【導讀】可行性研究的內容、范圍與分工·····································1

　　

【正文】 哈爾濱理工大學項目可行性分析報告 13 第 6章 節(jié)水、節(jié)能措施 通過每日跟蹤、每周分析、每月檢查、講評進行目標責任的考核 注重對重點耗 能部門的重點管理，進行設備改造。消除使用浪費現(xiàn)象。如跑、冒、滴、漏，熔煉設備的保溫不良等。 注重提高生產設備的綜合效率，盡量減少設備空轉造成的浪費。最好組織集中生產。 注重節(jié)能宣傳和培訓，提高全員節(jié)能意識。 哈爾濱理工大學項目可行性分析報告 14 第 7 章 環(huán)境影響評價 ：磨修工序，涂裝車間及噴漆工序會產生廢氣，污染空氣，影響車間工作環(huán)境。 ： 排放到大自然的水體中會造成水體的富營養(yǎng)化 。 ：設備生產過程產生各種噪聲會影響周圍環(huán)境。 ：包 括工業(yè)固廢，危險廢物，生活垃圾，排出會造成環(huán)境污染。 環(huán)境保護措施方案 ：選擇適當除塵器處理廢氣，通過風機把廢氣吸入回收系統(tǒng)。 ： 建設廢水處理站回收利用 。 ：設置消音體系。 ：委托廢棄物處置公司處理。 環(huán)境影響評價 經研究所做完環(huán)境評價報告，再經環(huán)保局審批后，才能獲得營業(yè)執(zhí)照。所以對環(huán)境影響評價必為優(yōu)良 哈爾濱理工大學項目可行性分析報告 15 第 8 章 勞動安全衛(wèi)生與消防 采用安全生產和無危害的工藝和設備 認真做好粉塵與高毒物品危害治理，采用安全綠色生產工藝與設備 。 安全措施方案 操作管理 合理布局鋁合金制備工藝流程，除塵器到車間外地面排放。產生有害氣體和粉塵的熔解爐，鑄造機，風機，鉆孔機，粗車，精車，空壓機等應盡量置于單獨的房間或加以隔離，并設置局部通風或全面通風裝置，將有害氣體收集、凈化后排放。加工生產車間產生的廢物收集和統(tǒng)一處理。 作業(yè)防護 用人單位應按規(guī)定發(fā)給職工符合國家標準的個人防護用品，并教育和督促職工按規(guī)定使用。工作人員工作時應穿戴清潔的工作衣帽，必須戴口罩。進行生產制備時，必須佩戴個體防護用品。應定期檢查個人防護用品是否損壞或失效，發(fā)現(xiàn)問題，及時更換。防毒 口罩、面具應定期消毒，及時更換吸附劑。同時用人單位要加強職工職業(yè)衛(wèi)生知識培訓。 作業(yè)場所檢測評價 用人單位應當按照有關規(guī)定定期對作業(yè)場所進行職業(yè)病危害因素檢測評價。應委托取得資質認證的職業(yè)衛(wèi)生技術服務機構進行職業(yè)病危害因素的檢測評價 . 健康監(jiān)護 用人單位應對職工進行上崗前、在崗期間和離崗時的職業(yè)健康檢查，并建立職業(yè)健康監(jiān)護檔案，不得安排有職業(yè)禁忌證的勞動者從事相關的作業(yè)。 哈爾濱理工大學項目可行性分析報告 16 消防設施 火災隱患分析 原料 等為都為易燃品，且電器為工業(yè)用電 380V。電壓較高，容易發(fā)生危險火災。 消防設施 廠房 位置有消防栓， 廠內 關鍵地點具有消防柜滅火器及消防器具 。 哈爾濱理工大學項目可行性分析報告 17 第 9 章 組織機構與人力資源配置 組織機構 該項目實行 控股制、由哈爾濱吉星制造有限責任公司投資 30%，李雙投資 25%、譚英梅投資 15%、劉芳投資 10%、欒汝水投資 5%、王珊珊投資5%、楊笛投資 5%、宿露投資 5%。按照精簡機構，提高工作效 率的原則，盡量減少管理人員和工作人員。 項目法人組建方案 項目法人由總經理擔任，由于需要的人員比較少，因此法人只需總經理擔任即可。為保證項目的順利實施，項目項目單位認真做好前期規(guī)劃工作，進一步優(yōu)化設計方案。 項目法人在建設階段要進一步從建筑、施工工藝、材料、結構和設備等方面優(yōu)化和完善方案。 項目法人在建設過程中，根據(jù)實際情況科學安排工程建設進度，合理調度，嚴格控制投資，節(jié)約使用資金，以求良好的經濟效益。 積極落實建設資金，按照基本建設程序辦事，認真實行項目法人責任制，招投標制和建設監(jiān)理制，優(yōu)化方案 ，節(jié)省投資，提高效益，保證質量、進行目標的順利實現(xiàn)。 確保資金到位及投入的資金進入良性循環(huán)軌道，力求在預定的時間內保質保量完成任務。 管理機構組織方案和體系 圖 哈爾濱理工大學項目可行性分析報告 18 圖 91 管理機構組織體系圖 人力資源配置 董事會： 公司的股東代表組成，屬于決策層，負責制定公司的總體發(fā)展戰(zhàn)略，決定總經理的人選。 總經理： 負責公司各方面的經營管理，對董事會負責，決定副總經理和部門經理的人選，制定和監(jiān)督企業(yè)戰(zhàn)略實施。 行政部： 負責內部管理、協(xié)調各部之間的關系及人員招聘、培訓、考核和規(guī)劃，對內、對外公共關系工作，建立企業(yè)和品牌形象，組織大型公關活動。 營銷部： 負責公司總體的營銷活動，決定公司的營銷策略和措施，并對營銷工作進行評估和監(jiān)控，包括市場分析、廣告、公共關系、銷售、客戶服務董事長 總經理 行 政 部 營 銷 部 生 產 部 財 務 部 物 流 部 研 發(fā) 部 哈爾濱理工大學項目可行性分析報告 19 等。 研發(fā)部： 負責技術研發(fā)，負責產品的研究與開發(fā)工作，拓展產品線的廣度和深度。處理與產品有關的技術問題，并負責知識產權的具體管理。 生產部： 負責生產，控制從原料到產品的整個生產管理過程，協(xié)調生產和銷售的矛盾。 財務部： 負責資金的籌集、使用和分配 ，如財務計劃和分析、投資決策、資本結構的確定，股利分配等等；負責日常會計工作與稅收管理。 物流部： 與供應客商保持緊密溝通 ,全面了解供應市場狀況并制定采購計劃和倉儲計劃 。全面負責供應鏈管理工作 ,主導供應鏈過程和系統(tǒng)的持續(xù)改進 。對采購市場進行預測 。 生產作業(yè)班次 每天工作 8 小時， 兩班倒， 全年作業(yè)時間為 300 天。 勞動定員數(shù)量及技能素質要求 本公司定員 200 人 、哈爾濱吉星有限責任公司控股、董事長李雙、總經理譚英梅、研發(fā)部經理劉芳、行政部經理欒汝水、生產部經理王珊珊、營銷部和物流部經理宿露、財 務部經理楊笛。 職工工資福利 按具體年收入分紅。 員工來源及招聘方案 員工招聘除了對 身體身體健康 的要求外，主要從、文化水平、工作態(tài)度、工作經驗等方面綜合考慮。 身體條件首先是要健康，不要有傳染病和器質性疾病， 中和新型鋁合金制造有限公司 雖不屬于重體力勞動，但是也絕不等同于其他非勞力性工作，沒有一個好身體作為支撐是不行的 ， 其次 這是集技術與研發(fā)于一體的高新型大產業(yè)，所以員工要 有一定的文化水平 和學術背景 ，要初步掌握電腦；對工作認真負責，不推脫不推諉；有工作經驗最好，但頻繁跳槽者要謹慎考慮。 哈爾濱理工大學項目可行性分析報告 20 員工培訓計劃 我們在前面已經講了人員 技術水平 ，招聘來的員工不可能都達到，所以，員工崗位培訓是不可忽視的環(huán)節(jié)，員工合格上崗是增加收益、減少損失的基本保障。培訓是全面的，從理論學習、實際動手， 崗位熟悉、生產流程等全方面學習。 要 員工為公司創(chuàng)造最大的效益，不經過專業(yè) 培訓是萬萬不行的，所以還要經過培訓，使員工能夠達到上崗要求。 本公司對招聘的員工進行為期三個月的培訓，旨在培訓出新一代復合型優(yōu)秀人才。 哈爾濱理工大學項目可行性分析報告 21 第 10 章 項目實施進度 建設工期 方案一：第一年投入 240 萬元，第 一 年收益 80 萬 ， 第 二 年至第 五 年收益150 萬元，第二年至第 五 年每年投入 20 萬元，第 五 年殘余價值為 70 萬元。 方案二：第一年投入 200 萬元，次年、第三年均收益 70 萬元，第四年至第 五 年收益 140 萬元，第二至第 五 年每年投入 20 萬元，第 五 年殘余價值為 70萬元。 項目實施進度安排 第一年 在哈爾濱市平房區(qū)購置大約 100 畝的 廠房 ，然后進行為期兩個月的裝修、引進 電熔爐、澆鑄成型流水線、拋丸機、性能測試設備等機械設備。 次年運營 ，讓各個部門協(xié)調運作起來，并進行大力宣傳和招商引資，引進海內外先進技術和招攬大批人才， 且每年投入一定金額進行設備維修 加大 宣傳力度 ，至第 五 年企業(yè)壽命終止變賣設備廠房。 確定方案的實施進度保證措施及階段性實施目標 確定方案的實施進度保證措施包括以下幾個方面： （ 1） 資金保證：此項目資金大部分來自吉星機械制造有限責任公司，并且吉星公司目前資金狀況良好，故資金得到保證。 （ 2）制度保證：此項目已經建立了較為健全的管理制度，故制度得到保證。 （ 3）人員保證：由于參加項目的幾位同學都是金屬材料專業(yè)出身的，技術知識全面，故人員得到保證。 階段性實施目標：在三年內收回成本，并在后面的發(fā)展中穩(wěn)步快速發(fā)展。 哈爾濱理工大學項目可行性分析報告 22 項目實施進度表（ 橫線圖） 圖 101 方案一現(xiàn)金流量圖（單位：萬元） 圖 102 方案二現(xiàn)金流量圖（單位：萬元） 200 哈爾濱理工大學項目可行性分析報告 23 哈爾濱理工大學項目可行性分析報告 24 第 11章 投資估算 依據(jù)設備、場地價格、市場的需求情況、工程內容涉及范圍、及國內外技術設備的發(fā)展狀況等。 方案一： 60萬元 100萬元 80萬元 方案二： 40萬元 100萬 元 60萬元 哈爾濱理工大學項目可行性分析報告 25 第 12章 融資方案 本項目共投入資金 240萬元，現(xiàn)金出資額及占股份的比例 168萬元 70% 無形資產出資額及占股份比例 72萬元 30% 表 121 企業(yè)股東狀況一覽 單位：元 債務資金籌措方式有：企業(yè)供應商，商業(yè)銀行，政府助資計劃，與大公司的合資等。 （一）企業(yè)供應商。 （二）商業(yè)銀行是公司債務融資主要的倡導者，以企業(yè)的成熟性和擁有大量硬資產抵押，銀行是愿意為其服務的，及早與銀行建立聯(lián)系是明智的，預先提出貸款申請也是可取的。 （三）政府 助資計劃，政府對企業(yè)創(chuàng)新研發(fā)，融資日漸積極，盡管融資的性質不同，但每項計劃通常都擴大了融資的其他來源。 （四）獲得另一種資金的方式是，以私募或公賣的方式出售股票給外部私人投資者，也可以募集到一定的資金。 股東名稱 出資額 股份比例 出資形式 聯(lián)系人 甲方 720xx0 30% 無形資產 吉澤升 乙方 600000 25% 現(xiàn)金 李雙 丙方 360000 15% 現(xiàn)金 譚英梅 庚方 240000 10% 現(xiàn)金 劉芳 丁方 120xx0 5% 現(xiàn)金 楊笛 戊方 120xx0 5% 現(xiàn)金 欒汝水 己方 120xx0 5% 現(xiàn)金 宿露 辛方 120xx0 5% 現(xiàn)金 王珊珊 哈爾濱理工大學項目可行性分析報告 26 （五）與更有實力的大公司合作，共同出資建立。 到目前為止描述的融資渠道是公司獲得資金的主要來源，但企業(yè)在尋求資金時，不應忽略其他不重視的融資渠道，如融資租賃、 典當融資、銀行貸款：國內銀行貸款、國外銀行貸款、發(fā)行債券、 民間借貸 、信用擔保融資、金融租賃、股權出讓、增資擴股、產權交易、 杠桿收購 、引進 風險投資 、投資銀行投資、國內上市、境外上市、買殼上市、留存盈余、資產管理融資、票據(jù)貼現(xiàn)、資產典當商業(yè)、信用融資、國際 貿易融資 、補償貿易融資、項目包裝融資、高新技術融資、 BOT項目融資 IFC國際投資、專項基金的投資、 產業(yè)政策 投資等。 資產負債率是負債總額除以資產總額的百分比。 故資產總額 =（負債總額 /資產總額） *100%= 按照國際通用原則上公認的資產負債率為 60%，過高則說明企業(yè)的 財務風險太大，過低則表明企業(yè)對財務剛剛的利用不夠 哈爾濱理工大學項目可行性分析報告 27 第 13 章 技術經濟 評價 編制依據(jù) 本項目共投入資金 240 萬元，現(xiàn)金出資額及占股份的比例 168 萬元 70% 無形資產出資額及占股份比例 72 萬元 30% 表 131 方案一現(xiàn)金流量表 單位：萬元 Tp*=31+Tb 所以該方案在 經濟上可行 年份 項目 0 1 2 3 4 5 總投資 240 銷售收入 80 150 150 150 150 經營成本 20 20 20 20 20 殘余價值 70 凈現(xiàn)金流量 240 60 130 130 130 200 折現(xiàn)系數(shù)（ i0=10%） 1 4 3 0 9 凈現(xiàn)金流量折現(xiàn)值 240 6 32 9 累計凈現(xiàn)金流量折現(xiàn)值 240 5 2 7 37 79 哈爾濱理工大學項目可行性分析報告 28 表 132方案二現(xiàn)金流量表 單位：萬元 Tp*=41+Tb 所以該方案在經濟上不可行 綜上所述：方案一的動態(tài)投資適合，方案二的 動態(tài) 投資不適合被淘汰。 基礎數(shù)據(jù) 凈現(xiàn)值（ 收益率 10%） 方 案 一 ： NPV1 （ 10% ） =∑ （ CItCOt ） (1+i0)t=240+(8020)(P/F,10%,1)+(15020)(P/A,10%,4)(P/F,10%,1)+70(P/F,10%,5)=(萬元 ) NPV0，所以該方案可以接受。 內部收益率 IRR=i1+(i2i1)NPV(i1)/(NPV(i1)+|NPV(i2)|) i1=10% i2=20% 得 IRR=% 因為 i1IRR，所以方案可行 。 風險分析（不確定分析） 敏感性分析（編制敏感性分析表，繪制敏感性分析圖） 年份 項目 0 1 2 3 4 5 總投資 200 銷售收入 70 70 140 140 140 經營成本 20 20 20 20 20 殘余價值 70 凈現(xiàn)金流量 200 50 50 120 120 190 折現(xiàn)系數(shù)（ i0=10%） 0 0 9 凈現(xiàn)金流折現(xiàn)值 200 71 累計凈現(xiàn)金流折現(xiàn)值 200 哈爾濱理工大學項目可行性分析報告 29 表 133 凈現(xiàn)值指標敏感性分析計算表 單位：萬元 20% 15% 10% 5% 0 5% 10% 15% 20% 投資額 255,904 197,744 第一年銷售收入 5 2 67 27 4 38 61 5 429.927 二到四銷售收入 5 2 51 17 4 79 62 9 468.861 五 年銷售收入 5 2 57 27 4 68 81 5 418.931 年經營成本 12 29 01 35 4 4 70 3 156.010 圖 131 敏感性分析圖 在前面三個公式中，令 NPV=0,則有 X=%； Y=%； Z=% 即：如果年銷售收入和經營成本不變，投資額高于預期值 %，方案不可接受。同理，當投資額 和年經營成本不變，年銷售收入減少 %以下時方案不可接受；而若投資額和年銷售收入不變，年經營成本增加 %以上，方案不可接受。因此，年銷售收入是最敏感的因素。在方案選擇時，必須對年銷售收入進行準確的預測，否則，如果年銷售收入低于預測的 %，則會使投資面臨較大的風險。 哈爾濱理工大學項目可行性分析報告 30 第 14 章 社會評價 項目對社會的影響分析 該項目將對 社會產生極大影響，由于新材料的研究投入，提高了產品的性能和其對應產品的壽命也大大提高，同時也會產生相應的就業(yè)機會 。 項目與所在地互適性分析 利益群體對項目的態(tài)度及參與程度 項目建成運營后 ，由于產品的優(yōu)化，將會吸引大量客戶，使得雙方同時獲益，又因為同時提供大量就業(yè)機會相信也會獲得政府、社會的認可。此項目 需要社會行行業(yè)業(yè)的輔助支持，能夠為不同利益群體帶來較好的收益。因此，各利益群體對項目的建設都能積極參與。 各級組織對項目的態(tài)度及支持程度 本項目的建設將改善 產品質量，提供就業(yè)機會 ，學校對本項目的建設持積極支持的態(tài)度。 社會風險分析 各種風險對項目的影響分析見下表 。 表 161 風險影響評價表 風險因素名稱 風險程 度 說明 重大 較大 一般 較小 微小 市場風險 √ 一般但可以規(guī) 避 預測風險 √ 較小但不可規(guī) 避 組織管理風險 √ 較大但可以規(guī) 避 哈爾濱理工大學項目可行性分析報告 31 核心人員流動風險 √ 一般但可以規(guī) 避 財務風險 √ 一般且可以規(guī) 避 社會評價結論 社會普遍支持此項目的實施與建設。 哈爾濱理工大學項目可行性分析報告 32 第 15 章 研究結論與建議 推薦方案的總體描述 選擇方案一，方案一：第一年投入 240 萬元，第 一 年收益 80 萬 ， 第 二 年至第 五 年收益 150 萬元，第二年至第 五 年每年投入 20 萬元，第 五 年殘余價值為 70 萬元。 推薦方案的優(yōu)缺點描述 優(yōu)點 相比于市場其他競爭對手價格合理，而且有客觀的收益，技術經濟分析也可行。 存在問題 第三年才開始出現(xiàn)凈盈利，規(guī)模小。 主要對比方案 方案描述 方案二：第一年投入 200 萬元，次年、第三年均收益 70 萬元，第四年至第 五 年收益 140 萬元，第二至第 五 年每年投入 20 萬元，第 五 年殘余價值為 70萬元。 未被采納的理由 Tp*Tb，不滿足經濟分析。 結論與建議 通過經濟技術分析，方案一合理可行。經協(xié)商如果經濟條 件允許，擴大規(guī)模。