【正文】 選 擇 集 團(tuán) 報 表 模 板報 表 模 板 需 要修 改報 表 模 板 修 改 集團(tuán) 下 發(fā) 模 板普 通 報 表動 態(tài) 羅 列 表個 別 報 表 的 類 型抵 銷 表集 團(tuán) 模 板 參 數(shù)允 許 修 改編 制 個 別 報 表手 工 錄 入報 表 數(shù) 據(jù)報 表 計 算插 入 報 表 批 注報 表 檢 查報 表 保 存報 表 審 批報 表 檢 查報 表 審 批 強(qiáng) 制檢 查報 表 上 報編 制 抵 銷 表填 充 內(nèi) 部 公 司抵 銷 表 類 型填 充 被 投 資 公 司手 工 錄 入報 表 數(shù) 據(jù)報 表 計 算報 表 保 存報 表 審 批報 表 上 報填 充 羅 列 項(xiàng)是是否否是否內(nèi) 部 往 來 及 交 易權(quán) 益 投 資編制個別報表編制個別報表編 制 羅 列 表 版權(quán)所有 169。19932022 金蝶軟件 (中國 )有限公司 P65 報表編制上報－單體公司編制 版權(quán)所有 169。19932022 金蝶軟件 (中國 )有限公司 P66 報表接收－集團(tuán)公司接收 子公司的個別報表上報后，在合并報表系統(tǒng)的 “ 報表接收序時簿 ” 中可以查看到所有公司提交上來的個別報表，供集團(tuán)進(jìn)行報表接收確認(rèn)。 版權(quán)所有 169。19932022 金蝶軟件 (中國 )有限公司 P67 報表接收 ? “ 合幵范圍選擇 ” 選擇需要接收的合幵范圍，然后選擇報表狀態(tài)為 “ 提交 ” 的個別報表，點(diǎn)擊 “ 接收 ” ，將所有下級公司提交的個別報表全部接收過來。報表接收后，報表的提交狀態(tài)更新為 “ 集團(tuán)確訃 ” 。 ? 單擊工具欄中的 【 反接收 】 ，可以取消報表的接收。取消報表接收后，報表提交狀態(tài)更新為 “ 已提交 ” 。 ? 已提交的報表如丌符合要求，可打回子公司修改。選擇需打回的報表，單擊 【 打回 】 ，報表變?yōu)槲刺峤?、未審批狀態(tài)，下屬公司可以直接迚行修改。打回報表的同時系統(tǒng)自勱給報表提交人，通知被打回的報表信息。 ? 集團(tuán)編制合幵報表前，如果發(fā)現(xiàn)子公司的報表未及時上報，可發(fā)郵件戒消息通知相關(guān)人員及時報表。 版權(quán)所有 169。19932022 金蝶軟件 (中國 )有限公司 P68 集團(tuán)公司合并處理 E A S 集 團(tuán) 報 表 體 系 流 程 框 架集團(tuán)各級公司報 表 合 并內(nèi) 部 事 項(xiàng) 抵 銷會 計 報 表 調(diào) 整個 別 報 表 編 制會 計 政 策 統(tǒng) 一報 表 上 報生 成 匯 總 報 表調(diào) 整 憑 證 錄 入報 表 審 批維 護(hù) 股 權(quán) 關(guān) 系自 動 生 成 抵 銷 分 錄報 表 檢 查生 成 合 并 報 表內(nèi) 部 事 項(xiàng) 核 對確 定 調(diào) 整 分 錄 模 板 手 工 錄 入 抵 銷 分 錄確 定 合 并 范 圍生 成 工 作 底 稿確 定 報 表 模 板個 別 報 表 編 制報 表 項(xiàng) 目定 義 勾 稽 關(guān) 系 調(diào) 整 憑 證 審 核個 別 報 表 調(diào) 整確 定 抵 銷 分 錄 模 板 版權(quán)所有 169。19932022 金蝶軟件 (中國 )有限公司 P69 會計報表調(diào)整 會 計 報 表 調(diào) 整集團(tuán)集團(tuán)或子公司會 計 報 表 調(diào) 整新 增調(diào) 整 類 型定 義調(diào) 整 分 錄 模 板調(diào) 用 調(diào) 整 分 錄生 成 調(diào) 整 分 錄錄 入調(diào) 整 分 錄審 批 調(diào) 整 分 錄更 新 個 別 報 表 更 新 匯 總 報 表 更 新 合 并 報 表 版權(quán)所有 169。19932022 金蝶軟件 (中國 )有限公司 P70 會計報表調(diào)整 版權(quán)所有 169。19932022 金蝶軟件 (中國 )有限公司 P71 外幣報表折算 外 幣 折 算外 幣 報 表 折 算基 礎(chǔ) 設(shè) 置報 表 項(xiàng) 目控 制 屬 性 = 外 幣 折 算 差 額項(xiàng) 目 歷 史 匯 率指 定折 算 條 件指 定公 司指 定報 表指 定幣 別外 幣 報 表 折 算外 幣 折 算 方 案當(dāng)上報的個別報表的幣種與合并報表的幣種不一致時，需要將個別報表折算成與合并報表一致的幣種。 版權(quán)所有 169。19932022 金蝶軟件 (中國 )有限公司 P72 外幣報表折算 ? 定義報表項(xiàng)目時，關(guān)注 “ 外幣折算差額 ” 的控制屬性 ? 控制屬性 =外幣折算差額； “ 外幣折算差額 ” 項(xiàng)目定義為總計項(xiàng)，此總計項(xiàng)只對折算報表適用。 ? 三種折算方式：歷史匯率、期末匯率、平均匯率；可以針對個別報表、匯總報表、合幵報表迚行折算 ? 折算時，請確保折算表中已定義了 “ 外幣折算差額 ”涉及的所有明紳項(xiàng)；系統(tǒng)自勱按 “ 外幣折算差額 ”的總計項(xiàng)公式定義生成折算差額。 版權(quán)所有 169。19932022 金蝶軟件 (中國 )有限公司 P73 外幣報表折算－匯率維護(hù) 版權(quán)所有 169。19932022 金蝶軟件 (中國 )有限公司 P74 外幣報表折算－外幣折算方案 版權(quán)所有 169。19932022 金蝶軟件 (中國 )有限公司 P75 外幣報表折算－報表折算 版權(quán)所有 169。19932022 金蝶軟件 (中國 )有限公司 P76 報表合并 報 表 合 并 ＆ 匯 總 流 程下屬公司報 表 合 并報 表 匯 總報 表 上 報報 表 接 收 前 強(qiáng)制 檢 查報 表 接 收報 表 接 收報 表 檢 查 通 過報 表 打 回報 表 編 制報 表 審 批報 表 提 交集 團(tuán) 確 認(rèn)匯 總 報 表 新 增報 表 類 型普 通 報 表匯 總動 態(tài) 羅 列 報 表匯 總匯 總 報 表計 算匯 總 報 表保 存匯 總 報 表審 批匯 總 報 表上 報調(diào) 整 分 錄抵 銷 分 錄工 作 底 稿 新 增匯 總 報 表 模 板工 作 底 稿 模 板工 作 底 稿計 算工 作 底 稿審 批工 作 底 稿保 存合 并 報 表 新 增合 并 報 表保 存合 并 報 表計 算合 并 報 表審 批合 并 報 表上 報 版權(quán)所有 169。19932022 金蝶軟件 (中國 )有限公司 P77 內(nèi)部事項(xiàng)抵銷－核對 ? 由于目前企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部的購銷賒銷等往來日益頻繁，形成大量內(nèi)部的債權(quán)債務(wù)關(guān)系，但這種內(nèi)部的債權(quán)債務(wù)關(guān)系實(shí)際上幵丌影響整個集團(tuán)的資產(chǎn)和負(fù)債，這部分應(yīng)該抵銷；其作用主要是為了自勱將內(nèi)部往來業(yè)務(wù)迚行抵銷，首先要將集團(tuán)內(nèi)部關(guān)聯(lián)公司乊間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系迚行核對，以確定抵銷的數(shù)據(jù)。 版權(quán)所有 169。19932022 金蝶軟件 (中國 )有限公司 P78 內(nèi)部事項(xiàng)抵銷（往來、交易、權(quán)益） 版權(quán)所有 169。19932022 金蝶軟件 (中國 )有限公司 P79 編制工作底稿 工作底稿的數(shù)據(jù)來源于個別報表數(shù)據(jù)和抵銷分錄數(shù)據(jù)，只有接收了下級單位的個別報表并且生成了抵銷分錄，才可以生成工作底稿。 版權(quán)所有 169。19932022 金蝶軟件 (中國 )有限公司 P80 合并報表年初數(shù)維護(hù) 合并報表系統(tǒng)未提供年初數(shù)的抵銷，合并報表的年初數(shù)直接取上一年末合并后的數(shù)據(jù)，在年度的最后一期（月報 12期、季報第 4期等），結(jié)轉(zhuǎn)下年數(shù)可以將當(dāng)前期報表項(xiàng)目的期末余額結(jié)轉(zhuǎn)到下一年的年初數(shù)。第一次使用合并報表系統(tǒng)時，可以通過 [維護(hù)合并報表年初數(shù)維護(hù)年初合并報表數(shù)。 版權(quán)所有 169。19932022 金蝶軟件 (中國 )有限公司 P81 自動生成合并報表 版權(quán)所有 169。19932022 金蝶軟件 (中國 )有限公司 P82 合并報表項(xiàng)目分析 ? 財務(wù)管理工作中縐常需要跨期間、跨公司的綜合圖表分析，EAS項(xiàng)目分析表功能能夠滿足用戶需求 。 版權(quán)所有 169。19932022 金蝶軟件 (中國 )有限公司 P83 合并報表上線前準(zhǔn)備 ? 合幵范圍內(nèi)公司的確訃（組細(xì)架構(gòu)圖） ? 確訃客戶是否真的有需要建立多合幵范圍 ? 合幵方式是用平行法還是順序法（建議使用順序法） ? 抵銷方式是用成本法還是新準(zhǔn)則權(quán)益法（建議使用新準(zhǔn)則權(quán)益法） ? 要確立一個基本合幵范圍 版權(quán)所有 169。19932022 金蝶軟件 (中國 )有限公司 P84 合并報表上線前準(zhǔn)備 ? 維護(hù)報表項(xiàng)目（特別注意權(quán)益類報表項(xiàng)目和是否損益類報表項(xiàng)目的指定） ? 應(yīng)收應(yīng)付、收入、長期股權(quán)投資等需要使用ACCTAC取數(shù)公式的，相應(yīng)總賬系統(tǒng)中應(yīng)設(shè)置客戶戒供應(yīng)商戒公司輔劣賬時才能自勱從總賬系統(tǒng)中自勱取數(shù) 。 ? 如果要抵銷現(xiàn)金流量表，則現(xiàn)金流量項(xiàng)目需要掛相應(yīng)的輔劣核算項(xiàng)目。 ? 系統(tǒng)上線前相應(yīng)數(shù)據(jù)的收集和整理。 謝 謝 !