【導(dǎo)讀】業(yè)的破產(chǎn)管理人等多方面、多角度地介入，通過重整重組等方式化解企業(yè)危機(jī)。行政法規(guī)和司法解釋的規(guī)定，制訂本指引。法履行管理人職責(zé)的，適用本指引。成員的律師事務(wù)所或者律師個(gè)人均可要求其參照本指引執(zhí)行。企業(yè)破產(chǎn)案件適用法律若干問題的規(guī)定》；申請(qǐng)破產(chǎn)清算案件如何處理的批復(fù)》；

　　

【正文】 條 債權(quán)人會(huì)議行使如下職權(quán)： （一）核查債權(quán)； （二） 申請(qǐng)人民法院更換管理人，審查管理人的費(fèi)用和報(bào)酬； （三）監(jiān)督管理人； （四）選任和更換債權(quán)人委員會(huì)成員； （五）決定繼續(xù)或者停止債務(wù)人的營(yíng)業(yè)； （六）通過重整計(jì)劃； 第 28 頁 共 39 頁 28 （七）通過和解協(xié)議； （八）通過債務(wù)人財(cái)產(chǎn)的管理方案； （九）通過破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)的變價(jià)方案； （十）通過破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)的分配方案； （十一）人民法院認(rèn)為應(yīng)當(dāng)由債權(quán)人會(huì)議行使的其他職權(quán)。 債權(quán)人會(huì)議應(yīng)當(dāng)對(duì)所議事項(xiàng)的決議作成會(huì)議記錄。 管理人應(yīng)當(dāng)尊重和執(zhí)行債權(quán)人會(huì)議的決議。 第一百三十八條 管理人執(zhí)行職務(wù)，應(yīng)當(dāng)接受債權(quán)人會(huì)議和債權(quán)人委員會(huì)的監(jiān)督。 管理人應(yīng) 當(dāng)列席債權(quán)人會(huì)議，向債權(quán)人會(huì)議報(bào)告職務(wù)執(zhí)行情況，回答債權(quán)人會(huì)議成員的詢問。 第一百三十九條 債權(quán)人會(huì)議、債權(quán)人委員會(huì)要求管理人對(duì)其職權(quán)范圍內(nèi)的事務(wù)作出說明或者提交有關(guān)文件的，管理人應(yīng)當(dāng)執(zhí)行。 第 九 節(jié) 其他 第一百四十條 有以下情形的，管理人有權(quán)提請(qǐng)人民法院裁定宣告破產(chǎn)或終結(jié)破產(chǎn)程序： （一） 管理人經(jīng)調(diào)查債務(wù)人財(cái)產(chǎn)并依據(jù)相關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告，初步確認(rèn)債務(wù)人不能清償?shù)狡趥鶆?wù)，并且資產(chǎn)不足以清償全部債務(wù)或者明顯缺乏清償能力的，以及可以申請(qǐng)重整或者和解的申請(qǐng)人已表示不愿意申請(qǐng)重整或者和解，或者在合理期間內(nèi)沒有提出重整或者和解申請(qǐng)的，管理人可以提請(qǐng)人 民法院裁定宣告破產(chǎn)。 （二） 人民法院受理 破產(chǎn)申請(qǐng) 后、宣告破產(chǎn)前，管理人認(rèn)為債務(wù)人 無財(cái)產(chǎn)可以分配或 財(cái)產(chǎn)不足以清償破產(chǎn)費(fèi)用的，管理人應(yīng)當(dāng)提請(qǐng)人民法院終結(jié)破產(chǎn)程序。 （三） 人民法院受理 破產(chǎn)申請(qǐng) 后、宣告破產(chǎn)前，第三人為債務(wù)人提供足額擔(dān)保或者為債務(wù)人清償全部到期債務(wù)的，或者債務(wù)人已清償全部到期債務(wù)的，或者債務(wù)人與全體債權(quán)人就債權(quán)債務(wù)的處理自行達(dá)成協(xié)議的，管理人可以提請(qǐng)人民法院裁定終結(jié)破產(chǎn)程序。 第 29 頁 共 39 頁 29 第三章 裁定重整后的管理人職責(zé) 第一節(jié) 一般規(guī)定 第一百四十一條 本指引中的裁定重整后的管理人職責(zé)是指管理人在重整期 間 和重整 計(jì)劃 執(zhí)行期所負(fù)的 職責(zé)。 第一百四十二條 人民法院直接裁定重整的，管理人應(yīng)當(dāng)履行的職責(zé)，適用本指引中有關(guān)人民法院受理破產(chǎn)清算申請(qǐng)后管理人履行職責(zé)的規(guī)定。本指引另有規(guī)定的除外。 人民法院受理破產(chǎn)清算申請(qǐng)后又裁定重整的，本指引規(guī)定的人民法院受理破產(chǎn)清算申請(qǐng)后管理人應(yīng)當(dāng)履行的職責(zé)，在人民法院裁定重整時(shí)沒有履行完畢的，由管理人在人民法院裁定重整后繼續(xù)履行。本指引另有規(guī)定的除外。 第二節(jié) 管理人接管 和管理 債務(wù)人 財(cái)產(chǎn)和營(yíng)業(yè)事務(wù) 第一百四十三條 重整期間，人民法院沒有批準(zhǔn)由債務(wù)人自行管理財(cái)產(chǎn)和營(yíng)業(yè)事務(wù)的，本指引規(guī)定的人民法院受理破產(chǎn)清算申請(qǐng)后管理人應(yīng)當(dāng)履行的職責(zé)，由管理 人履行。 第一百四十四條 管理人管理債務(wù)人財(cái)產(chǎn)和營(yíng)業(yè)事務(wù)的，可以聘任專業(yè)人員或者債務(wù)人的經(jīng)營(yíng)管理人員協(xié)助管理營(yíng)業(yè)事務(wù)，但債務(wù)人財(cái)產(chǎn)必須由管理人管理。 第一百四十五條 管理人為繼續(xù)營(yíng)業(yè)可以借款，并為該借款設(shè)定擔(dān)保。 第一百四十六條 重整期間，債權(quán)人對(duì)債務(wù)人的特定財(cái)產(chǎn)享有的擔(dān)保權(quán)暫停行使。管理人應(yīng)負(fù)責(zé)維護(hù)擔(dān)保物，如發(fā)現(xiàn)存在擔(dān)保物有損壞或者價(jià)值明顯減少的可能，足以危害擔(dān)保權(quán)人權(quán)利的情形應(yīng)及時(shí)報(bào)告人民法院。 第一百四十七條 重整期間，債務(wù)人合法占有的他人財(cái)產(chǎn)，該財(cái)產(chǎn)的權(quán)利人要求取回的，管理人應(yīng)當(dāng)審查其是否符合事先約定的條件。 第一百四十八條 重整期間，債務(wù)人的出資人不得分配或變相分配投資收益； 董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員，非經(jīng)人民法院同意不得向第三人轉(zhuǎn)讓其持有的債務(wù)人的股份。 第 30 頁 共 39 頁 30 管理人如發(fā)現(xiàn)以上情形，應(yīng)立即責(zé)令其糾正并及時(shí)報(bào)告人民法院。 第三節(jié) 管理人監(jiān)督債務(wù)人管理財(cái)產(chǎn)和營(yíng)業(yè)事務(wù) 第一百四十九條 人民 法院裁定重整后，債務(wù)人申請(qǐng)自行管理財(cái)產(chǎn)和營(yíng)業(yè)事務(wù)的，需報(bào)人民法院批準(zhǔn)。 第一百五十條 重整期間，人民法院批準(zhǔn)由債務(wù)人自行管理財(cái)產(chǎn)和營(yíng)業(yè)事務(wù)的，已接管債務(wù)人財(cái)產(chǎn)和營(yíng)業(yè)事務(wù)的管理人應(yīng)當(dāng)參照接管的有關(guān)規(guī)定向債務(wù)人移交財(cái)產(chǎn)和營(yíng)業(yè)事務(wù)；沒有接管債務(wù)人財(cái)產(chǎn)和營(yíng)業(yè)事務(wù)的管理人應(yīng)當(dāng)停止接管債務(wù)人的財(cái)產(chǎn)和營(yíng)業(yè)事務(wù)。 第一百五十一條 重整期間，債務(wù)人自行管理財(cái)產(chǎn)和營(yíng)業(yè)事 務(wù)的，與管理財(cái)產(chǎn)和營(yíng)業(yè)事務(wù)相關(guān)的管理人職權(quán)，由債務(wù)人行使。但管理人仍須履行以下職責(zé)： （一）管理人 印章的刻制與使用 ； （ 二 ）與 債權(quán)申報(bào)及 審查 相關(guān)的職責(zé)； （ 三 ） 與債權(quán)人會(huì)議和債權(quán)人委員會(huì)相關(guān)的職責(zé)； （ 四 ） 要求債務(wù)人有關(guān)人員工作和回答詢問； （ 五 ）人民法院認(rèn)為管理人應(yīng)當(dāng) 履行的其他職責(zé)。 第一百五十二條 重整期間，人民法院批準(zhǔn)由債務(wù)人自行管理財(cái)產(chǎn)和營(yíng)業(yè)事務(wù)的，管理人 在 履行 監(jiān)督職責(zé) 時(shí)， 有權(quán)要求債務(wù)人匯報(bào)財(cái)產(chǎn)、營(yíng)業(yè)及日常支出情況，并對(duì)債務(wù)人管理財(cái)產(chǎn)和營(yíng)業(yè)事務(wù)的行為進(jìn)行監(jiān)督；有權(quán)要求債務(wù)人在法定時(shí)間內(nèi)制定和提交重整計(jì)劃；有權(quán)糾正和 制止債務(wù)人有損債權(quán)人利益的行為。 第一百五十三條 債務(wù)人實(shí)施《企業(yè)破產(chǎn)法》第六十九 條 規(guī)定的行為，須及時(shí)向管理人及債權(quán)人委員會(huì)報(bào)告；未設(shè)立債權(quán)人委員會(huì)的，應(yīng)向人民法院報(bào)告。 第 四 節(jié) 重整計(jì)劃的制定、通過與批準(zhǔn) 第一百五十四條 重整期間，由管理人負(fù)責(zé)管理財(cái)產(chǎn)和營(yíng)業(yè)事務(wù)的，由管理人制定重整計(jì)劃草案；重整期間，由債務(wù)人自行管理財(cái)產(chǎn)和營(yíng)業(yè)事務(wù)的，由債務(wù)人制定重整計(jì)劃草案。重整計(jì)劃草案應(yīng)當(dāng)在法院裁定重整之日起六個(gè)月內(nèi)同時(shí)提交人民法院和債權(quán)人會(huì)議。六個(gè)月期限屆滿時(shí)，有正當(dāng)理由的，可以請(qǐng)求人民法院延期三個(gè)月。 第 31 頁 共 39 頁 31 第一百五十五條 重整計(jì)劃草案的內(nèi)容，包括但不限于：債務(wù)人的經(jīng) 營(yíng)方案、債權(quán)分類、債權(quán)調(diào)整方案、債權(quán)受償方案、重整計(jì)劃的執(zhí)行期限、重整計(jì)劃執(zhí)行的監(jiān)督期限、有利于債務(wù)人重整的其他方案、管理人報(bào)酬及其支付方案，以及可能發(fā)生的出資人權(quán)益的調(diào)整方案等。 管理人制作的重整計(jì)劃草案 應(yīng)當(dāng)對(duì)各類 債權(quán) 在清算條件下 的受償比例進(jìn)行預(yù)算，基準(zhǔn)日期以管理人提交重整計(jì)劃草案為準(zhǔn)，并且不得對(duì)勞動(dòng)債權(quán)以外的社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用進(jìn)行減免。 第一百五十六條 管理人制作重整計(jì)劃草案時(shí)，應(yīng)當(dāng)充分聽取債權(quán)人、債務(wù)人和出資人各方面的意見和建議，必要時(shí)可以召集各方進(jìn)行交流和討論。 第一百五十七條 債權(quán)人會(huì)議對(duì)重整計(jì)劃草案的表決，根據(jù)下列債權(quán)的不同分類，分 組進(jìn)行表決： （一）對(duì)債務(wù)人的特定財(cái)產(chǎn)享有擔(dān)保權(quán)的債權(quán)； （二） 勞動(dòng)債權(quán) ； （三）債務(wù)人所欠稅款； （四）普通債權(quán)。 經(jīng)人民法院決定，普通債權(quán)組中可以分設(shè)大額債權(quán)組和小額債權(quán)組，對(duì)重整計(jì)劃草案分別進(jìn)行表決。 重整計(jì)劃草案涉及到債務(wù)人的出資人權(quán)益調(diào)整的，應(yīng)當(dāng)設(shè)出資人組，對(duì) 該事項(xiàng) 進(jìn)行表決。 債務(wù)人欠繳的 勞動(dòng)債權(quán) 以外的社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用的債權(quán)，不參加債權(quán)分組表決。 第一百五十八條 管理人應(yīng)當(dāng)向債權(quán)人會(huì)議就其制作的重整計(jì)劃草案作出說明，并回答債權(quán)人的詢問。必要時(shí)，管理人可以制作重整計(jì)劃草案說明書，與重整計(jì)劃草案一起提交給人民法院和債權(quán)人 會(huì)議。 第一百五十九條 出席債權(quán)人會(huì)議的同一表決組的債權(quán)人過半數(shù)同意重整計(jì)劃草案，并且其所代表的債權(quán)額占該組債權(quán)總額的三分之二以上的，即為該表決組通過重整計(jì)劃草案。 債務(wù)人出資人組對(duì)重整計(jì)劃草案的表決，以債務(wù)人章程 規(guī)定 的表決程序 或參照《企業(yè)破產(chǎn)法》規(guī)定的其他債權(quán)組表決程序相比較更嚴(yán)格的 表決程序 為準(zhǔn)。 第一百六十條 各表決組均通過重整計(jì)劃草案的，重整計(jì)劃草案即為通過。 第 32 頁 共 39 頁 32 管理人應(yīng)當(dāng)在重整計(jì)劃草案通過后的十日內(nèi)，向人民法院提出批準(zhǔn)重整計(jì)劃的申請(qǐng)。人民法院經(jīng)審查認(rèn)為符合法律規(guī)定并于三十日內(nèi)裁定批準(zhǔn)的，重整程序終止。 第一百六十一條 部分表決組通過重整計(jì)劃草案的， 管理人可以同未通過重整計(jì)劃草案的表決組協(xié)商，也可以對(duì)草案中的相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行調(diào)整，但此項(xiàng)調(diào)整不得損害其他表決組債權(quán)人的利益。無論管理人是否對(duì)草案中的相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行調(diào)整，管理人均可以要求未通過重整計(jì)劃草案的表決組在協(xié)商后再表決一次。 第一百六十二條 部分未通過重整計(jì)劃草案的表決組拒絕再次表決，或者再次表決后仍未通過重整計(jì)劃草案的，只要重整計(jì)劃草案符合下列各項(xiàng)條件，管理人就可以申請(qǐng)人民法院直接批準(zhǔn)重整計(jì)劃草案： （一）按照重整計(jì)劃草案，對(duì)債務(wù)人的特定財(cái)產(chǎn)享有擔(dān)保權(quán)的債權(quán)，就該特定財(cái)產(chǎn)將獲得全額清償，其因延期清償所受的損失將得到公平補(bǔ) 償，并且其擔(dān)保權(quán)未受到實(shí)質(zhì)性損害，或者該表決組已經(jīng)通過重整計(jì)劃草案； （二）按照重整計(jì)劃草案， 勞動(dòng)債權(quán) 、稅款債權(quán)將獲得全額清償，或者相應(yīng)表決組已經(jīng)通過重整計(jì)劃草案； （三）按照重整計(jì)劃草案，普通債權(quán)所獲得的清償比例，不低于其在重整計(jì)劃草案被提請(qǐng)批準(zhǔn)時(shí)依照破產(chǎn)清算程序所能獲得的清償比例，或者該表決組已經(jīng)通過重整計(jì)劃草案； （四）重整計(jì)劃草案對(duì)出資人權(quán)益的調(diào)整公平、公正，或者出資人組已經(jīng)通過重整計(jì)劃草案； （五）重整計(jì)劃草案公平對(duì)待同一表決組的成員，并且所規(guī)定的債權(quán)清償順序，符合 《 企業(yè)破產(chǎn)法 》 第 一百一十三 條有關(guān) 債權(quán)清償順序和同一順序債權(quán)按比例清償?shù)囊?guī)定； （六）債務(wù)人的經(jīng)營(yíng)方案具有可行性。 第 五 節(jié) 重整程序的終止 第一百六十三條 重整期間，無論債務(wù)人財(cái)產(chǎn)和營(yíng)業(yè)事務(wù)是否由管理人管理，有下列情形之一的，管理人均可請(qǐng)求人民法院裁定終止重整程序，并宣告?zhèn)鶆?wù)人破產(chǎn)： （一）債務(wù)人的經(jīng)營(yíng)狀況和財(cái)產(chǎn)狀況繼續(xù)惡化，缺乏挽救的可能性； 第 33 頁 共 39 頁 33 （二）債務(wù)人有欺詐、惡意減少債務(wù)人財(cái)產(chǎn)或者其他顯著不利于債權(quán)人的行為； （三）由于債務(wù)人的行為致使管理人無法執(zhí)行職務(wù)。 債務(wù)人自行管理財(cái)產(chǎn)和營(yíng)業(yè)事務(wù)時(shí)，不接受管理人監(jiān)督，不履行報(bào)告義務(wù)或者報(bào)告 被證明 有虛假、誤導(dǎo)性陳 述或者重大遺漏的，可以認(rèn)定為致使管理人無法執(zhí)行職務(wù)的債務(wù)人的行為。 第 六 節(jié) 重整計(jì)劃執(zhí)行期的管理人職責(zé) 第一百六十四條 人民法院裁定批準(zhǔn)重整計(jì)劃的，重整計(jì)劃由債務(wù)人負(fù)責(zé)執(zhí)行。已接管財(cái)產(chǎn)和營(yíng)業(yè)事務(wù)的管理人應(yīng)當(dāng)參照本指引有關(guān)接管的規(guī)定向債務(wù)人移交財(cái)產(chǎn)和營(yíng)業(yè)事務(wù)。 第一百六十五條 在重整計(jì)劃規(guī)定的監(jiān)督期內(nèi)，管理人監(jiān)督債務(wù)人執(zhí)行重整計(jì)劃。監(jiān)督期內(nèi)，債務(wù)人應(yīng)當(dāng)向管理人報(bào)告重整計(jì)劃執(zhí)行情況和債務(wù)人財(cái)產(chǎn)狀況。經(jīng)管理人申請(qǐng)，人民法院可以裁定延長(zhǎng)重整計(jì)劃執(zhí)行的監(jiān)督期限。 第一百六十六條 監(jiān)督期屆滿時(shí)，管理人應(yīng)當(dāng)向人民法院提交監(jiān)督報(bào)告。自監(jiān)督報(bào)告提交之日起，管理人的監(jiān)督職責(zé) 終止。 第一百六十七條 重整計(jì)劃執(zhí)行完畢后，管理人終止執(zhí)行職務(wù)。 第一百六十八條 債務(wù)人不能執(zhí)行或者不執(zhí)行重整計(jì)劃的，管理人可以請(qǐng)求人民法院裁定終止重整計(jì)劃的執(zhí)行，并宣告?zhèn)鶆?wù)人破產(chǎn)。 第一百六十九條 人民法院裁定終止重整計(jì)劃執(zhí)行的，債權(quán)人在重整計(jì)劃中作出的債權(quán)調(diào)整的承諾失去效力。債權(quán)人因重整計(jì)劃所受的清償仍然有效，債權(quán)未受償部分作為破產(chǎn)債權(quán)。但該債權(quán)人只有在其他同順位債權(quán)人同自己所受的清償達(dá)到同一比例時(shí)，才能繼續(xù)接受分配。 第一百七十條 人民法院裁定終止重整計(jì)劃執(zhí)行的，為重整計(jì)劃的執(zhí)行提供的擔(dān)保繼續(xù)有效。 第 34 頁 共 39 頁 34 第四章 裁定和解后的管理人職責(zé) 第一節(jié) 一般規(guī)定 第一百七十一條 本指引中的人 民法院裁定和解后的管理人職責(zé)是指自人民法院裁定和解時(shí)起，至人民法院裁定破產(chǎn)程序終結(jié)或者裁定宣告破產(chǎn)時(shí)止管理人的職責(zé)。 第一百七十二條 人民法院直接裁定和解的，管理人應(yīng)當(dāng)履行的職責(zé)，適用本指引中有關(guān)人民法院受理破產(chǎn)清算申請(qǐng)后管理人職責(zé)履行的規(guī)定。本指引另有規(guī)定的除外。 人民法院受理破產(chǎn)清算申請(qǐng)后又裁定和解的，本指引規(guī)定的人民法院受理破產(chǎn)清算申請(qǐng)后管理人應(yīng)當(dāng)履行的職責(zé)，管理人在人民法院裁定和解時(shí)沒有履行完畢的，由管理人在人民法院裁定和解后繼續(xù)履行。本指引另有規(guī)定的除外。 第一百七十三條 人民法院裁定和解后，對(duì)債務(wù)人的特定財(cái)產(chǎn)享有擔(dān)保權(quán)的權(quán)利人 ，可以行使權(quán)利。管理人應(yīng)當(dāng)與權(quán)利人協(xié)商確定權(quán)利的實(shí)現(xiàn)方式，如果管理人認(rèn)為該權(quán)利的行使可能損害《企業(yè)破產(chǎn)法》第 一百三十二 條規(guī)定的 勞動(dòng)債權(quán) 的受償權(quán)利，可以請(qǐng)求法院中止此項(xiàng)權(quán)利的行使。 第二節(jié) 和解協(xié)議的認(rèn)可和執(zhí)行 第一百七十四條 人民法院裁定認(rèn)可和解協(xié)議后，管理人應(yīng)當(dāng)將已接管的財(cái)產(chǎn)和營(yíng)業(yè)事務(wù)移交給債務(wù)人，并向人民法院提交執(zhí)行職務(wù)的報(bào)告。 第一百七十五條 人民法院裁定認(rèn)可的和解協(xié)議執(zhí)行完畢后，管理人終止執(zhí)行職務(wù)。 第三節(jié) 和解協(xié)議執(zhí)行的終止 第一百七十六條 債務(wù)人不能執(zhí)行或者不執(zhí)行和解協(xié)議的，人民法院經(jīng)和解債權(quán)人請(qǐng)求，應(yīng)當(dāng)裁定終止和解協(xié)議的執(zhí)行，并宣告?zhèn)鶆?wù)人破 產(chǎn)。 人民法院裁定終止和解協(xié)議執(zhí)行的，和解債權(quán)人在和解協(xié)議中作出的債權(quán)調(diào)整的承諾失去效力。 第 35 頁 共 39 頁 35 人民法院裁定終止和解協(xié)議執(zhí)行的，債權(quán)人已受償?shù)牟糠秩匀挥行?，未受償部分作為破產(chǎn)債權(quán)。但該債權(quán)人只有在其他同順位債權(quán)人同自己所受的清償達(dá)到同一比例時(shí)，才能繼