費用款項支付流程-資料下載頁
2025-10-12 11:32本頁面
【導讀】粘貼附后，并在報銷單上簽名。確，憑證處理及時，賬實核對日清月結(jié)。金額，屬于應付賬款的應提供發(fā)票。意；屬于費用性支出的應由辦公室或其他使用部門負責人簽署意見。查，并簽署審批意見。據(jù)資金計劃安排款項支付的時間。工資計提標準計提工資、福利費，分別計入當月相關(guān)成本和管理費用。同時根據(jù)人力資源部提供的社會保險費扣繳清單，扣發(fā)社會保險費個人負擔部分。計預算報表體系，經(jīng)報請預算委員會審定后下發(fā)各預算單位。門匯總后，編制分公司預算，經(jīng)分公司總經(jīng)理簽字確認后上報集團公司預算委員會辦公室。關(guān)人員有權(quán)拒絕付款。合法性的認定以國家財務、稅務等方面的規(guī)定為準，具體操作
【正文】 隨意簽字， 三、單據(jù)整理要求：報銷人在報銷前必須事先整理好各類單據(jù)，首先對單據(jù)的類別、時間、批次、項目等進行分類，然后 按照一定的標準清晰準確的粘帖在報銷單據(jù)的后面，并在附件中寫明所附單據(jù)的張數(shù)。單據(jù)數(shù)量比較煩雜的要寫出報銷明細清單附在后面。單據(jù)分別不清晰，粘帖不規(guī)范的財務部門可要求對方改正，不改正的有權(quán)予以拒絕受理。 四、預借款的操作要求：公司員工因工作需要需要事前預借款的，必須填寫借款單或支票使用申請單，寫清借款原因、預計的金額和還款日期，財務人員嚴格控制現(xiàn)金的使用。借款單要由部門負責人、副總或財務主管簽字后出納人員才能放款。在預定還款日期到期后不能還款或報銷的從有關(guān)人員的工資中扣除。 五、報銷金額審批規(guī)定：公司為提高工 作效率，規(guī)定如下：單筆報銷金額或單筆票據(jù)報銷金額在 2020 以下的，按照正常的流程由公司常務副總審批即可，金額超過 2020 以上的必須要由公司總經(jīng)理的審批。財務人員操作付款時須掌握好審批金額權(quán)限，操作不規(guī)范的不得付款。 六、報銷或單據(jù)傳遞時效要求：財務人員根據(jù)財務作帳的及時性配比性要求掌握好各項報銷的時間，原則上各項單據(jù)或費用必須在發(fā)生結(jié)束后按照正常規(guī)定的流程操作。原則上當月發(fā)生當月取得并當月報銷，業(yè)務人員有及時催收票據(jù)的義務。 七、費用報銷的其他規(guī)定：公司費用報銷必須真實合法，嚴禁使用白條或其他不合法的憑證，一些特殊情況需要使用替代憑證的，也必須由副總和財務主管的共同認可，同時做到財務操作的安全合法。另外替代憑證要求做到時間合理、摘要明確、金額確定，不能真假混雜，給公司帶來財務風險。 公司各階層人員，在上述規(guī)范中操作失當，給公司帶來損失風險的，根據(jù)情節(jié)大小由總經(jīng)理辦公室負責責任追究，討論決定。
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