巴林銀行倒閉案例ppt課件-資料下載頁
2025-01-04 02:33本頁面
【正文】 siness》 （ 1995年）一書中正式提出 Text in here 保護(hù)朋友 賭徒心理 擔(dān)心影響自己職位 ?壓力 ?壓力 ——里根的賭徒心理 里森不是一個(gè)頂級的交易員，錯(cuò)誤也是一個(gè)接一個(gè)的，本質(zhì)錯(cuò)誤就是第一個(gè)， 在產(chǎn)生了壓力資金后，一切交易都會(huì)變樣，投資員最重要的是心態(tài)，有壓力的 判斷和有壓力的資金如何能夠讓其自如操作呢？產(chǎn)生了要靠交易補(bǔ)回虧損的心 理后，不用看那帳戶以后是否有機(jī)會(huì)盈余，有了這種心理，輸是必然的。 投機(jī)和賭博不同的就是，有一定的智慧分析，技術(shù)手段和心態(tài)不同，當(dāng)心態(tài)變 得成賭博一樣，那就應(yīng)了那句話 “ 十賭九輸 ” ，里森輸了，一點(diǎn)不奇怪。 Text in here 獎(jiǎng)勵(lì) 陰謀 投機(jī) ?壓力 我目前暫時(shí)借用這筆錢， 以后一定會(huì)歸還的 只是暫時(shí)的， 度過難關(guān)就會(huì)停止 沒有人會(huì)因此受到傷害 我的目的是善意的 善意 樂觀 ?里根的自我合理化 人員監(jiān)管職責(zé)不清 部門監(jiān)管職責(zé)不清 里根的明星效應(yīng) 推諉 ?管理層的 自我合理化 主要風(fēng)險(xiǎn) 01。決策風(fēng)險(xiǎn) ? 人員能力限制 ? 信息不對稱 ? 資金充足率低 ? 支付能力降低 ? 資本結(jié)構(gòu)不合理 ? 人員舞弊 ? 內(nèi)控失效 ? 治理機(jī)制不合理 報(bào)表核對 報(bào)表分析 改善企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)意識 建立風(fēng)險(xiǎn)管理部 建立預(yù)警系統(tǒng) 成本核算與財(cái)務(wù)約束機(jī)制 選擇適合人員 相互制衡的授權(quán)審批制度 完善信息反饋系統(tǒng)，包括企業(yè)內(nèi)部和相關(guān)部門 建立健全內(nèi)控制度，如崗位分離， 改善治理結(jié)構(gòu)，使內(nèi)審部門獨(dú)立 充分利用外審力量 ?商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn) ?職能部門設(shè)置 —— 加拿大國家銀行 Text in here 理財(cái) 業(yè)務(wù)部 Text in here 國際 業(yè)務(wù)部 Text in here 個(gè)人與商業(yè)銀行業(yè)務(wù)部 Text in here 人事部 Text in here 規(guī)劃部 Text in here 財(cái)務(wù) 管理部 Text in here 風(fēng)險(xiǎn) 管理部 保護(hù)朋友 經(jīng)營部門 管理部門 實(shí)施管理 Text in here 風(fēng)險(xiǎn) 管理部 Text in here 內(nèi)部 稽核部門 正常市場條件下 , 給定時(shí)間和 信心度測算出的最大價(jià)值損失 異常市場條件下價(jià)值損失 專項(xiàng)產(chǎn)品或個(gè)別市場 ?風(fēng)險(xiǎn)評價(jià) —— 加拿大國家銀行 ? 在金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部，凡是具有相對獨(dú)立性的不相容業(yè)務(wù)均需要有不同的人員分別負(fù)責(zé)，對于某些比較重要的業(yè)務(wù)，還應(yīng)該在明確的情況下，有兩個(gè)以上的人員共同負(fù)責(zé)，以便相互制約，相互監(jiān)督。 ? 具體內(nèi)容包括： 授權(quán)進(jìn)行某項(xiàng)業(yè)務(wù)和執(zhí)行該項(xiàng)業(yè)務(wù)的職務(wù)應(yīng)該分離； 執(zhí)行某項(xiàng)業(yè)務(wù)和審查、監(jiān)督該項(xiàng)業(yè)務(wù)的職務(wù)應(yīng)該相分離； 執(zhí)行某項(xiàng)業(yè)務(wù)和記錄該項(xiàng)業(yè)務(wù)的職務(wù)應(yīng)該分離； 記錄某項(xiàng)業(yè)務(wù)和審查、監(jiān)督該項(xiàng)業(yè)務(wù)的職務(wù)應(yīng)該分離。 ?職責(zé)分離 ? 實(shí)施強(qiáng)制休假制度可以為實(shí)施檢查留下足夠的時(shí)間，并且在實(shí)施檢查時(shí)不必與員工進(jìn)行正面接觸，不但顧及了員工的顏面和白尊心，而且可以發(fā)現(xiàn)員工在履行職責(zé)過程中有意無意犯下的錯(cuò)誤，及時(shí)發(fā)現(xiàn)其中蘊(yùn)藏的隱患。 ?員工管理 —— 強(qiáng)制休假制度
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