綜合臺帳管理制度-資料下載頁
2025-08-31 11:44本頁面
【導讀】行臺賬管理的有關(guān)精神制定本制度。各部門根據(jù)公司提供的臺賬模板建立相應的本部門工作臺。按職責分工對臺賬相關(guān)事項實行跟蹤督辦，周督辦、月提。醒、季度檢查、半年點評、年終總結(jié)。對重要工作、重點工程、重點項目，適時。組織相關(guān)部門開展聯(lián)合督查，及時公開督查結(jié)果。每月5日前將結(jié)果認定情況匯總至綜合事業(yè)部。同時負責對本部門合同簽訂、履行進行監(jiān)督，對合同履行。向主管領導匯報,重要情況應同時向有關(guān)部門通報。賬，并對重大合同進行備案審查。給企業(yè)造成不良后果，將追究相關(guān)責任人責任。承辦部門索要對方當事人出具的相關(guān)證明。每月5日之前將上月合同履行情況書。（一）業(yè)務部門按客戶設置應收賬款臺賬，詳細記錄應收賬款基礎資料。（二）銷售及應收賬款臺賬應以數(shù)據(jù)庫格式或Excel表格格式建立。在30天以上的應收賬款即登入臺賬。能力進行追蹤分析，及時了解客戶資金持有量與調(diào)劑程度，保證應收賬款的回收。
【正文】 使用部門、歸口管理部門負實物的直接管理責任，財務部門負核算、監(jiān)督和檢查的管理責任。各部門職責如下： （一）使用部門 ，保管責任制度。 、減變動等情況，做到帳（卡）、物一致。 7 ，做好維護保養(yǎng)。 ，并提出盤點報告。 （二）歸口管理部門 ，做到財務、分管，使用 三賬一致，明細賬、臺賬、實物一致，并按期填報有關(guān)的業(yè)務報表。 、轉(zhuǎn)移、調(diào)撥、報廢等手續(xù)。 、管理和使用情況的檢查和指導。 ，提出盤點報告。 。 ，組織編號釘牌。 （三）財務部門 ，建立健全固定資產(chǎn)的核算憑證、明細賬和臺賬，正確填報有關(guān)會計報表。 、轉(zhuǎn)移、調(diào)撥、盈虧報廢等的財務手續(xù)。 。準確反映類別、單個固定資產(chǎn)原值、累計 折舊、凈值。 。 第二十六條、固定資產(chǎn)臺帳是不作為財務帳的明細帳，是對財務帳的補充，比財務帳更明細。財務部門負責企業(yè)固定資產(chǎn)的統(tǒng)一核算。正確填報有關(guān)會計報表。 財務部門建立的固定資產(chǎn)管理臺帳應包括以下內(nèi)容： （一）固定資產(chǎn)名稱 （二）單位、數(shù)量、類別、規(guī)格型號 （三）原值、殘值率 （四）開始使用日期、使用年限、使用部門 （五）月折舊額、累計折舊數(shù) （六）當期累計折舊數(shù) 第二十七條、使用部門、歸口管理部門建立的各類固定資產(chǎn)臺賬，本著有利于貫徹責任制的原則，結(jié)合固定資產(chǎn)的類別 具體情況而定。 使用部門、歸口管理部門建立的固定資產(chǎn)保管臺帳應包括以下內(nèi)容： 8 （一）固定資產(chǎn)編號、名稱 （二）規(guī)格型號、類別 （三）購置日期、使用日期 （四）資產(chǎn)原值（計量單位、數(shù)量、單價） （五）出入庫登記（入庫單編號、入庫日期、出庫編號、領用日期、領用人） （六）存放地點、使用部門、使用人 第二十八條、固定資產(chǎn)每年至少全面盤點一次，為保證報表的真實可靠，年度內(nèi)可根據(jù)需要進行盤點。年度終了在編制年度決算報告前必須進行一次全面的清查盤點。 第五章 附則 第二十九條、公司各單位可根據(jù)實際情況和管理要求，建立 健全其他管理臺賬如：工程款支付臺賬、安全臺賬、技術(shù)臺賬、設備臺賬、辦公用品臺賬等。 第三十條、本制度由綜合事業(yè)部制定并解釋，自頒布之日起執(zhí)行。 集團公司 二○一二年三月九日 附：合同臺賬 應收賬款臺賬 固定資產(chǎn)臺賬 工程付款臺賬
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