銀行授信分析需關(guān)注的問(wèn)題-資料下載頁(yè)
2025-03-26 04:58本頁(yè)面
【正文】 點(diǎn)，判斷資金集中需求、集中流入的情況，判斷需求總量及期限，并據(jù)此合理安排放款日期及貸款期限，放款日期及貸款期限應(yīng)與企業(yè)經(jīng)營(yíng)周期相匹配，經(jīng)營(yíng)部門(mén)應(yīng)制定具體措施，控制企業(yè)銷(xiāo)售回款，并爭(zhēng)取做到進(jìn)貸銷(xiāo)還。A)@SXk QFh ③置換他行貸款：一般情況下，以此種方式發(fā)放的貸款，不利于我行對(duì)企業(yè)貸款用途的分析和監(jiān)控，為此，經(jīng)營(yíng)單位申請(qǐng)此種貸款時(shí)，必須對(duì)我行貸款置換他行貸款的原因、所置換貸款的實(shí)際占用情況進(jìn)行深入分析。對(duì)于他行準(zhǔn)備退出或他行貸款用途不合理的貸款，我行不得置換，授信分析報(bào)告中不得將貸款原因簡(jiǎn)單分析為置換其他銀行貸款。)xK$@K V④固定資產(chǎn)的替換和擴(kuò)張：有些企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中需不斷對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行再投入，此種情況可以根據(jù)歷史投資規(guī)模及周期進(jìn)行需求判斷，并應(yīng)分析其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金流入是否可以承受如此頻繁的投資需求。如果是一次性的投入，應(yīng)根據(jù)企業(yè)的投資計(jì)劃、相關(guān)合同、政府部門(mén)批件等進(jìn)行佐證，應(yīng)注意投資的必要性及未來(lái)利潤(rùn)及折舊等還款來(lái)源的可能性及還款期限。y3S\4JPM D7t ⑤周轉(zhuǎn)率下降：此類(lèi)情況應(yīng)判斷形成的原因，分析下降是暫時(shí)的還是持續(xù)不斷的，是外界因素的影響還是企業(yè)自身經(jīng)營(yíng)能力的下降造成的，如果周轉(zhuǎn)率下降是不可逆轉(zhuǎn)的，應(yīng)慎重考慮是否給與授信。rrj NYd?)`amp。G ⑥針對(duì)具體業(yè)務(wù)的資金需求。此種情況屬于特殊條件下的授信，如某些還款來(lái)源十分確定的過(guò)橋貸款等，不適用于絕大多數(shù)企業(yè)。由于把具體業(yè)務(wù)的需求作為判斷依據(jù)，易造成對(duì)企業(yè)整體資金運(yùn)轉(zhuǎn)情況的忽略，因此即使是此類(lèi)需求，亦應(yīng)在分析企業(yè)整體資金需求的條件下進(jìn)行判斷。此類(lèi)需求原則上要有完整的業(yè)務(wù)合同作為分析依據(jù)，信貸人員應(yīng)對(duì)業(yè)務(wù)合同主要條款及合同主要當(dāng)事人情況進(jìn)行充分分析，重點(diǎn)關(guān)注合同中所涉及的不確定因素及可能存在的風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)，此類(lèi)授信額度應(yīng)為一次性額度，貸款期限與合同回款期限相匹配。9u BT,F _YfC4~ C]~j|授信用途的分析)@ O7Sd E/r （1）授信用途分析，是針對(duì)使用授信的具體業(yè)務(wù)的情況分析，包括：業(yè)務(wù)過(guò)程的具體情況描述，上下家情況，結(jié)算方式，業(yè)務(wù)周期，目前進(jìn)展情況，自有資金及其他資金來(lái)源的落實(shí)情況，授信需求的品種、金額、期限等，并對(duì)回款情況進(jìn)行細(xì)致分析。*E39。{V(i3Jamp。a v r（2）對(duì)用途的分析，一般應(yīng)有購(gòu)銷(xiāo)合同、定單、中標(biāo)通知或批件，企業(yè)的計(jì)劃、設(shè)計(jì)方案、預(yù)測(cè)資料等作為依據(jù)，以判斷用途的真實(shí)性、合理性及合法合規(guī)性。*L t Z/F6?5A(I W!S7[ （3）根據(jù)上述分析，可以對(duì)授信規(guī)模、品種、期限等授信方案、對(duì)授信的安全收回等進(jìn)行輔助性判斷，并可作為對(duì)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)分析的輔助性判斷。f6e7Ec P8Lwx （4）融資用途的分析是對(duì)借款原因的輔助性判斷及對(duì)融資去向進(jìn)行跟蹤的手段，不能以用途分析代替借款原因分析。信貸人員應(yīng)清醒地認(rèn)識(shí)到，辦理銀行承兌匯票或?qū)J款發(fā)放的控制并不能完全防止融資的挪用。/QM3A ?7n!|Bo,c（5）針對(duì)具體業(yè)務(wù)，可以制定具體的監(jiān)管措施，保證專(zhuān)款專(zhuān)用、到期收回。 x} \pj B HL[ P!~!|K還款能力O^bNf+s(u （1）還款來(lái)源主要有以下幾種：主營(yíng)業(yè)務(wù)現(xiàn)金流入、自?xún)斝再Y金來(lái)源（針對(duì)具體業(yè)務(wù)的資金需求或周期性的資金需求）、非經(jīng)常性項(xiàng)目現(xiàn)金流入（如出售長(zhǎng)期資產(chǎn)等）、外部資金注入（如增資、借款等）、其他（如分紅等）。%ql2VE5u7pb P{+C（2）對(duì)于還款能力的分析應(yīng)作為授信分析報(bào)告的一項(xiàng)重點(diǎn)內(nèi)容，還款來(lái)源分析必須明確，不能簡(jiǎn)單將還款來(lái)源表述為經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流入或銷(xiāo)售回款等。$} ?7H B3u!` e)y8s （3）還款能力與借款原因有緊密的相關(guān)性，要根據(jù)不同的借款原因，分析相應(yīng)的還款來(lái)源，E p5G+fl%g（4）應(yīng)根據(jù)歷史情況及企業(yè)發(fā)展趨勢(shì)進(jìn)行還款能力分析。企業(yè)現(xiàn)金流量表是分析還款來(lái)源的重要依據(jù)，對(duì)未來(lái)現(xiàn)金流量的預(yù)測(cè)必須建立在對(duì)企業(yè)未來(lái)經(jīng)營(yíng)管理狀況進(jìn)行合理預(yù)測(cè)的基礎(chǔ)上。 @H JK(S（5）對(duì)于固定資產(chǎn)貸款、非長(zhǎng)期合作的企業(yè)、一次性的需求，分析還款來(lái)源尤其重要。7g$gBV9{ } Zhp （6）分析要點(diǎn)： VMR Fw4M39。QJ/q①過(guò)橋貸款，還款來(lái)源應(yīng)確切，并有相應(yīng)佐證材料（如批件、協(xié)議等）作為依據(jù)。1I$fg}4g②季節(jié)性/周期性需求，應(yīng)分析銷(xiāo)售實(shí)現(xiàn)的可能性及回款期，做到進(jìn)貸銷(xiāo)還。!L b,A l9^Jks ③固定資產(chǎn)貸款，應(yīng)預(yù)測(cè)企業(yè)未來(lái)經(jīng)營(yíng)狀況，考察利潤(rùn)及折舊實(shí)現(xiàn)的可能性。 V `5n,q W b④一次性的額度，申報(bào)時(shí)就應(yīng)落實(shí)還款來(lái)源，了解還款來(lái)源的實(shí)現(xiàn)過(guò)程，對(duì)還款可能性進(jìn)行詳細(xì)分析。e|W$\/s9MC0a+|9I⑤承兌業(yè)務(wù)、貿(mào)易融資業(yè)務(wù)、信用證業(yè)務(wù)，應(yīng)考察貿(mào)易背景并根據(jù)貿(mào)易情況分析收回可能性。n!n}z6zamp。CO o lAe1p 授信額度確定原則amp。H,Cv l0|^N39。t g（1）根據(jù)授信需求分析確定需求金額。需求不明顯的企業(yè)原則上不予授信。 Z$j1hZ y39。u q xC^（2）企業(yè)的經(jīng)營(yíng)規(guī)模及抗風(fēng)險(xiǎn)能力應(yīng)作為授信額度確定的核心依據(jù)。經(jīng)營(yíng)規(guī)模包括業(yè)務(wù)量、資產(chǎn)規(guī)模、現(xiàn)金流量等；抗風(fēng)險(xiǎn)能力即抵御風(fēng)險(xiǎn)并保持持續(xù)經(jīng)營(yíng)的能力。信貸人員應(yīng)對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)規(guī)模進(jìn)行確認(rèn)，全面分析抗風(fēng)險(xiǎn)能力，以確定企業(yè)的授信承擔(dān)能力。Q8S:L E `Y（3）客戶(hù)關(guān)系因素的考慮，應(yīng)分析授信的必要性及營(yíng)銷(xiāo)因素等對(duì)授信的要求。u/iamp。Zamp。EHM)Vy（4）在充分分析上述三項(xiàng)因素影響的前提下，確定授信額度。對(duì)于長(zhǎng)期合作的優(yōu)質(zhì)企業(yè)給予周轉(zhuǎn)性授信的，可主要依據(jù)企業(yè)的授信承受能力確定授信額度。 YE9I2F7w [i3brL+B（5）避免過(guò)度授信 +b7gy,n~$pKb +c2E NI:z:T/H1j g根據(jù)上述分析，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行綜合判斷，最終確定授信的品種、額度、期限及風(fēng)險(xiǎn)控制方式
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