公司財務(wù)報銷制度范本-資料下載頁
2025-10-11 19:03本頁面
【導(dǎo)讀】為嚴(yán)格執(zhí)行公司規(guī)章制度，加強財務(wù)支出管理，規(guī)范費用報銷程序，結(jié)合我公司具體情況，好并交到財務(wù)部統(tǒng)一進行審批。一欄要有詳細(xì)的用款說明，經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)確認(rèn)后可借支款項。明，并于事前申請主管上級批準(zhǔn)后，可以乘坐市內(nèi)交通工具。限制，按照標(biāo)準(zhǔn)限額內(nèi)報銷。第六條正常工作日加班至晚7點半之后可享受免費晚餐，每人13元標(biāo)準(zhǔn)。單上必須注明用餐人員詳細(xì)名單，財務(wù)部以此核算用餐標(biāo)準(zhǔn)）；由專設(shè)部門負(fù)責(zé)購買的支出。發(fā)生宴請的扣除陪宴人員宴請當(dāng)日一半的出差補貼。差期間因辦理私事而推遲返回日期，須經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。第十七條此制度發(fā)布之日起立即生效，計劃財務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。
【正文】 備、固定資產(chǎn)還需附倉庫入庫單。缺一者出納不得報銷。 三 . 需預(yù)付的購貨款、工程費或支付應(yīng)付帳款、領(lǐng)取備用金、差旅費等須附有相關(guān)單據(jù)或附件說明，經(jīng)財務(wù)主管審核以后，由總經(jīng)理或授權(quán)人員簽字。 四 . 銷售款、收回的應(yīng)收帳款應(yīng)在一個 工作日內(nèi)上交財務(wù)部門，現(xiàn)金短缺或收入假鈔由收款人自負(fù)。 出納工作 一、 辦理銀行存款和現(xiàn)金領(lǐng)取。 二、 負(fù)責(zé)支票、匯票、發(fā)票、收據(jù)管理。 三、 做銀行賬和現(xiàn)金賬，并負(fù)責(zé)保管財務(wù)章。 四、 負(fù)責(zé)報銷差旅費的工作。 員工出差分借支和不可借支，若需要借支就必須填寫借支單，然后交總經(jīng)理審批簽名，交由財務(wù)審核，確認(rèn)無誤后，由出納發(fā)款。 員工出差回來后，據(jù)實填寫支付證明單，并在單后面貼上收據(jù)或發(fā)票，先交由證明人簽名，然后給總經(jīng)理簽名，進行實報實銷，再經(jīng)會計審核后，由出納給予報銷。 五、 員工工 資的發(fā)放。 A 現(xiàn)金收付 現(xiàn)金收付的，要當(dāng)面點清金額，并注意票面的真?zhèn)巍? 若收到假幣予以沒收，由責(zé)任人負(fù)責(zé)。 現(xiàn)金一經(jīng)付清，應(yīng)在原單據(jù)上加蓋 現(xiàn)金付訖章 .多付或少付金額，由責(zé)任人負(fù)責(zé)。 把每日收到的現(xiàn)金送到銀行，不得 坐支 . 每日做好日常的現(xiàn)金盤存工作，做到賬實相符。做好現(xiàn)金結(jié)報單，防止現(xiàn)金盈虧。下班后現(xiàn)金與等價物交還總經(jīng)理處。 一般不辦理大面額現(xiàn)金的支付業(yè)務(wù)，支付用轉(zhuǎn)賬或匯兌手續(xù)。 特殊情況需審批。 員工外出借款無論金額多少，都須總經(jīng)理簽字，批準(zhǔn)并用借 支單借款。若無批準(zhǔn)借款，引起糾紛，由責(zé)任人自負(fù)。 B 銀行賬處理 登記銀行日記賬時先分清賬戶，避免張冠李戴。開匯兌手續(xù)。 每日結(jié)出各賬戶存款余額，以便總經(jīng)理及財務(wù)會計了解公司資金運作情況，以調(diào)度資金。每日下班之前填制結(jié)報單。 保管好各種空白支票，不得隨意亂放。 公司賬務(wù)章平時由出納保管。 C 報銷審核 在支付證明單上經(jīng)辦人是否簽字，證明人是否簽字。 若無，應(yīng)補。 附在支付證明單后的原始票據(jù)是否有涂改。 若有，問明原因或不予報銷。 正規(guī)發(fā)票是否與收據(jù)混 貼，若有，應(yīng)分開貼（原則上除印有財政監(jiān)制章的財政票據(jù)外，其余收據(jù)不得報銷，也不得稅前扣除，鐘書補充）。 支付證明單上填寫的項目是否超過 3 項。若超過，應(yīng)重填。 大、小金額是否相符。 若不相符，應(yīng)更正重填。 報銷內(nèi)容是否屬合理的報銷。若不屬，應(yīng)拒絕報銷，有特殊原因，應(yīng)經(jīng)審批。 支付證明單上是否有總經(jīng)理簽字。若無，不予報銷
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