【商業(yè)規(guī)劃】xx現(xiàn)代健身中心計(jì)劃書-資料下載頁
2024-12-23 13:28本頁面
【正文】 第十章、財(cái)務(wù)狀況 ? 會(huì)員預(yù)測(cè) ? 據(jù)室運(yùn)協(xié)估計(jì)，綜合性體育運(yùn)動(dòng)中心每 100平方米可接 29名會(huì)員。健身中心擁有 7， 500平方米，將具有接納217名會(huì)員的能力。室運(yùn)協(xié)的最近一次調(diào)查也表明，一個(gè)新建的健身設(shè)施一般需要 6至 24個(gè)月收滿足會(huì)員。健身中心的各項(xiàng)計(jì)算采取了比較保守的前提，預(yù)計(jì)需 24個(gè)月收滿足。根據(jù)我們所作的市場(chǎng)調(diào)查，估計(jì)預(yù)售會(huì)員資格可達(dá)總會(huì)員的 50%。據(jù)室運(yùn)協(xié)的統(tǒng)計(jì)，在考慮了約 30%的會(huì)員退會(huì)率的情況下，五年內(nèi)仍會(huì)有平均 7%的年增長率。因此我們預(yù)計(jì)健身中心的會(huì)員情況如下： ? *第一提的數(shù)據(jù)為預(yù)售會(huì)員數(shù)。 年份 上一年會(huì)員數(shù) 會(huì)員凈增加 總會(huì)員數(shù) 第一年 870* 432 1302 第二年 1302 523 1825 第三年 1825 127 1925 第四年 1952 137 2089 第五年 2089 146 第十章、財(cái)務(wù)狀況 ? 會(huì)員費(fèi)的制定 ? 基于 9公里到 12公里范圍內(nèi)競(jìng)爭對(duì)手的價(jià)格數(shù)據(jù)、全國健身行業(yè)的價(jià)格數(shù)據(jù)及我們的市場(chǎng)調(diào)查，健身中心的收費(fèi)選擇了下列價(jià)格： 家庭會(huì)員費(fèi)個(gè)人會(huì)員費(fèi)首次入會(huì)費(fèi) 300元 200元每月會(huì)費(fèi) 35元 20元 ? 由于我們經(jīng)營的地區(qū)內(nèi)沒有任何健身中心提供協(xié)會(huì)比賽服務(wù)，我們只能參考公園區(qū)的價(jià)格。按不同類型的比賽，我們協(xié)商決定對(duì)所有類型的比賽都采用一致的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)：每個(gè)運(yùn)動(dòng)隊(duì) 300元 。 第十章、財(cái)務(wù)狀況 ? 財(cái)務(wù)收支及資債平衡預(yù)測(cè)條件 ? 我們將貸款 225萬元用于建房，目前市場(chǎng)的商業(yè)利率為 11%。據(jù)與銀行界人士的交談得知，我們需付出總投資的 40%。中心管理人員的投資和外界投資者的投資將用作進(jìn)貨、流動(dòng)資金和開建費(fèi)用。除此之外，我們還具有以下條件： ? （ 1）會(huì)員費(fèi)的計(jì)算將按上節(jié)所述的價(jià)格表。在第三年以后，預(yù)計(jì)每晚應(yīng)有兩場(chǎng)聯(lián)賽比賽。這種估計(jì)是較為保守的，因?yàn)橹行拿客砜扇菁{三個(gè)或更多的聯(lián)賽。 ? （ 2）對(duì)于滑冰場(chǎng)、小型高爾夫球場(chǎng)和游泳池的收入，我們是按本行業(yè)的平均銷售的百分比而估算的。 ? （ 3）我們計(jì)劃合同出租快餐部的場(chǎng)地，租費(fèi)為每月 3000元。為了吸引租憑者，我們頭二年將保持固定租費(fèi)，以后每年增加 5%。 ? （ 4）練習(xí)室將以每小時(shí) 30元出租，以后租費(fèi)以 5%的年率遞增。 ? （ 5）管理費(fèi)包括經(jīng)理人員的工資、工資稅和福利費(fèi)用，每個(gè)管理人員的年工資為 5萬元。 ? （ 6）正式雇員的平均每小時(shí)工資為 10元，臨時(shí)雇員為每小時(shí) 5元。 ? （ 7）操作費(fèi)用預(yù)計(jì)為銷售額的 87%。 ? （ 8）所得稅以利潤的 40%計(jì)算，每季付一次。 ? （ 9）土地費(fèi)用 65萬元，建筑、設(shè)備費(fèi)用 390萬元。按國家有關(guān)規(guī)定，我們彩雙倍下降的方法計(jì)算建筑物的折量費(fèi)用，時(shí)間為 30年。建筑費(fèi)用的估算咨詢了建筑設(shè)計(jì)公司。 ? （ 10）這類綜合性的體育健身中心的應(yīng)收帳目平均為銷售額的 11%，存貨應(yīng)為銷售額的2%。 ? （ 11）中心的預(yù)交費(fèi)是各項(xiàng)保險(xiǎn)費(fèi)用。 ? （ 12）應(yīng)付款將于 30天內(nèi)付清，這樣我們可能得到折價(jià)優(yōu)惠 第十章、 財(cái)務(wù)狀況 ? 月收入表和財(cái)務(wù)變化的條件 ? （ 1）收入將以常值流入，這是由于 72%的收入是來自于會(huì)員月費(fèi)和合同租憑費(fèi)。 ? （ 2）經(jīng)營費(fèi)用以常值按月積累，夏天提供較多的活動(dòng)費(fèi)用將由減少的聯(lián)賽費(fèi)用所抵消。 ? （ 3）收支平衡是按下列公式計(jì)算： ? （實(shí)際收入 固定費(fèi)用） /（實(shí)際收入 生產(chǎn)費(fèi)用） ? （ 4）貸款利息將按月交納。 第十一章、附錄 ? ? 附 A 洪勝現(xiàn)代健身中心企業(yè)結(jié)構(gòu)圖 ? ? 附 B 健身中心成員情況調(diào)查 資料來源：全國室內(nèi)運(yùn)動(dòng)協(xié)會(huì)調(diào)查， 《 體育商業(yè) 》 ? 附 C 市場(chǎng)滲透分析 ? 據(jù)市場(chǎng)分析的理論，市場(chǎng)滲透率的定義為： ? 市場(chǎng)滲透率 =地區(qū)之中已存在和正在建造的設(shè)施 +市場(chǎng)需求變量 ? 等號(hào)右邊的兩項(xiàng)指標(biāo)可以從市場(chǎng)調(diào)查的數(shù)據(jù)之中得出。 ? 市場(chǎng)滲透分析的目的是協(xié)助決定一個(gè)新的約 7500平方米的健身中心是否需要在該地區(qū)建造。我們所選擇的地區(qū)的范圍是方圓 9公里。分析結(jié)果表明，在該地區(qū)建造一個(gè)新的健身中心是具有足夠的市場(chǎng)需求支持的，但若中心的面積超過 7500 平方米太多，該地區(qū)目前可能會(huì)供大于求。下表是市場(chǎng)滲透分析的結(jié)果。 人口分布變量 滲透率標(biāo)準(zhǔn)值 現(xiàn)存市場(chǎng) 與標(biāo)準(zhǔn)值差額 % 建議增值 % 人口數(shù) 1348 2216 1425 2534歲之間人口 260 404 260 家庭收入超 元的數(shù)目 211 422 100 271 經(jīng)理人員 /專業(yè)人員 247 476 306 表 C 年齡（ 19%） % 家庭收入（ 18%） % 教育程度（ 10%）% 30歲以下 18 5萬以上 10 大學(xué)畢業(yè) 2 1824歲 22 11 大學(xué)肄業(yè) 16 2529歲 12 6 高中畢業(yè) 20 3049歲 3 4 未達(dá)高中畢業(yè) 8 50歲以上 5 17 5064歲 1 1萬以下 15 65歲以上 23 《 表 B》
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