【正文】 your family site your site here LOGO 出口信貸的概念和特點 出口信貸的主要類型 我國的出口信貸 本 章 主 要 內 容 your family site your site here LOGO 一、出口信貸的含義 出口信貸（ Export Credit）是西方國家為支持和擴大本國大型設備的出口，加強國際競爭能力，以對本國的出口給予利息補貼并提供信貸擔保的方法，鼓勵本國的銀行對本國出口商或國外進口商（或其銀行）提供利率較低的貸款，以解決出口商資金周轉困難，或滿足國外進口商支付貨款需要的一種國際融資方式。 對外貿易短期信貸期限一般在 1年以內，只能滿足商品周轉較少資金需求，對于一些大型設備，因周轉期長、成交額大，進出口商則需期限較長的信貸支持，出口信貸是官方支持的對外貿易中長期信貸。 第一節(jié) 出口信貸的概念和特點 your family site your site here LOGO 二、出口信貸的特點 ?投資周期較長，風險較大； ?投資領域主要是出口的大型成套設備； ?利率較低； ?與信貸保險緊密結合； 發(fā)達國家一般都設有國家信貸保險機構，如貸款不能收回，信貸保險機構利用國家資金給予補償。 ?國家成立專門發(fā)放和管理出口信貸的機構。 第一節(jié) 出口信貸的概念和特點 your family site your site here LOGO 三、二戰(zhàn)后出口信貸迅速發(fā)展的原因 ? 科學技術的發(fā)展 ? 銀行更多地介入貿易 ? 發(fā)展中國家的需要 ? 經濟危機的影響 第一節(jié) 出口信貸的概念和特點 your family site your site here LOGO 四、西方主要國家的出口信貸 （一）英國 英國是第一個建立出口信貸制度的國家。 1919年，英國出口信貸保證局（ Export Credits Guarantee Department,ECGD）成立，它是政府領導的職能部門，直屬于貿易工業(yè)部。英國出口商在 ECGD辦理擔保后，很容易得到商業(yè)銀行的資金融通。 ECGD對銀行出口信貸的利率差價也給予補貼。但英國的混合貸款是由與貿易工業(yè)部緊密合作的海外開發(fā)署來管理。 第一節(jié) 出口信貸的概念和特點 your family site your site here LOGO （二）美國 美國出口信貸機構主要是美國進出口銀行（ Eximbank）和對外信貸保險協(xié)會（ Foreign Credit Insurance Association， FCIA） ,美國聯邦儲備銀行以及其他政府機構也可直接向出口商、進口商或進口方銀行提供長期固定利率貸款，以支持美國商品出口。出口商可以用對外信貸保險協(xié)會（ FCIA）出具的中期保單作為抵押向銀行申請出口信貸。 第一節(jié) 出口信貸的概念和特點 your family site your site here LOGO （三）法國 法國出口信貸機構主要是法國對外貿易銀行（ Banque Francaise du Commerce Ext233。rieur，BFCE）和法國對外貿易保險公司（ COFACE）。法國對外貿易銀行支持出口信貸采取兩種方式：一是為商業(yè)銀行發(fā)放出口信貸提供擔保，由法國對外貿易保險公司承保，占法國出口總額的 25%左右；二是由法國對外貿易銀行直接提供一部分 7年以上長期貸款。 法國是西方國家中首先發(fā)放混合貸款的國家，政府在這方面的預算資金相當可觀，因而遭到西方國家的譴責和非議。 第一節(jié) 出口信貸的概念和特點 your family site your site here LOGO （四）德國 德國出口信貸機構主要是德國出口信貸集團（ AKA）、德國復興信貸銀行（ KfW）、赫爾默斯信貸保險公司 (Hermes)。商業(yè)銀行和外國銀行也可經營德國的出口信貸業(yè)務。崇尚自由競爭是德國出口信貸制度的特色，和法國相比，它不允許有明顯的政府補貼。根據 “ 無赤字 ” 原則制定保費率。 第一節(jié) 出口信貸的概念和特點 your family site your site here LOGO 五、 “ 君子協(xié)定 ” 簡介 出口信貸君子協(xié)定是美國、英國、法國、聯邦德國、日本、意大利等六國于 1975年在巴黎召開政府首腦會議，就出口信貸達成的一項協(xié)定。協(xié)定于1976年 7月 1日正式生效 ,1977年底 ,納入經濟合作與發(fā)展組織（ OECD）的管轄范圍， 1978年 2月達成了《 關于官方支持的出口信貸指導原則的安排 》 ,對貸款的商品種類、利率、還款期、預付款金額及其他信貸條件作了規(guī)定。但這個協(xié)定并不具有法律約束力，有些規(guī)定已被突破。 第一節(jié) 出口信貸的概念和特點 your family site your site here LOGO “ 君子協(xié)定 ” 的主要內容是： ?協(xié)定適用于政府信貸機構給予擔保或利率補貼的一切買方、賣方出口信貸； ?出口信貸最高金額不得超過合同金額的 85%，其余15%預付款必須以現金支付； ?出口信貸的最低利率和最長期限按接受信貸國家的經濟發(fā)展水平而定； ?飛機、船舶、地面衛(wèi)星站、原子能電站及農產品合同的出口信貸不受此規(guī)定的約束； 第一節(jié) 出口信貸的概念和特點 your family site your site here LOGO ?關于混合出口信貸的規(guī)定：如果出口信貸中的海外援助或海外發(fā)展基金部分占 25%以上，則該項信貸被視為非商業(yè)信貸，不在本規(guī)定管轄范圍之內；該部分在出口信貸中占 20～ 25%之間，信貸提供國必須將信貸條件事后通知其他協(xié)定國；若占 15～ 20%之間，信貸提供國必須事先通知其他協(xié)定國；若占 15%以下，信貸提供國必須事先同其他協(xié)定國協(xié)商信貸條款。 第一節(jié) 出口信貸的概念和特點 your family site your site here LOGO 買 方 信 貸 福 費 廷 3 4 1 第二節(jié) 出口信貸的主要類型 2 信用安排限額 賣 方 信 貸 your family site your site here LOGO 第二節(jié) 出口信貸的主要類型 5 6 7 混 合 貸 款 簽訂存款協(xié)議 出口信貸保險 6 your family site your site here LOGO 一、賣方信貸 （一）含義 賣方信貸（ Supplier’s Credit）指出口方銀行向本國出口商（賣方）提供貸款，以支持出口商因向國外進口商賒銷大型機器設備等商品所面臨的融資需要。 第二節(jié) 出口信貸的主要類型 your family site your site here LOGO （二）賣方信貸業(yè)務程序 第二節(jié) 出口信貸的主要類型 出口商 （賣方） 出口方銀行 進口商 （買方） 1 2 4 6 3 5 your family site your site here LOGO 1. 出口商與進口商簽訂買賣合同，合同規(guī)定延期付款，進口商向出口商預付 10%～ 15%的定金； 2. 出口商辦理出口信用保險后，向出口方銀行申請賣方信貸； 3. 出口方銀行提供賣方信貸給出口商，約占合同金額的 85%； 4. 出口商向國外進口商賒銷商品； 5. 進口商驗貨后按合同分期付款給出口商； 6. 出口商將所收貨款分期償還銀行貸款本息。 第二節(jié) 出口信貸的主要類型 your family site your site here LOGO （三）賣方信貸的條件 不是所有的出口商都能夠獲得賣方信貸的支持，必須符合一定的條件，各國依據經濟發(fā)展水平均有自己的實際規(guī)定。以我國為例，申請賣方信貸需要具備以下條件： ?只有在中國注冊的，并經國家有關部門批準有權經營機電產品和成套設備出口的中國法人企業(yè)（進出口企業(yè)或生產企業(yè)），才有資格申請中國的出口賣方信貸支持； ?出口商品在中國境內制造的部分一般應占總貨值的70%以上（船舶占 50%以上）； 第二節(jié) 出口信貸的主要類型 your family site your site here LOGO ? 申請出口賣方信貸融資的最低出口合同金額為 50萬美元，進口商所支付的最低現金比例一般不低于合同金額的 15%，同時要求出口商投保出口信用險； ? 賣方信貸的貸款期限一般不超過 10年。 第二節(jié) 出口信貸的主要類型 your family site your site here LOGO 二、買方信貸 （一）含義 買方信貸（ Buyer’s Credit）指為了支持本國出口商向國外出口大型機器設備，由出口方銀行直接向外國進口商（買方）或進口方銀行提供貸款，以便于進口商用來償付貨款。 第二節(jié) 出口信貸的主要類型 your family site your site here LOGO （二）買方信貸業(yè)務程序 第二節(jié) 出口信貸的主要類型 出口商 （賣方） 出口方銀行 進口商 （買方） 1 2 4 6 3 5 進口方銀行 8 7 your family site your site here LOGO 1. 出口商與進口商簽訂買賣合同，合同規(guī)定以現匯付款； 2. 貿易合同簽訂后，進口商承擔約 15%的定金，其余 85%向進口方銀行申請貸款，并簽訂貸款協(xié)議； 3. 出口方銀行向進口方銀行提供買方信貸，并簽訂買方信貸協(xié)議； 4. 進口方銀行轉貸進口商； 第二節(jié) 出口信貸的主要類型 your family site your site here LOGO 5. 進口商取得貸款后，向出口商現匯支付貨款； 6. 出口商收到貨款后向進口商發(fā)貨； 7. 進口方銀行按買方信貸協(xié)議規(guī)定向出口方銀行分期償付本息； 8. 進口商按貸款協(xié)議規(guī)定向進口方銀行分期償付本息。 第二節(jié) 出口信貸的主要類型 your family site your site here LOGO ?貸款對象不同 ?風險大小不同 ?費用不同 ?對企業(yè)財務狀況的影響程度不同 ?貸款的貨幣不同 第二節(jié) 出口信貸的主要類型 （三）買方信貸與賣方信貸的比較 your family site your site here LOGO 三、福費廷 （一）含義 1965年福費廷業(yè)務開始在西歐國家推行，近年來在西歐和發(fā)展中國家的設備貿易中得到廣泛發(fā)展。 福費廷（ Forfeiting），也稱包買票據、買斷、賣斷，指在延期付款的大型設備貿易中，出口商把經進口商承兌的，或經第三方擔保的，期限在半年至五六年的遠期匯票，無追索權地售予出口商所在地的銀行或大金融公司，提前取得現款的一種資金融通形式，它是出口信貸的一種類型。 第二節(jié) 出口信貸的主要類型 your family site your site here LOGO （二）福費廷業(yè)務程序 第二節(jié) 出口信貸的主要類型 出口商 （賣方） 包買行 （出口方銀行） 進口商 （買方） 1 5 9 8 2 進口方銀行 10 11 3 4 6 7 your family site your site here LOGO 1. 買賣雙方簽訂貿易合同； 2. 出口商向進口商賒銷商品； 3. 出口商向出口方銀行申請包買票據業(yè)務； 4. 包買行同意辦理包買票據業(yè)務； 5. 進口方銀行對貿易合同的買方進行擔保； 6. 出口商無追索權地出售票據給包買行； 第二節(jié) 出口信貸的主要類型 your family site your site here LOGO 7. 包買行付款給出口商； 8. 包買行于匯票到期日前寄交匯票給進口方銀行； 9. 進口方銀行于匯票到期日提示進口商付款； 10. 進口商付款給進口方銀行； 11. 進口方銀行將貨款匯交出口方銀行。 第二節(jié) 出口信貸的主要類型 your family site your site here LOGO ?追索權不同 ?票據不同 ?手續(xù)不同 ?費用不同 福費廷除按市場利率收取利息外， 一般還收取管理費、承擔費、罰款 等。 第二節(jié) 出口信貸的主要類型 （三）福費廷與一般貼現的區(qū)別