非財(cái)務(wù)人員應(yīng)掌握的財(cái)務(wù)知識(shí)-資料下載頁(yè)
2025-01-07 00:26本頁(yè)面
【正文】 申請(qǐng)授信額度，開具時(shí)銀行會(huì)要求企業(yè)存一定金額的保證金 ,在額度內(nèi)由銀行出具銀行承兌匯票 .并且在規(guī)定時(shí)間內(nèi)此存款不允許提出 . 一般來(lái)說銀行承兌匯票比商業(yè)承兌匯票更加有信譽(yù)度及保障性 . 4 支 票 常見支票分為 現(xiàn)金支票 轉(zhuǎn)賬支票。 在支票正面上方有明確標(biāo)注。 現(xiàn)金支票只能用于支取現(xiàn)金（限同城內(nèi)） 轉(zhuǎn)賬支票只能用于轉(zhuǎn)賬 轉(zhuǎn)賬支票可以背書轉(zhuǎn)讓 (1) 支票票樣 支票背書 (2) 票據(jù)填寫常識(shí) 出票日期（大寫）：數(shù)字必須大寫，大寫數(shù)字寫法：零、壹、貳、叁、肆、伍、陸、柒、捌、玖、拾。 舉例： 2022年 8月 5日：貳零零捌年捌月零伍日 捌月前零字可寫也可不寫，伍日前零字必寫 2022年 2月 13日：貳零零陸年零貳月壹拾叁日 票面蓋財(cái)務(wù)專用章和法人章，缺一不可，印泥為紅色，印章必須清晰，印章模糊只能將本張票作廢，換一張重新填寫重新蓋章。 所有票據(jù)票面不能有涂改、化水痕跡，否則本票作廢 票面整潔不能有污漬 ?支票的有效期為 10天， 日期首尾算一天。節(jié)假日順延 12天 (3) 收票注意事項(xiàng) 商業(yè)承兌匯票：確認(rèn)出票日期，到票日期，大小寫金額相符，匯票表面 保持清潔 ,印鑒清晰。商業(yè)承兌匯票不受金額上限控制。 銀行承兌匯票：確認(rèn)出票日期，到票日期，大小寫金額相符，匯票表面 保持清潔 ,印鑒清晰 ,銀行承兌匯票不受金額上限控制，轉(zhuǎn)讓匯票需要轉(zhuǎn) 讓方蓋上背書轉(zhuǎn)讓銀行印鑒 (4) 銀行匯票錯(cuò)誤模板 鑒別匯票錯(cuò)誤 商業(yè)匯票錯(cuò)誤模板 出票日期（大寫）：數(shù)字必須大寫，大寫數(shù)字寫法：零、壹、貳、叁、肆、伍、陸、柒、捌、玖、拾。 舉例： 2022年 8月 5日：貳零零捌年捌月零伍日 捌月前零字可寫也可不寫，伍日前零字必寫 2022年 2月 13日：貳零零陸年零貳月壹拾叁日 票面蓋財(cái)務(wù)專用章和法人章，缺一不可，印泥為紅色，印章必須清晰，印章模糊只能將本張票作廢，換一張重新填寫重新蓋章。 所有票據(jù)票面不能有涂改、化水痕跡，否則本票作廢 票面整潔不能有污漬 ?支票的有效期為 10天，日期首尾算一天。節(jié)假日順延 12天 支票錯(cuò)誤模板 日常報(bào)銷常識(shí) 銀行票據(jù)相關(guān)知識(shí) 會(huì)計(jì)基礎(chǔ)知識(shí) 一 二 三 主要內(nèi)容 1 日常報(bào)銷常識(shí) 各種報(bào)銷發(fā)票，必須為國(guó)家統(tǒng)一發(fā)票，經(jīng)營(yíng)性收款收據(jù)一律不能報(bào)銷入賬。 發(fā)票上抬頭必須和報(bào)銷單位一致，否則不能報(bào)銷。 各種開支必須符合國(guó)家財(cái)稅法規(guī)，報(bào)銷時(shí)經(jīng)辦人員應(yīng)盡可能注明用途。 報(bào)銷大小寫金額須相符，不得涂改 報(bào)銷部門、單據(jù)及附件頁(yè)數(shù)須填寫 所貼餐票須按所填寫的明細(xì)，順序黏貼 2022年 2月 希望我們大家 鼓 掌
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