【導讀】即期匯率、折算后的人民幣金額及來源簡要說明等。六、每日終了結算現(xiàn)金收支、財產(chǎn)清查等發(fā)現(xiàn)的現(xiàn)金短缺或溢余,應當及時查明原因,并根據(jù)管理權限,法查明的其他原因的部分,借記“其他支出”科目,貸記本科目。會的經(jīng)費上繳上級工會或轉撥下級工會。核對一次,如有差額,應編制“銀行存款余額調節(jié)表”,調節(jié)相符。尚未動用的零余額賬戶用款額度。如果下年度收到財政部門批復的上年末下達零余額賬戶用款額。年度終了,根據(jù)代理銀行提供的對賬單注銷額度,具體賬務處理參見“零余額賬戶用款額度”。額中應劃轉給本級工會的部分。