會計信息化自動轉賬與期末處理-資料下載頁
2025-01-06 22:32本頁面
【正文】 有相關聯內容的賬簿及其相關數據資料之間進行的多種方式的核對 。 模塊 5 自動轉賬與期末處理 從原理上講 ， 計算機自動記賬生成的各種賬簿記錄都應是正確的 。 但由于非正常操作 、 系統(tǒng)掉電中斷 、 計算機病毒等因素會造成賬簿信息的紊亂 ， 不能完全排除賬賬不符現象的出現 。 因而也就有必要對機內賬簿記錄進行常規(guī)性核對 。 有些軟件在程序中固化了對賬功能 ， 在一定條件下 ， 系統(tǒng)會自動對機內數據進行校驗 ， 用戶很可能感覺不到系統(tǒng)的對賬動作 。 如果軟件對不同系統(tǒng) （ 模塊 ） 的數據用不同的數據庫來進行管理 ， 這就需要對不同模塊的數據進行相互的核對 。 如存貨管理系統(tǒng) 、 固定資產系統(tǒng) 、 出納系統(tǒng)等都可能采用獨立的數據管理模式 。 這類軟件一般提供專門的機內數據對賬功能 。 模塊 5 自動轉賬與期末處理 在賬務處理的關鍵環(huán)節(jié) ， 系統(tǒng)通過內在功能強制用戶進行必要的對賬 ， 以保證賬務數據的正確性 。 這些環(huán)節(jié)包括賬套啟用 、 模塊啟用 、 月末結賬 、 數據備份等 。 如果對賬中發(fā)現有不符合當前操作要求的情況 ， 則不允許用戶繼續(xù)所進行的操作 。 模塊 5 自動轉賬與期末處理 知識要點 2． 結賬 結賬是終結數據處理過程的操作 ， 通常是在對各類賬簿數據進行期末結算的同時 ， 關閉各操作項目的數據處理功能 。 結賬的含義： 一是結計各類賬簿的發(fā)生額和余額； 二是關閉賬務處理系統(tǒng)的當期數據處理功能 。 信息化系統(tǒng)中的結賬方法與手工操作的原理基本相同 。 期末結賬時將所有的賬簿都結計完成 ， 包括傳統(tǒng)形式的總賬 、 明細賬 、 日記賬 ， 也包括各類輔助賬與賬簿形式的表單 。 模塊 5 自動轉賬與期末處理 運行結賬這一功能時 ， 系統(tǒng)主要完成如下幾項工作： （ 1） 進行對賬 ， 或檢查對賬結果 。 必要時檢查其他模塊的結賬情況 。 （ 2） 檢查并停止本期各科目的各項數據處理工作 。 （ 3） 計算各科目的本期發(fā)生額和累計發(fā)生額 。 （ 4） 計算本期各科目期末余額并將余額結轉至下期期初 。 模塊 5 自動轉賬與期末處理 運行期末結賬處理功能時 ， 應注意如下幾個問題： （ 1） 結賬前應將本期所有記賬憑證登記入賬 。 如果留有未處理完的業(yè)務 ， 結賬后的賬務數據就有可能不正確 。 財務軟件本身也會在檢測到有未盡事宜情況下拒絕執(zhí)行結賬指令 。 （ 2） 結賬一般須按月連續(xù)進行 ， 且每月只能結賬一次 。 （ 3） 年終結賬時 ， 系統(tǒng)要將年末數據及其各環(huán)境參數與運行要素結轉至下一年度 ， 需要處理的結轉事項比較多 。 為此 ， 有的軟件設置了專門的年度結賬功能項目 ， 用戶需運用年度結賬功能進行專門的年度結轉處理 。 模塊 5 自動轉賬與期末處理 如果軟件系統(tǒng)將不同子系統(tǒng) （ 模塊 ） 的結賬功能分布于不同的界面 （ 如用友軟件中固定資產 、 工資薪酬等模塊都具有獨立結賬要求 ） ， 那么不同模塊的結賬就具有一定的順序 。 此時軟件通常要求用戶先按順序完成專門模塊的結賬工作 ， 最后才對賬務處理系統(tǒng)進行結賬 。 模塊 5 自動轉賬與期末處理 知識要點 模塊 5 自動轉賬與期末處理 模塊 5 自動轉賬與期末處理 1． 對賬 登錄 “ 總賬 ” 系統(tǒng) 。 選擇 “ 期末 ” 項下的 “ 對賬 ” 命令 ，進入 “ 對賬 ” 窗口 ， 如圖所示 。 模塊 5 自動轉賬與期末處理 選中所有核對內容，雙擊“ ”行的 “ 是否對賬 ” 欄，使其出現 “ Y”標記，單擊“ 對賬 ” 按鈕，系統(tǒng)便開始對賬。 2． 結賬 在總賬主窗口 ， 選擇 “ 期末 ” 項下的 “ 結賬 ” 命令 ， 進入 “ 結賬 ” 選擇窗口 ， 如圖所示 。 模塊 5 自動轉賬與期末處理 單擊需要結賬月份 “ ”， 使其成為選中行 。 單擊“ 下一步 ” 按鈕 ， 顯示對賬窗口 ， 單擊 “ 對賬 ” 命令 ， 系統(tǒng)開始對賬 ， 對賬結束顯示如圖所示對賬報告 。 模塊 5 自動轉賬與期末處理 在對賬報告窗口 ， 單擊 “ 下一步 ” 按鈕 ， 系統(tǒng)顯示“ 2022年 06月工作報告 ” ， 如圖所示 。 模塊 5 自動轉賬與期末處理 查看工作報告后，單擊 “ 下一步 ” 按鈕，系統(tǒng)顯示“ 2022年06月，工作檢查完成，可以結賬。 如果系統(tǒng)檢測到用戶未完成必要的會計事項 ，則給出 “ 2022年 06月未通過工作檢查 ， 不可以結賬 ” 的報告 ， 此時應返回工作報告頁面 ， 仔細閱讀系統(tǒng)的報告信息 。 系統(tǒng)報告信息涉及以下幾方面：損益類科目是否結轉為零；試算是否平衡；對賬是否平衡；憑證是否已全部入賬；其他系統(tǒng)是否已結賬 。 模塊 5 自動轉賬與期末處理 技能要點 謝謝，歡迎課內外交流 作者電話： 13757280058 郵箱： （指導）： 610891068 模塊 5 自動轉賬與期末處理
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