【導(dǎo)讀】所審驗(yàn)，并于2020年12月25日出具變驗(yàn)報(bào)告，截止2020年12月5日止，山西鄉(xiāng)寧焦煤集團(tuán)連同變更。前的注冊資本累計(jì)共計(jì)20200萬元。實(shí)收資本為人民幣20200萬元，占已登記注冊資本總額的100%。公司具有獨(dú)立完整的資產(chǎn)、人員、財(cái)務(wù)、機(jī)構(gòu)和業(yè)務(wù)體系，是自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧的獨(dú)立法人。公司過度融資風(fēng)險(xiǎn)，整的勞動(dòng)、人事及工資管理體系。除股東方派出的董事外其余高級管理人員均在企業(yè)工作并領(lǐng)取薪酬，沒。股東職能部門之間無從屬關(guān)系。公司根據(jù)經(jīng)營管理和業(yè)務(wù)發(fā)展的需要，設(shè)置了相關(guān)的綜合管理和業(yè)務(wù)經(jīng)營。部門，公司各部門和崗位均有明確的崗位職責(zé)和要求。承擔(dān)民事責(zé)任；公司擁有獨(dú)立的采購、生產(chǎn)和銷售系統(tǒng)，業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)完整。計(jì)制度和財(cái)務(wù)管理制度；并單獨(dú)在銀行開戶，依法單獨(dú)納稅。公司先后被授予“行業(yè)一級安全高效礦井”、“全國煤炭工業(yè)先進(jìn)集體”等榮譽(yù)稱號。責(zé)，接受董事會(huì)的考核。

　　

【正文】 2709 利潤總額 2659 6616 1383 146 資產(chǎn)負(fù)債率 % % % % 流動(dòng)比 % % % % 速動(dòng)比 % % % % 毛利率 % % % % 銷售利潤率 % % % % e） 科目明細(xì) 貨幣資金 截止 2020 年 10 月末， 貨幣資金 期末余額 共計(jì) 5146 萬元，其中 銀行存款為 3030 萬元，庫存現(xiàn)金為94 萬元，其他貨幣資金 2022 萬元 。 應(yīng)收賬款 截止 2020 年 10 月末，應(yīng)收賬款期末余額為 1047 萬元，具體明細(xì)如下： 客戶名稱 期末余額 （萬元） 占比 （ %） 山西鄉(xiāng)寧縣惠源焦煤有限公司 159 % 24 原神角煤業(yè) 272 % 烏泥溝煤業(yè) 617 % 總計(jì) 1047 100% 預(yù)付賬款 截止 2020年 10月末， 預(yù)付賬款為 245238萬元 。 預(yù)付賬款主要項(xiàng)目為預(yù)付山西鄉(xiāng)寧縣財(cái)政局鄉(xiāng)寧縣煤礦企業(yè)兼并重組整合款，占預(yù)付賬款比重 %； 其他應(yīng)收款 截止 2020 年 10 月末，公司其他應(yīng)收款期末余額為 290226 萬元，應(yīng)收內(nèi)部單位款 126857 萬元， 其中子公司 山西鄉(xiāng)寧焦煤集團(tuán)臺(tái)頭前灣煤業(yè)有限公司 科目明細(xì)中 貸方余額 9801 萬元 ，即表示公司本部預(yù)收臺(tái)頭前灣煤業(yè)有限公司 9801 萬元。 具體科目明細(xì)如下： 其他應(yīng)收款 /應(yīng)收內(nèi)部單位款 期末余額 （萬元） 占比 （ %） 山西鄉(xiāng)寧焦煤集團(tuán)延申嶺煤業(yè)有限公司 27910 22% 山西鄉(xiāng)寧焦煤集團(tuán)燕家河煤業(yè)有限公司 23857 % 山西鄉(xiāng)寧焦煤集團(tuán)通合煤業(yè)有限公司 18895 % 山西鄉(xiāng)寧焦煤集團(tuán)東溝煤業(yè)有限公司 33364 % 山西鄉(xiāng)寧焦煤集團(tuán)王蟒溝煤業(yè)有限公司 25420 20 % 山西鄉(xiāng)寧焦煤集團(tuán)臺(tái)頭前灣煤業(yè)有限公司 9801 % 總計(jì) 119645 % 其中 應(yīng)收外部單位款為 163369 萬元 ，其中山西鄉(xiāng)寧焦煤集團(tuán)神角煤業(yè)有限公司期末余額為貸方余額4767 萬元，具體科目明細(xì)如下： 其他應(yīng)收款 /應(yīng)收外部單位款 期末余額 （萬元） 占比 （ %） 貸款利息 65838 % 山西鄉(xiāng)寧焦煤集團(tuán)惠源焦煤有限 29769 % 25 公司 山西鄉(xiāng)寧焦煤集團(tuán)元甲煤業(yè)有限公司 19143 % 臨汾市煤炭工業(yè)局 17500 % 民生金融租賃股份有限公司 12020 % 山西鄉(xiāng)寧焦煤集團(tuán)神角煤業(yè)有限公司 4767 % 總計(jì) 139483 % 長期投資 截止 2020 年 10 月末，長期股權(quán)投資 期末余額 15689 萬元， 前五大客戶 具體明細(xì)如下： 客戶名稱 期末余額 （萬元） 占比 （ %） 鄉(xiāng)寧農(nóng)村商業(yè)銀行營業(yè)部 3000 % 山西鄉(xiāng)寧農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司 2020 % 山西省鄉(xiāng)寧縣地方國營臺(tái)頭煤礦 2735 % 山西鄉(xiāng)寧焦煤集團(tuán)毛則渠煤炭有限公司 1347 % 煤海潤公司 1125 % 總計(jì) 10207 % 短期借款 短期借款期末余額為 39800 萬元，具體明細(xì)如下： 客戶名稱 期末余額 （萬元） 占比 （ %） 民生銀行太原大營盤支行 20200 % 中信銀行太原新建北路支行 15000 % 山西鄉(xiāng)寧農(nóng)村商業(yè)銀行 股份有限公司 4800 % 總計(jì) 39800 100% 應(yīng)付賬款 截止 2020 年 10 月末，應(yīng)付賬款期末余額為 10826 萬元， 2020 年 10 月，山西鄉(xiāng)寧焦煤集團(tuán)有限責(zé) 26 任公司設(shè)立了銷售部門，應(yīng)收 10826 萬元為銷售部預(yù)收的煤款； 其他應(yīng)付款 截止 2020 年 10 月末，其他應(yīng)付款期 末余額為 278060 萬元， 其中應(yīng)付內(nèi)部單位款為 228999 萬元，具體明細(xì)如下： 客戶名稱 期末余額 （萬元） 占比 （ %） 山西鄉(xiāng)寧焦煤集團(tuán)臺(tái)頭煤焦有限責(zé)任公司 63572 % 山西鄉(xiāng)寧焦煤集團(tuán)毛則渠煤炭有限公司 107037 % 山西鄉(xiāng)寧焦煤集團(tuán)申南凹焦煤有限公司 58391 % 總計(jì) 228999 % 應(yīng)付外部單位款為 49060 萬元， 其中科目余額 占比較大的 客戶分別為： 山西省鄉(xiāng)寧縣地方國營臺(tái)頭煤礦 、 鄉(xiāng)寧縣財(cái)政局 ， 余額共計(jì) 49012 萬元。 具體明細(xì)如下： 單位：萬元 客戶名稱 期末余額 （萬元） 占比 （ %） 山西省鄉(xiāng)寧縣地方國營臺(tái)頭煤礦 19129 % 鄉(xiāng)寧縣財(cái)政局 30000 % 總計(jì) 49012 % 長期借款 截止 2020 年 10 月末，長期借款期末余額 為 187731 萬 元，具體明細(xì)如下： 客戶名稱 期末余額 （萬元） 占比 民生金融租賃股份有限公司 73099 % 中國銀行股份有限公司鄉(xiāng)寧支行 48432 % 中國工商銀行股份有限公司鄉(xiāng)寧支行 9000 % 中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司鄉(xiāng)寧縣支行 57200 % 27 總計(jì) 187731 % f） 財(cái)務(wù)指標(biāo)分析 償債能力分析 2020 年 2020 年 2020 年 10 月 2020 年 10 月 流動(dòng)比率 % % % % 速動(dòng)比率 % % % % 現(xiàn)金比率 % % % % 利息保障倍數(shù) 1011 1011 1011 1011 從短期償債指標(biāo)來看， 20 2020年末及 2020年 10月、 2020年 10月看公司流動(dòng)比率分別為 %、 %和 %、 %， 該公司流動(dòng)比率大于 2，表明假設(shè)公司以全部流動(dòng)資產(chǎn)償還全部流動(dòng)負(fù)債有足夠的保障，因此 公司短期償債能力較好。 速動(dòng)比率分別為 %、 %和 %、 %， 雖有所波動(dòng)，但是呈現(xiàn)出逐年上升趨勢，表明該公司短期償債能力較好。 從長期償債指標(biāo)來看，公司 為大型國有企業(yè)， 且對外融資空間較大， 長期償債 較為有所保障 。 總的來看，公司資產(chǎn) 結(jié)構(gòu) 相對合理， 對外融資空間較大 ；且 近年來公司的流動(dòng)比率和速動(dòng)比率 指標(biāo) 相對 較好 ， 說明 其短期償債能力 較好 。 盈利能力分析 山西鄉(xiāng)寧焦煤集團(tuán)有限責(zé)任公司本身作為管理部門，不參與生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)，因此不做盈利能力分析評價(jià)。 營運(yùn)能力分析 山西鄉(xiāng)寧焦煤集團(tuán)有限責(zé)任公司本身作為管理部門，不參與生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)，因此不做營運(yùn)能力分析評價(jià) 。 現(xiàn)金流分析 單位：萬元 指 標(biāo) 2020 年 2020 年 2020 年 19 月 2020 年 19 月 一、經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 現(xiàn)金流入小計(jì) 93705 118 94 0 現(xiàn)金流出小計(jì) 97604 3783 1961 2062 經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 3899 3665 1868 2062 二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 28 現(xiàn)金流入小計(jì) 75 540 0 540 現(xiàn)金流出小計(jì) 2493 78016 1794 288 投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 2418 77476 1794 252 三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 現(xiàn)金流入小計(jì) 18700 158300 106626 24800 現(xiàn)金流出小計(jì) 9543 73713 68624 28024 籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 9157 84587 38002 3224 四、匯率變動(dòng)對現(xiàn)金的影響 五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 2841 3446 34339 5034 七、客戶與銀行合作情況綜述 1. 征信系統(tǒng)查詢情況 經(jīng)征信系統(tǒng) 2020年 10月 14日 查詢 企業(yè) 山西鄉(xiāng)寧焦煤集團(tuán)有限責(zé)任公司 未結(jié)清貸款余額 175472萬元。截止 2020年 8月 企業(yè) 實(shí)際貸款余額 259217萬元，兩者存在差額 83745元 ，為 貸款系統(tǒng)未錄入及系統(tǒng)更新滯后所致。 2. 重要事項(xiàng)說明 （一）對外擔(dān)保情況 對外擔(dān)保 155500萬元 （二） 未決訴訟、仲裁事項(xiàng) （三） 資產(chǎn)抵押、質(zhì)押、其他被限制處置事項(xiàng) （四） 外部信息查詢情況 （五）近期重大事項(xiàng)情況分析 （六）其他重大事項(xiàng)說明 八、 總結(jié)性意見 山西鄉(xiāng)寧焦煤集團(tuán)有限責(zé)任公司 是集煤炭開采、 機(jī)械修造 、服務(wù)業(yè)于一體的多元化地方國有獨(dú)資公司。 29 注冊資本 2億元。作為臨汾市最大的地方骨干煤炭生產(chǎn)企業(yè)，在 2020年全國 100強(qiáng)煤炭企業(yè)中位列第 77位?，F(xiàn)有職工 9700余人，企業(yè)資產(chǎn)總額 。 作為全國煤炭百強(qiáng)企業(yè)，為當(dāng)?shù)卣Ａ裘旱V整合主體，且為國企背景，資質(zhì)較好，實(shí)力較強(qiáng)。 企業(yè) 作為大型煤炭生產(chǎn)銷售行業(yè)，主產(chǎn)全國稀缺的 2號主焦煤，資源儲(chǔ)量豐富，經(jīng)營資質(zhì)較好，主營業(yè)務(wù)突出，產(chǎn)品品牌優(yōu)勢明顯，下游客戶群體穩(wěn)定，銷售回款穩(wěn)定，資產(chǎn)運(yùn)營能力較強(qiáng)。