具體情況描述，上下家情況，結(jié)算方式，業(yè)務周期，目前進展情況，自有資金及其他資金來源的落實情況，授信需求的品種、金額、期限等，并對回款情況進行細致分析。*E39。{V(i3Jamp。a v r（2）對用途的分析，一般應有購銷合同、定單、中標通知或批件，企業(yè)的計劃、設計方案、預測資料等作為依據(jù)，以判斷用途的真實性、合理性及合法合規(guī)性。*L t Z/F6?5A(I W!S7[ （3）根據(jù)上述分析，可以對授信規(guī)模、品種、期限等授信方案、對授信的安全收回等進行輔助性判斷，并可作為對企業(yè)的經(jīng)營風險分析的輔助性判斷。f6e7Ec P8Lwx （4）融資用途的分析是對借款原因的輔助性判斷及對融資去向進行跟蹤的手段，不能以用途分析代替借款原因分析。信貸人員應清醒地認識到，辦理銀行承兌匯票或?qū)J款發(fā)放的控制并不能完全防止融資的挪用。/QM3A ?7n!|Bo,c（5）針對具體業(yè)務，可以制定具體的監(jiān)管措施，保證?？顚Ｓ?、到期收回。 x} \pj B HL[ P!~!|K還款能力O^bNf+s(u （1）還款來源主要有以下幾種：主營業(yè)務現(xiàn)金流入、自償性資金來源（針對具體業(yè)務的資金需求或周期性的資金需求）、非經(jīng)常性項目現(xiàn)金流入（如出售長期資產(chǎn)等）、外部資金注入（如增資、借款等）、其他（如分紅等）。%ql2VE5u7pb P{+C（2）對于還款能力的分析應作為授信分析報告的一項重點內(nèi)容，還款來源分析必須明確，不能簡單將還款來源表述為經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流入或銷售回款等。$} ?7H B3u!` e)y8s （3）還款能力與借款原因有緊密的相關(guān)性，要根據(jù)不同的借款原因，分析相應的還款來源，E p5G+fl%g（4）應根據(jù)歷史情況及企業(yè)發(fā)展趨勢進行還款能力分析。企業(yè)現(xiàn)金流量表是分析還款來源的重要依據(jù)，對未來現(xiàn)金流量的預測必須建立在對企業(yè)未來經(jīng)營管理狀況進行合理預測的基礎(chǔ)上。 @H JK(S（5）對于固定資產(chǎn)貸款、非長期合作的企業(yè)、一次性的需求，分析還款來源尤其重要。7g$gBV9{ } Zhp （6）分析要點： VMR Fw4M39。QJ/q①過橋貸款，還款來源應確切，并有相應佐證材料（如批件、協(xié)議等）作為依據(jù)。1I$fg}4g②季節(jié)性/周期性需求，應分析銷售實現(xiàn)的可能性及回款期，做到進貸銷還。!L b,A l9^Jks ③固定資產(chǎn)貸款，應預測企業(yè)未來經(jīng)營狀況，考察利潤及折舊實現(xiàn)的可能性。 V `5n,q W b④一次性的額度，申報時就應落實還款來源，了解還款來源的實現(xiàn)過程，對還款可能性進行詳細分析。e|W$\/s9MC0a+|9I⑤承兌業(yè)務、貿(mào)易融資業(yè)務、信用證業(yè)務，應考察貿(mào)易背景并根據(jù)貿(mào)易情況分析收回可能性。n!n}z6zamp。CO o lAe1p 授信額度確定原則amp。H,Cv l0|^N39。t g（1）根據(jù)授信需求分析確定需求金額。需求不明顯的企業(yè)原則上不予授信。 Z$j1hZ y39。u q xC^（2）企業(yè)的經(jīng)營規(guī)模及抗風險能力應作為授信額度確定的核心依據(jù)。經(jīng)營規(guī)模包括業(yè)務量、資產(chǎn)規(guī)模、現(xiàn)金流量等；抗風險能力即抵御風險并保持持續(xù)經(jīng)營的能力。信貸人員應對企業(yè)經(jīng)營規(guī)模進行確認，全面分析抗風險能力，以確定企業(yè)的授信承擔能力。Q8S:L E `Y（3）客戶關(guān)系因素的考慮，應分析授信的必要性及營銷因素等對授信的要求。u/iamp。Zamp。EHM)Vy（4）在充分分析上述三項因素影響的前提下，確定授信額度。對于長期合作的優(yōu)質(zhì)企業(yè)給予周轉(zhuǎn)性授信的，可主要依據(jù)企業(yè)的授信承受能力確定授信額度。 YE9I2F7w [i3brL+B（5）避免過度授信 +b7gy,n~$pKb +c2E NI:z:T/H1j g根據(jù)上述分析，對風險進行綜合判斷，最終確定授信的品種、額度、期限及風險控制方式
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