【正文】 充分挖掘品牌效應(yīng)所帶來(lái)的附加經(jīng)濟(jì)效益”的重要性已作了充分闡訴，并將“一業(yè)為主，全面發(fā)展”列入經(jīng)營(yíng)管理的長(zhǎng)遠(yuǎn)戰(zhàn)略目標(biāo)。在計(jì)算經(jīng)營(yíng)收入和成本效益時(shí)，暫未將第三類(lèi)經(jīng)營(yíng)列入測(cè)算）。 成本效益預(yù)測(cè) 成 本： 參照國(guó)家或地方有關(guān) 技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，并與 xx 市同類(lèi)型行業(yè)中水、電消耗，用工人數(shù)及工資水平比較，分別列出主要成本開(kāi)支預(yù)測(cè)如下列各表： 水耗成本測(cè)算統(tǒng)計(jì)表 耗電單位 年用水量（萬(wàn) T） 單價(jià)（元 /T） 小計(jì)（萬(wàn)元） 備 注 文化藝術(shù)廣場(chǎng) 36 年用水量 =3 萬(wàn) T/月 12 月 名人大酒店 240 年用水量 =20 萬(wàn) T/月 12 ２４ 月 商業(yè)大街 60 年用水量 =5 萬(wàn) T/月 12 月 別墅園 72 年用水量 =6 萬(wàn) T/月 12 月 科幻影視城 年用水量 = 萬(wàn) T/月 12月 兒童游樂(lè)園 6 年用水量 = 萬(wàn) T/月 12月 民族民俗館 年用水量 = 萬(wàn) T/月 12月 文化藝術(shù)館 年用水量 = 萬(wàn) T/月 12月 管理、公共用水等 年用水量 = 萬(wàn) T/月 12月 合 計(jì) 注：水費(fèi)單價(jià)按 xx 現(xiàn)行價(jià)測(cè)算。 根據(jù)我國(guó)及 xx 市缺水的狀況，水費(fèi)單價(jià)必然上調(diào)，按增加 30%計(jì)算，年水耗成本將達(dá)到1260 萬(wàn)元。 電耗成本測(cè)算統(tǒng)計(jì)表 用電單位 總面積 (萬(wàn)M2) 單位用電標(biāo)準(zhǔn) (KW/ M2) 總用電標(biāo)準(zhǔn) (KW) 年均用電時(shí)間 (小時(shí) ) 單 價(jià) (元 /KW小時(shí) ) 小 計(jì) (萬(wàn)元 ) 備注 文化藝術(shù)廣場(chǎng) 26 4320 年均用電時(shí)間 =12 小時(shí) /天 360 天 名人大酒店 32 6480 年均用電時(shí)間 =18 小時(shí) /天 360 天 商業(yè)大街 15 5400 年均用電時(shí)間 =15 小時(shí) /天 360 天 影視城 3600 年均用電時(shí)間 =10 小時(shí) /天 360 天 ２５ 民族館 3600 年均用電時(shí)間 =10 小時(shí) /天 360 天 藝術(shù)館 3600 年均用電時(shí)間 =10 小時(shí) /天 360 天 海上俱樂(lè)部 3600 年均用電時(shí) 間 =10 小時(shí) /天 360 天 兒童樂(lè)園 別墅園 300 套 10KW/套 4324 年均用電時(shí)間 =12 小時(shí) /天 360 天 管理與公共 含露天文化藝術(shù)廣場(chǎng)、公共照明、辦公等用電 合計(jì) (億元 ) 綜合油耗成本測(cè)算統(tǒng)計(jì)表 用油單位 用 油 量 （萬(wàn)升 /月） 年用油總量 （萬(wàn)升） 綜合單價(jià) （元 /升） 小 計(jì) （萬(wàn)元） 備 注 名人大酒店 45 540 含鍋爐用柴油、運(yùn)輸用汽油 海上俱樂(lè)部 海上樂(lè)園 16 192 含 102 艘船用柴油、 2架直升機(jī)用航空汽油 后勤、運(yùn)輸 15 180 含后勤生活鍋爐用柴油、各類(lèi)汽車(chē)用汽油 合 計(jì) 71 852 注：綜合油耗指柴油、汽油、航空汽油三類(lèi)，單價(jià)參照目前 xx 另售價(jià) 員工總?cè)藬?shù)及工資福利費(fèi)統(tǒng)計(jì)表 用 工 單 位 總 人 數(shù) 人均工資、福利標(biāo)準(zhǔn) (元 /月 ) （元 /人） 總 金 額 （萬(wàn)元 /年） 備 注 ２６ 文化藝術(shù)廣場(chǎng) 800 人 含文藝演出人員約 50人 名人大酒店 6000 人 民族民俗館 120 人 文化藝術(shù)館 100 人 科幻影視城 200 人 兒童游樂(lè)園 300 人 海上俱樂(lè)部 海上樂(lè)園 400 人 演出公司 20 人 旅行社 60 人 含駐外辦事處人員 畫(huà)報(bào)編輯部 15 人 珠影分廠 100 人 文藝學(xué)院 100 人 公共保安、環(huán)保 300 人 含物業(yè)管理公司行政人員 30 名 行政管理、后勤 180 人 總 計(jì) 8695 人 (億元 ) 注：總金額 =總?cè)藬?shù)人均月工資、福利標(biāo)準(zhǔn) 12 月 上述四項(xiàng)主要成本分別為： 電耗成本： 萬(wàn)元； 水耗成本： 萬(wàn)元；（考慮調(diào)價(jià)因素） 油耗成本： 萬(wàn)元； 員工工資等： 萬(wàn)元； 總 計(jì)： 億元。 （未計(jì)算其它低值易耗品的消耗量及成本。） 效 益： 按前述二類(lèi)經(jīng)營(yíng)進(jìn)行測(cè)算。 第一類(lèi)經(jīng)常性經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)（前 5 年平均值）按“銷(xiāo)售成本法”計(jì)算如下表： 經(jīng)常性經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目（前 5 年平均值）利潤(rùn)預(yù)測(cè)統(tǒng)計(jì)表 ２７ 項(xiàng)目名稱 經(jīng)營(yíng)收入 （億元 /年） 綜合稅率 （ %） 綜合稅費(fèi) （億元 /年） 主要成本 （億元 /年） 毛 利 潤(rùn) （億元 /年） 修正系數(shù) 利 潤(rùn) （億元 /年） 文化藝術(shù) 廣場(chǎng) 前 5年平均 名人大酒店 民族民俗館 文化藝術(shù)館 科幻影視城 兒童游樂(lè)園 海上俱樂(lè)部 海上樂(lè)園 合 計(jì) 注： 毛利潤(rùn) =經(jīng)營(yíng)收入－綜合稅費(fèi)－主要成本； 綜合稅費(fèi) =經(jīng)營(yíng)收入綜合稅率； 利 潤(rùn) =毛利潤(rùn)修正系數(shù)； 主要成本指水、電、油、員工工資福利等； 修正系數(shù)：因計(jì)算毛利潤(rùn)時(shí)，只計(jì)算了上述 4 種主要成本，還有其它成本未計(jì)入，如酒店布 草、餐飲消耗等低值易耗品的成本支出、廣告宣傳等經(jīng)營(yíng)性成本支出等。修正系 ２８ 數(shù)的確定，參 照了 xx 市同類(lèi)行業(yè)目前盈利率的水平而確定； 文化藝術(shù)學(xué)院學(xué)員自費(fèi)上學(xué)，除教職員工 100 人的工資福利待遇等由文化城承擔(dān)外，其余做到收支平衡； 物業(yè)管理原則上收支平衡，所以不計(jì)算利潤(rùn)。 上述統(tǒng)計(jì)表明，第一類(lèi)經(jīng)營(yíng) 5 年年均為國(guó)家提供稅收達(dá) 億元，企業(yè)年均綜合盈利 億元，綜合盈利率接近 50%。 第二類(lèi)一次性物業(yè)銷(xiāo)售利潤(rùn) 按“投入產(chǎn)出法”計(jì)算如下表： 物業(yè)銷(xiāo)售利潤(rùn)預(yù)測(cè)統(tǒng)計(jì)表 物業(yè)名稱 占地總面積 （萬(wàn) M2） 建筑總面積 （萬(wàn) M2） 建筑面積 單價(jià)（元 / M2） 銷(xiāo)售收入（億元） 綜合稅率 （ %） 綜合稅費(fèi)（億元） 建筑成本（億元） 毛利潤(rùn) （億元） 修正 系數(shù) 利潤(rùn) （億元） 商業(yè)大街 15 5000 別墅園 60 8824 18 合 計(jì) 注： 毛利潤(rùn) =銷(xiāo)售收入－綜合稅費(fèi)－建筑成本； 綜合稅費(fèi) =銷(xiāo)售收入綜合稅率； 利 潤(rùn) =毛利潤(rùn)修正系數(shù)； 修正系數(shù)：因毛利潤(rùn)主要計(jì)建筑成本，但對(duì)商業(yè)大街、別墅園區(qū)的道路、綠化等公共工程支 出及廣告宣傳等經(jīng)營(yíng)性成本支出未計(jì)入，故以系數(shù)修正，使利潤(rùn)反映真實(shí)水平。 ２９ 豪華游艇出售利潤(rùn)（售給會(huì)員）： 數(shù) 量 （艘） 銷(xiāo)售收入 （億元） 稅 率 （ %） 稅 費(fèi) （億元） 成 本 （億元） 利 潤(rùn) （億元） 100 1 上述統(tǒng)計(jì)表明 ,第二類(lèi)一次性物業(yè)銷(xiāo)售綜合利潤(rùn)約 18 億元，綜合利潤(rùn)率達(dá) 68%以上，同時(shí)為國(guó)家提供稅收為 2 億元以上。 根據(jù)上述效益預(yù)測(cè)，可以得出以下結(jié)論： 一、第一類(lèi)經(jīng)常性經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目，前 5 年平均每年盈利 億元以上， 5 年中共計(jì)盈利 88 億元以上，加上第二類(lèi)一次性物業(yè)銷(xiāo)售所得經(jīng)營(yíng)利潤(rùn) 18 億元，即 5 年共創(chuàng)利 106 億元。也就是說(shuō)， 5 年中不僅可以收回全部投資（其中工程、設(shè)備總投資約 30 億元），還 可凈掙回 1 個(gè)“文化城”，投資回報(bào)業(yè)績(jī)可觀； 二、第一類(lèi)經(jīng)常性經(jīng)營(yíng)中，前 5 年平均每年創(chuàng)稅收 億元， 5 年中共納稅 17 億元，加上第二類(lèi)一次性物業(yè)銷(xiāo)售上繳的綜合稅金 2 億多元，納稅總額達(dá) 19 億元以上（商業(yè)大街商品零售稅等還未作統(tǒng)計(jì)），支援了國(guó)家和地方的經(jīng)濟(jì)建設(shè)； 三、 一業(yè)興，百業(yè)興。 項(xiàng)目建成投入運(yùn)營(yíng)后，由于人、財(cái)、物、信息等的流通量大大提高，對(duì)地方的零售商業(yè)、賓館、酒店、運(yùn)輸服務(wù)業(yè)等將帶來(lái)巨大的連帶經(jīng)濟(jì)效益：每年接待外地（包括境外）旅客占總?cè)舜?85%，開(kāi)業(yè)初期 ,按 1 年接待 510 萬(wàn)外地旅游人次，平均每人次在本地區(qū)逗 留 2 天，期間吃、住、行、購(gòu)物等消費(fèi) 1000 元，則額外消費(fèi)達(dá) 51 億元， 5 年后每年達(dá) 80 億元， 10 年后每年便可超過(guò) 100 億元，對(duì)本地區(qū)的經(jīng)濟(jì)繁榮和發(fā)展將產(chǎn)生巨大的促進(jìn)作用； 四、項(xiàng)目建成投入運(yùn)營(yíng)后，將提供近萬(wàn)個(gè)就業(yè)崗位，特別是第三類(lèi)附屬加工、制造、經(jīng)營(yíng)、服務(wù)業(yè)的不斷開(kāi)發(fā)和發(fā)展，不僅能為企業(yè)、為地方、為國(guó)家創(chuàng)造更多的財(cái)富，也為社會(huì)提供了更多的就業(yè)機(jī)會(huì)。 十 編 后 語(yǔ) 《 xx 國(guó)際文化城》項(xiàng)目建設(shè)在時(shí)、空條件和人文、社會(huì)環(huán)境的選擇中，可謂盡善盡美， ３０ 且經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益的分析和預(yù)測(cè)是實(shí)事求是的，尤其是項(xiàng)目建 成后對(duì)帶動(dòng)和促進(jìn)地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的預(yù)測(cè)分析是客觀的。 《 xx 國(guó)際文化城》以世界旅游大市場(chǎng)為背景，以旅游文化與中國(guó)及世界名民族優(yōu)秀的傳統(tǒng)和現(xiàn)代文化藝術(shù)相結(jié)合為主線，力圖突破以山水自然風(fēng)光、人文歷史景觀為主題的現(xiàn)有旅游文化模式，開(kāi)拓一條旅游業(yè)發(fā)展的“新線路”，富有創(chuàng)造性，符合世界旅游業(yè)發(fā)展的新趨勢(shì)，因而是完全可行的。 本可行性研究報(bào)告從總體上概括了該項(xiàng)目的形象和內(nèi)涵，在規(guī)劃設(shè)計(jì)直至各個(gè)局部的設(shè)計(jì)與建設(shè)中，都應(yīng)圍繞報(bào)告中所揭示的主題，加以補(bǔ)充、完善和提高，進(jìn)入更深層次的創(chuàng)造，使其形象和內(nèi)涵更加生動(dòng)、豐富和多彩。 本項(xiàng) 目的建設(shè)資金應(yīng)通過(guò)國(guó)家、地方、社會(huì)等多種金融渠道，多種方式地進(jìn)行籌集。建設(shè)期應(yīng)特別注重資金的運(yùn)用，千方百計(jì)挖掘潛力，厲行節(jié)約，降低成本，使每個(gè)子項(xiàng)目建成一個(gè)，便能盡速發(fā)揮經(jīng)營(yíng)效益。 本可行性研究報(bào)告，主要對(duì)其經(jīng)濟(jì)收益的大小及保障經(jīng)濟(jì)收益的方法進(jìn)行了詳證和論述。掙錢(qián)是必須的，是判定一個(gè)項(xiàng)目“可行”或“不可行”的重要或唯一依據(jù)，但比起項(xiàng)目建成后，對(duì)世界各民族文明交流所產(chǎn)生的巨大推動(dòng)作用，則是微不足道的。 《 xx 國(guó)際文化城》項(xiàng)目源自于一個(gè)理想，就象當(dāng)年古羅馬人建造第一個(gè)奧林匹克運(yùn)動(dòng)場(chǎng)一樣，建造一個(gè)世界各國(guó)、各地 區(qū)、各民族優(yōu)秀文化藝術(shù)的“競(jìng)技場(chǎng)”，推動(dòng)世界文化藝術(shù)在和平競(jìng)賽中健康發(fā)展，從而推動(dòng)全人類(lèi)文明進(jìn)步事業(yè)的不斷發(fā)展。不久的將來(lái)，我們將會(huì)看到一個(gè)又一個(gè)新的“文化城”，象一個(gè)又一個(gè)新的“奧林匹克”運(yùn)動(dòng)場(chǎng)一樣在世界各地相繼建立。 《 xx 國(guó)際文化城》又是一個(gè)“加速器”，一個(gè)使東、西方文明不斷碰撞、加速、裂變的“加速器”，它所產(chǎn)生的“精神能量”遠(yuǎn)大于物理學(xué)領(lǐng)域制造的“粒子加速器”所產(chǎn)生的核能，核能只是物質(zhì)的一種有限的能量，而“精神能量”是無(wú)限的，它能創(chuàng)造出無(wú)限美好的人類(lèi)新文明。