銀行印鑒專項管理制度-資料下載頁
2025-08-31 16:02本頁面
【導讀】第一條為加強公司內(nèi)部財務管理，依據(jù)《會計法》、《會計基礎工作規(guī)范》等相關法律法規(guī)，結合我公司財務核算流程特制定本制度。第二條銀行賬戶開設制度。辦理完畢后，將開戶手續(xù)交財務部存檔。（一）印鑒保管原則：確定專人、分工負責、責任明確、安全保管。得由一人保管，分別由會計和出納保管。（三）銀行印鑒保管人嚴禁私自攜帶印鑒離崗，因公需攜帶外出時，須經(jīng)財務部負責人批準。登記簿上登記領用支票日期、金額、用途、并由領用人簽字。票須寫明收款單位名稱、真實用途、大小寫金額及簽發(fā)日期等。如發(fā)生書寫錯誤，應及時加蓋“作廢”。如簽發(fā)的支票有誤被退回的，應與其存根一同加蓋“作廢”戳記，出納員須認真檢查支票大小寫金額是否一致，銀行存款的收付業(yè)務由出納崗負責辦理，會。齊全并符合規(guī)定。付訖”章，表示該憑證的款項已實際收入或付出。第七條變更與注銷制度。第八條本制度由財務部負責解釋，自頒布之日起執(zhí)行。
【正文】 編制 會計 憑證， 會計 崗審核無誤后記賬。 第六 條 銀行對賬制度。 （一）出納員每周至少與銀行核對一次各賬戶余額，定期將各賬戶銀行存款日記賬與銀行對賬單逐筆核，將“未達賬項”逐筆落實，及時處理，以保證銀行存款安全。 （二）出納員每月 5 號前編制完成上月末各賬戶“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”，轉(zhuǎn)會計崗審核 簽字 后 裝訂 保存。 第七 條 變更與注銷制度。 （一）銀行存款預留印鑒發(fā)生變更時，由財務部負責人 審批，并經(jīng) 公司 法人授權由出納員辦理相關手續(xù)。 （二）財務部 對不再使用的銀行賬戶須及時注銷，并將相關注 銷手續(xù)歸檔。 第八 條 本制度由財務部 負責解釋，自頒布之日起執(zhí)行。
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