【正文】 30人，其中行政管理、財(cái)務(wù)、銷售服務(wù)、后勤人員5人，生產(chǎn)工人25人。蔬菜加工生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)工作崗位，主要有管理工作人員、生產(chǎn)工作人員、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、產(chǎn)品銷售、生產(chǎn)安全等，因而設(shè)置產(chǎn)品生產(chǎn)工作崗位、銷售工作崗位、財(cái)務(wù)工作崗位等。建立和完善蔬菜加工生產(chǎn)管理各項(xiàng)制度。包括領(lǐng)導(dǎo)制度、崗位責(zé)任制度、績(jī)效工資制度、利潤(rùn)分配形式，部門職責(zé)范圍，工作質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)等制度。 生產(chǎn)管理 蔬菜深加工：主要包括：蔬菜的收購、處理、加工等工作，在加工過程中要嚴(yán)格執(zhí)行衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)。深加工的蔬菜產(chǎn)品銷售：建立一支營(yíng)銷隊(duì)伍，通過到旗內(nèi)外聯(lián)系，與外地的客商訂立營(yíng)銷合同，擴(kuò)大銷售面。 技術(shù)培訓(xùn)員工培訓(xùn)。主要是業(yè)務(wù)能力培訓(xùn)，主要包括加工、管理崗位人員培訓(xùn)，收購和銷售人員培訓(xùn)，財(cái)務(wù)人員培訓(xùn)和衛(wèi)生檢驗(yàn)人員培訓(xùn)。 勞動(dòng)安全與消防勞動(dòng)安全執(zhí)行國(guó)家勞動(dòng)部《關(guān)于生產(chǎn)建設(shè)性工程項(xiàng)目職業(yè)安全衛(wèi)生監(jiān)察的暫行規(guī)定》、國(guó)家勞動(dòng)部《關(guān)于建設(shè)項(xiàng)目（工程）職業(yè)安全衛(wèi)生設(shè)施和技術(shù)措施驗(yàn)收辦法》、國(guó)務(wù)院《關(guān)于女職工勞動(dòng)保護(hù)規(guī)定》等相關(guān)規(guī)定。消防本著“預(yù)防為主、防消結(jié)合、全員動(dòng)員、綜合治理”的原則，執(zhí)行《建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范》GBJ16—87(2001)、《建筑滅火器配置設(shè)計(jì)規(guī)范》GBJ40—90、《爆炸和火災(zāi)危險(xiǎn)環(huán)境電力裝置設(shè)計(jì)規(guī)范》GB50058—92等規(guī)定。第八章 投資估算與資金來源 投資估算 總投資項(xiàng)目總投資估算為1000萬元，其中：財(cái)政資金700萬元，合作社自籌300萬元。 建設(shè)投資本項(xiàng)目總投資1000萬元，其中：建設(shè)投資950萬元，流動(dòng)資金50萬元。建設(shè)投資概算包括：土建工程費(fèi)，設(shè)備購置費(fèi)，附屬工程費(fèi)，其它費(fèi)。 蔬菜貯藏庫600平方米800元/平方米=48萬元（對(duì)收購來，準(zhǔn)備加工的蔬菜進(jìn)行臨時(shí)存放）； 成品庫400平方米800元/平方米=32萬元（對(duì)加工出的成品準(zhǔn)備馬上出售的存放庫）； 蔬菜貯藏窖1個(gè)50元/平方米=50萬元（貯藏1000噸左右）； 恒溫貯藏室600立方米，投資90萬元； 加工車間2500平方米800元/平方米=200萬元； 包裝間600平方米800元/平方米=48萬元； 鍋爐房及配電室200平方米800元/平方米=16萬元； 檢驗(yàn)、化驗(yàn)室50平方米1000元/平方米=5萬元； 更衣室40平方米1000元=4萬元； 維修間50平方米1000元/平方米=5萬元；1 辦公室600平方米1000元/平方米=60萬元；1 職工宿舍300平方米1000元/平方米=30萬元；1 食堂150平方米1000元/平方米=15萬元；1 院墻480延長(zhǎng)米300元=，大門1個(gè)0．6萬元，共計(jì)15萬元； 車輛設(shè)備購置總投資284萬元，其中：蔬菜腌制深加工成套設(shè)備1臺(tái)套100萬元=100萬元；蔬菜恒溫貯藏設(shè)備1臺(tái)套100萬元=100萬元；真空包裝設(shè)備5臺(tái)套2萬元=10萬元；打碼機(jī)10臺(tái)套=2萬元；檢驗(yàn)、計(jì)量等輔助生產(chǎn)設(shè)備5萬元；蔬菜運(yùn)輸車輛2輛30萬元=60萬元；工作用車一輛7萬元=7萬元； 供排水工程總投資32萬元 其中：打80m機(jī)電機(jī)1眼10萬元=10萬元；供水管線500米200元=10萬元；排水管道500米200元=10萬元；檢查井5眼2000元=l萬元；排水井5眼2000元=1萬元 供熱工程總投資9萬元 其中：0．5T節(jié)能環(huán)保鍋爐1臺(tái)2萬元；供熱管線200米150元\平方米=3萬元；供熱設(shè)備4萬元（暖氣片）。 供電工程總投資7萬元 低壓線路300米60元\米=；。 資金來源本項(xiàng)目中央、自治區(qū)財(cái)政資金為700萬元。本項(xiàng)目自籌資金為300萬元，由合作社以現(xiàn)金形式出資。 財(cái)政資金的使用范圍財(cái)政資金全部用于土建工程和購置部分設(shè)備。土建工程投入財(cái)政資金666萬元，購置設(shè)備投入財(cái)政資金34萬元。 第九章 財(cái) 務(wù) 評(píng) 價(jià)依據(jù)國(guó)家有關(guān)規(guī)定和《建設(shè)項(xiàng)目評(píng)價(jià)方法和參數(shù)》第三版（發(fā)改投資[2006]1325號(hào)）所規(guī)定的參數(shù)和方法進(jìn)行評(píng)價(jià)。產(chǎn)品銷售價(jià)格的確定原則：根據(jù)產(chǎn)品的目標(biāo)市場(chǎng)及國(guó)內(nèi)同類產(chǎn)品價(jià)格，確定該項(xiàng)目產(chǎn)品的銷售價(jià)格，收購種植有機(jī)蔬菜按每公斤2元的平均價(jià)格，收購野生蔬菜按每公斤8元的平均價(jià)格計(jì)算。經(jīng)腌制深加工的種植蔬菜按每公斤10元，野生蔬菜按每公斤20元的價(jià)格出售。項(xiàng)目計(jì)算期為10年。根據(jù)行業(yè)經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合本項(xiàng)目具體情況，生產(chǎn)負(fù)荷確定為項(xiàng)目生產(chǎn)期第一年及以后各年均為100%。（貼現(xiàn)率）8%。；稅收政策執(zhí)行現(xiàn)行國(guó)家及地方稅收政策。（1）固定資產(chǎn)折舊：工程建設(shè)折舊年限20年、殘值率5%，設(shè)備折舊年限10年、殘值率5%，均采用平均年限法計(jì)提。（2）工資及福利費(fèi)用：人均每月按2000元計(jì)算。（3）修理費(fèi)用：固定資產(chǎn)的4%計(jì)算。（4）其他費(fèi)用：按銷售收入5%計(jì)算。根據(jù)市同類產(chǎn)品目前的銷售水平確定了銷售價(jià)格。經(jīng)測(cè)算。產(chǎn)品銷售收入、銷售稅金及附加估算見附表61。所得稅按銷售利潤(rùn)的25%計(jì)算，（詳見附表6）。其中，（詳見附表4）。財(cái)務(wù)盈利能力是衡量投資項(xiàng)目的投入產(chǎn)出能力的重要指標(biāo)，目的是要預(yù)測(cè)在項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi)所取得的利益大小，其評(píng)價(jià)指標(biāo)主要是財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率、投資回收期和凈現(xiàn)值等。經(jīng)對(duì)該項(xiàng)目進(jìn)行分析測(cè)算后，其結(jié)果如下：（1）項(xiàng)目利潤(rùn)及分配估算，%。，%。（2）財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）%（稅前），%（稅后）。（3）財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（FNPL貼現(xiàn)率為8%）（稅前），（稅后）。（4）投資回收期（Pt）（稅前），(稅后)?，F(xiàn)金流量估算表見附表7所示，利潤(rùn)及利潤(rùn)分配估算表見附表6所示。 第十章 社會(huì)和生態(tài)效益分析 示范帶動(dòng)作用通過實(shí)施該蔬菜加工廠建設(shè)項(xiàng)目，生產(chǎn)深加工有機(jī)、野生蔬菜，促進(jìn)了農(nóng)產(chǎn)品的轉(zhuǎn)化增值，帶動(dòng)周邊地區(qū)的農(nóng)民發(fā)展有機(jī)、特色蔬菜種植業(yè)，帶動(dòng)了全旗蔬菜種植業(yè)的發(fā)展。 促進(jìn)合作社社員和蔬菜種植戶增收合作社現(xiàn)有社員6名，該項(xiàng)目的實(shí)施，除提取公積金、公益金后，；解決星耀鎮(zhèn)菜農(nóng)的蔬菜銷售問題，并且可提高菜農(nóng)蔬菜的售價(jià)，達(dá)到共同致富的目的，使菜農(nóng)的收入大幅度增加，為實(shí)現(xiàn)農(nóng)區(qū)“兩轉(zhuǎn)雙贏”，解決農(nóng)區(qū)脫貧致富走出一條新路。建立有機(jī)蔬菜、野生蔬菜深加工廠，每年不僅可向市場(chǎng)提供有機(jī)、無污染、天然的蔬菜以及腌制的蔬菜，同時(shí)充分利用農(nóng)區(qū)剩余勞動(dòng)力，發(fā)展蔬菜種植業(yè)，為蔬菜加工廠提供充足的貨源，解決項(xiàng)目建設(shè)地及周邊地區(qū)結(jié)構(gòu)調(diào)整和特色產(chǎn)業(yè)發(fā)展，實(shí)現(xiàn)農(nóng)民的增收，為農(nóng)民實(shí)現(xiàn)脫貧，解決溫飽，步入小康社會(huì)奠定基礎(chǔ)，為地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展注入了活力，從而有力地帶動(dòng)全旗經(jīng)濟(jì)和社會(huì)的發(fā)展。該項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模不大，大氣和水環(huán)境容納度高，對(duì)大氣環(huán)境不會(huì)造成影響。在實(shí)施過程中搞好消毒，嚴(yán)格按照操作規(guī)程操作，符合食品衛(wèi)生安全標(biāo)準(zhǔn)和蔬菜加工廠廠設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)周圍的環(huán)境不會(huì)產(chǎn)生多大影響。 第十一章 結(jié)論與建議 綜合所述，正鑲白旗星耀鎮(zhèn)永大蔬菜專業(yè)合作社蔬菜加工廠建設(shè)項(xiàng)目，是一個(gè)三效合一的好項(xiàng)目，符合有關(guān)產(chǎn)業(yè)政策，生產(chǎn)規(guī)模符合當(dāng)?shù)貙?shí)際，市場(chǎng)前景看好，技術(shù)路線可靠、成熟、可行，有利于推廣、擴(kuò)散。項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益明顯，符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策，產(chǎn)品屬優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)和優(yōu)勢(shì)產(chǎn)品，對(duì)發(fā)展正鑲白旗合作社的持續(xù)、健康、快速發(fā)展將起到推動(dòng)作用。項(xiàng)目不僅有可觀的經(jīng)濟(jì)效益、生態(tài)效益，而且有著巨大的社會(huì)效益。通過建成蔬菜加工廠，帶動(dòng)蔬菜種植業(yè)業(yè)的發(fā)展，使菜農(nóng)的收入水平大幅度增加。項(xiàng)目的實(shí)施對(duì)于加快全旗經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展，建立社會(huì)主義和諧社會(huì)具有十分重要的意義。 該項(xiàng)目批準(zhǔn)立項(xiàng)后，當(dāng)?shù)卣坝嘘P(guān)部門在政策、技術(shù)環(huán)境上加大扶持力度，確保正常運(yùn)行。38