【正文】 面 關(guān)鍵成功因素 關(guān)鍵績效指標(biāo) 指標(biāo)定義 /公式 備注 財務(wù)方面 提高企業(yè)的凈資產(chǎn)回報率 凈資產(chǎn)回報率 稅后凈利潤 /所有者權(quán)益 * 100% 計劃財務(wù)部提供相關(guān)數(shù)據(jù) 提高企業(yè)的盈利水平 凈利潤增長率 （稅后凈利潤 去年凈利潤） /去年凈利潤 *100% 控制合理的財務(wù)結(jié)構(gòu) 資產(chǎn)負(fù)債率 負(fù)債 /資產(chǎn) 客戶方面 建立良好的企業(yè)和品牌形象 行業(yè)綜合排名 由權(quán)威的行業(yè)機構(gòu)發(fā)布的行業(yè)企業(yè)綜合排名 運營管理部負(fù)責(zé)收集數(shù)據(jù) 內(nèi)部運營方面 加強重大項目管理 重大項目進展 重大項目按計劃進展（時間表） 運營管理部提供有關(guān)數(shù)據(jù)并提出考核建議 建立運營能力 自主或參與運營項目的數(shù)量 自主或參與運營項目的數(shù)量 控股公司績效指標(biāo) — 基礎(chǔ)設(shè)施板塊 169。 Copyright 2021 機密文件，僅供 XX集團有限公司使用 Page I 49 方面 關(guān)鍵成功因素 關(guān)鍵績效指標(biāo) 指標(biāo)定義 /公式 備注 財務(wù)方面 提高企業(yè)的凈資產(chǎn)回報率 凈資產(chǎn)回報率 稅后凈利潤 /所有者權(quán)益 * 100% 財務(wù)部提供數(shù)據(jù) 提高企業(yè)的盈利水平 凈利潤增長率 （稅后凈利潤 去年凈利潤） /去年凈利潤 *100% 控制合理的財務(wù)結(jié)構(gòu) 資產(chǎn)負(fù)債率 負(fù)債 /資產(chǎn) 內(nèi)部運營方面 整合板塊資產(chǎn)結(jié)構(gòu) 按計劃整合板塊資產(chǎn)結(jié)構(gòu) 板塊資產(chǎn)結(jié)構(gòu)調(diào)整的綜合評價 控股公司績效指標(biāo) — 金融板塊 169。 Copyright 2021 機密文件，僅供 XX集團有限公司使用 方面 關(guān)鍵成功因素 關(guān)鍵績效指標(biāo) 指標(biāo)定義 /公式 備注 財務(wù)方面 提高企業(yè)的凈資產(chǎn)回報率 凈資產(chǎn)回報率 稅后凈利潤 /所有者權(quán)益 * 100% 計劃財務(wù)部提供數(shù)據(jù) 提高企業(yè)的盈利水平 凈利潤增長率 （稅后凈利潤 去年凈利潤） /去年凈利潤 *100% 控制合理的財務(wù)結(jié)構(gòu) 資產(chǎn)負(fù)債率 負(fù)債 /資產(chǎn) 內(nèi)部運營方面 形成主營業(yè)務(wù) 主營業(yè)務(wù)資產(chǎn)比率 主營業(yè)務(wù)資產(chǎn) /總資產(chǎn) 運營管理部提出考核意見 控股公司績效指標(biāo) — 高科技板塊 169。 Copyright 2021 機密文件，僅供 XX集團有限公司使用 方面 關(guān)鍵成功因素 關(guān)鍵績效指標(biāo) 指標(biāo)定義 /公式 備注 財務(wù)面 提高企業(yè)的凈資產(chǎn)回報率 凈資產(chǎn)回報率 稅后凈利潤 /所有者權(quán)益 * 100% 計劃財務(wù)部提供相關(guān)數(shù)據(jù) 提高企業(yè)的盈利水平 凈利潤增長率 （稅后凈利潤 去年凈利潤） /去年凈利潤 *100% 控制合理的財務(wù)結(jié)構(gòu) 資產(chǎn)負(fù)債率 負(fù)債 /資產(chǎn) 監(jiān)控板塊的營業(yè)收入 酒店營業(yè)收入增長率 考核期內(nèi)營業(yè)收入同比增長率 控股公司績效指標(biāo) — 酒店板塊 169。 Copyright 2021 機密文件，僅供 XX集團有限公司使用 方面 關(guān)鍵成功因素 關(guān)鍵績效指標(biāo) 指標(biāo)定義 /公式 備注 財務(wù)方面 加速應(yīng)收帳款的周轉(zhuǎn)率 應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率 主營業(yè)務(wù)收入 /應(yīng)收帳款平均余額 計劃財務(wù)部提供有關(guān)數(shù)據(jù) 加速存貨周轉(zhuǎn)率 存貨周轉(zhuǎn)率 主營業(yè)務(wù)成本 /存貨平均余額 提高企業(yè)的凈資產(chǎn)回報率 凈資產(chǎn)回報率 稅后凈利潤 /所有者權(quán)益 * 100% 提高企業(yè)的盈利水平 凈利潤增長率 （稅后凈利潤 去年凈利潤） /去年凈利潤 *100% 控制合理的財務(wù)結(jié)構(gòu) 資產(chǎn)負(fù)債率 負(fù)債 /資產(chǎn) 控股公司績效指標(biāo) — 貿(mào)易板塊 169。 Copyright 2021 機密文件，僅供 XX集團有限公司使用 Page I 53 控股企業(yè)負(fù)責(zé)人的綜合評價表 被評價人： 評價選項說明 選項 說明 分值 職務(wù)： A 表現(xiàn)優(yōu)異，顯著超出標(biāo)準(zhǔn)要求 考評年度： B 達到標(biāo)準(zhǔn)要求，具有部分出色表現(xiàn) 填表日期： C 基本達到標(biāo)準(zhǔn)要求 D 有明顯不足，未達到標(biāo)準(zhǔn)要求 序號 評價內(nèi)容 標(biāo)準(zhǔn) 評價選項 得分 A B C D 1 工作表現(xiàn) ? 工作取得明顯成績，具有很強的領(lǐng)導(dǎo)能力 ? 在不斷變化的環(huán)境中能做出好的業(yè)務(wù)決策 ? 勇于承擔(dān)決策，行動和中止行動的責(zé)任 ? 能為完成工作任務(wù)設(shè)立有進取心的指標(biāo)并完成 □ □ □ □ 2 道德水準(zhǔn) ? 能遵紀(jì)守法，并能正確運用各項法規(guī)和制度 ? 對違反道德的行為能予以制止而不是視而不見 ? 言必信，行必果 ? 杜絕不正當(dāng)使用公司資產(chǎn) ? 不收受或贈與超出規(guī)定的禮品，優(yōu)待或方便 □ □ □ □ 169。 Copyright 2021 機密文件，僅供 XX集團有限公司使用 Page I 54 控股企業(yè)負(fù)責(zé)人的綜合評價表（續(xù)） 序號 評價內(nèi)容 標(biāo)準(zhǔn) 評價選項 得分 A B C D 3 對集團的貢獻 ? 在所轄范圍內(nèi)能貫徹運用公司的原則、要求和目標(biāo) ? 把集團的最高利益置于所在單位和個人的利益之上 ? 幫助下屬認(rèn)識到如何使他們的工作對公司的長遠(yuǎn)目標(biāo)和商業(yè)成功做出貢獻 ? 決策應(yīng)符合長遠(yuǎn)目標(biāo)要求而不是短期的低限 □ □ □ □ 4 創(chuàng)新 ? 勇于承擔(dān)風(fēng)險，支持新的意見和建議 ? 采取切實行動使有創(chuàng)意的想法變成現(xiàn)實 ? 舍棄 “ 墨守成規(guī) ” 的觀念 ? 鼓勵他人用新方式來不斷改進工作效率和效果，并提高工作能力 □ □ □ □ 5 協(xié)調(diào)與溝通 ? 加強與其它兄弟單位和各職能部門的合作 ? 讓有關(guān)人員參與問題的處理和決策 ? 及時將關(guān)鍵信息通報有關(guān)人員 ? 指導(dǎo)他人更有效地開展工作 ? 經(jīng)常召集有實效，相互促進的職工會議 □ □ □ □ 169。 Copyright 2021 機密文件，僅供 XX集團有限公司使用 Page I 55 控股企業(yè)負(fù)責(zé)人的綜合評價表（續(xù)） 序號 評價內(nèi)容 標(biāo)準(zhǔn) 評價選項 得分 A B C D 6 公正待人，信任和尊重下級 ? 所有涉及工作的決定和行動都應(yīng)公正 ? 能放手讓下屬工作并能真誠的對話 ? 及時鼓勵并公開認(rèn)可他人的貢獻 ? 勇于承認(rèn)錯誤而不是推卸責(zé)任 ? 以誠相待，不打擊報復(fù)提意見的人 □ □ □ □ 7 鼓勵學(xué)習(xí)與職業(yè)發(fā)展 ? 對他人的表現(xiàn)提供真誠而及時的指導(dǎo) ? 鼓勵他人學(xué)習(xí)和進步 ? 按每個人的能力給與有挑戰(zhàn)性的工作 ? 提出嚴(yán)格要求并告知他人有成功的能力 □ □ □ □ 平均得分 評價人的其它意見： 說明： 1. 評價人僅需在代表 ABCD評價選項的方格內(nèi)畫 “ ?” 以示選擇，由績效評價組織人員負(fù)責(zé)統(tǒng)計計算平均得分 2. 為使評價結(jié)果能準(zhǔn)確表達評價人的真實意圖，并評價表不記名，并不得出示給被評價人 169。 Copyright 2021 機密文件，僅供 XX集團有限公司使用 Page I 56 績效管理過程涉及集團所有部門及員工，在績效目標(biāo)設(shè)定及考評期間，應(yīng)設(shè)立專門的工作機構(gòu) ? 領(lǐng)導(dǎo)績效管理的實施過程 主管副總 人力資源部績效經(jīng)理 戰(zhàn)略規(guī)劃部工作人員 運營管理部工作人員 財務(wù)部工作人員 人力資源部部門經(jīng)理 績效管理的工作機構(gòu) 績效管理的工作機構(gòu) ? 負(fù)責(zé)制定績效管理計劃 ? 協(xié)調(diào)各部門制定績效指標(biāo) ? 組織績效考核過程、績效總結(jié)與反饋，以及績效指標(biāo)的調(diào)整 ? 根據(jù)績效考核結(jié)果，提出變動收入的發(fā)放方案 ? 負(fù)責(zé)制作各種績效考核表格與文件 ? 組織各部門填報表格，收集有關(guān)數(shù)據(jù)，進行指標(biāo)的計算 ? 承擔(dān)績效考核過程的具體工作 ? 負(fù)責(zé)整理、收集、提供績效考核過程需的各種財務(wù)數(shù)據(jù) ? 承擔(dān)績效考核過程的具體工作 ? 協(xié)助確定績效指標(biāo)及標(biāo)準(zhǔn)，及績效指標(biāo)的調(diào)整 ? 承擔(dān)績效考核過程的具體工作 ? 協(xié)助組織控股公司的績效考核，收集有關(guān)控股公司運營性績效指標(biāo)的數(shù)據(jù) ? 承擔(dān)績效考核過程的具體工作 169。 Copyright 2021 機密文件，僅供 XX集團有限公司使用 Page I 57 建議集團采取“以崗位和績效表現(xiàn)為基礎(chǔ)“的薪酬體系，根據(jù)員工的崗位和績效表現(xiàn)確定員工的薪酬級別 ? 目前集團中高層崗位剛性很強，員工崗位晉升的難度很大，采取以崗位為基礎(chǔ)的薪酬體系，容易造成優(yōu)秀人才的流失 ? 以績效表現(xiàn)為基礎(chǔ)的薪酬體系，對于績效考核體系要求很高，同時容易忽略員工崗位差異，不利于體現(xiàn)崗位價值 ? 采取以崗位為基礎(chǔ)確定薪酬級別的浮動范圍，以員工的績效表現(xiàn)確定員工的具體薪酬級別的薪酬體系，既能充分體現(xiàn)崗位的價值（相對重要性），又能充分體現(xiàn)員工績效表現(xiàn)差異，有利于： ? 留住優(yōu)秀人才 ? 適當(dāng)培養(yǎng)員工進取精神 ? 促進員工培養(yǎng)技能，改善工作表現(xiàn) 員工績效表現(xiàn) 員工崗位 具體的薪酬級別 薪酬級別范圍 以崗位和績效表現(xiàn)為基礎(chǔ)的薪酬體系 169。 Copyright 2021 機密文件，僅供 XX集團有限公司使用 Page I 58 為了能夠衡量各個崗位的相對重要性，對所有崗位進行評估，作為制定薪酬體系的重要輸入 ? 崗位總數(shù)量和崗位相對重要性的集中度是設(shè)計薪酬級別的重要依據(jù) ? 崗位評估是確定內(nèi)部薪酬關(guān)系較為有效的方法 ? 通過崗位評估，使薪酬政策的制訂更具公正性和權(quán)威性 ? 崗位評估的標(biāo)準(zhǔn)同時也影響到公司薪酬體系的標(biāo)準(zhǔn) ? 基于崗位評估的薪酬政策為激勵機制的制訂奠定了基礎(chǔ) 崗位評估計劃 本部分詳細(xì)內(nèi)容請參見附件：《 崗位評估計劃 》 和 《 薪資模型 》 ? 崗位評估計劃從三個方面評價崗位的相對重要性：技能、所需付出的努力和所需承擔(dān)的責(zé)任 ? 以上三個因素是以崗位的基本要求確定，而不是根據(jù)目前崗位上的具體人員確定 ? 每個因素都有其相應(yīng)的權(quán)重，以顯示其在不同性質(zhì)崗位中的重要程度 ? 采用計算點值的方法，對每個被評估的崗位累加上述三個因素所得的加權(quán)點值，得出該崗位最后點值 ? 崗位點值是崗位相對重要性的量化指標(biāo) 崗位評估的意義 169。 Copyright 2021 機密文件，僅供 XX集團有限公司使用 Page I 59 員工薪酬由固定收入和變動收入兩部分構(gòu)成，變動收入 *占總收入 *的比例可以根據(jù)薪酬級別或者崗位性質(zhì)確定 收入總額 變動收入＝變動收入基數(shù) 個人績效考核分值 集團整體績效調(diào)整系數(shù) ? 根據(jù)薪酬級別確定變動收入占總收入的比例時，一般情況薪酬級別越高，變動收入的比例越高 ? 根據(jù)崗位性質(zhì)確定變動收入占總收入的比例時，一般崗位的績效指標(biāo)越客觀，越容易量化，則變動收入比例越高；崗位的績效表現(xiàn)對集團整體績效的影響越大，則變動收入比例越高 注：變動收入指變動收入基數(shù)，總收入指變動收入基數(shù)和固定收入的和 固定收入 變動收入 薪 酬 結(jié) 構(gòu) 根據(jù)薪酬級別確定 169。 Copyright 2021 機密文件，僅供 XX集團有限公司使用 Page I 60 員工的變動收入不僅跟員工績效考評結(jié)果掛鉤，而且與集團的整體績效情況有關(guān) ? 員工的績效考核評價分值應(yīng)當(dāng)由集團績效考核體系輸入。員工變動收入與個人績效情況掛鉤有利于促進員工技能的培養(yǎng)，改善員工的工作表現(xiàn) ? 不同員工的變動收入基數(shù)與固定收入的比例不同，既可以根據(jù)員工的崗位確定，也可以根據(jù)員工的薪酬級別確定 ? 集團員工年度變動收入總額，應(yīng)當(dāng)根據(jù)集團整體績效（利潤或其它因素）情況確定。員工變動收入與集團整體績效情況掛鉤，有利于培養(yǎng)員工的團隊合作精神 bi = B ∑ n=1 N αn β n β i 說明： b員工變動收入， B集團員工年度變動收入總額， N員工總數(shù)， α 員工變動收入基數(shù)數(shù)， β 員工績效考核評價分值 員工變動收入計算公式（方案一） α i 集團整體績效調(diào)整系數(shù) 個人績效調(diào)整系數(shù) 169。 Copyright 2021 機密文件，僅供 XX集團有限公司使用 Page I 61 下屬公司總經(jīng)理和集團派出董事的薪酬設(shè)計，采用不同的原則 ?董事長的薪酬由集團決定 ?下屬公司董事長由集團相關(guān)人員（集團中層以上管理人員或者板塊總經(jīng)理）兼任的，對崗位不再額外確定薪酬級別，由集團制定相關(guān)的崗位補貼，對其兼任崗位進行相應(yīng)補貼 ?集團派出的專職董事長，參照集團總經(jīng)理助理、副總經(jīng)理的薪酬級別確定薪酬水平，可由控股公司支付 ?由下屬公司發(fā)放，薪酬水平由下屬公司董事會決定 ?集團可以制定以下原則，供下屬公司董事會在確定總經(jīng)理薪酬水平時參考： ? 總體薪酬收入制定時首先參考人才市場上類似公司（公司的行業(yè)性質(zhì)、公司管理成熟度、資產(chǎn)規(guī)模）相同崗位的收入水平，同時參考集團部門經(jīng)理到總經(jīng)理的薪酬水平 ? 薪酬結(jié)構(gòu)中，設(shè)置較高比例的變動收入。固定收入水平參考集團薪酬水平制定，平衡不同板塊總經(jīng)理的收入。變動收入基數(shù)參照市場水平制定，體現(xiàn)板塊差異 下屬公司董事長薪酬 下屬公司總經(jīng)理薪酬