董事會(huì)秘書的權(quán)利義務(wù)與法律責(zé)任-吳明暉-資料下載頁
2025-05-10 08:53本頁面
【正文】 。 證券法的規(guī)定：警告、罰款、沒收違法所得被認(rèn)定為市場(chǎng)禁入人員等 20212021五年來，辦理案件 736件，移送公安機(jī)關(guān)案件 104件，行政處罰 212個(gè)（ 180家單位， 987個(gè)個(gè)人），認(rèn)定為市場(chǎng)禁入人員 165人。 刑事責(zé)任 刑法修正案 (六 )》 刑法第一百六十一條關(guān)于公司 “ 造假 ” ，對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處二萬元以上二十萬元以下罰金。 ” 刑法第一百六十九條關(guān)于資金占用的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處罰金；致使上市公司利益遭受特別重大損失的，處三年以上七年以下有期徒刑，并處罰金。 刑事責(zé)任 低于美國(guó) 《 薩法的規(guī)定 》 ： 《 薩法 》 對(duì)公眾公司欺詐行為和高管犯罪的刑事處罰力度是史無前例的。該法案 906條款規(guī)定， CEO和 CFO，將被處以可高達(dá) 100萬美元罰款和上至 10年的監(jiān)禁；如果屬于“有意欺詐”性質(zhì)的提供虛假財(cái)務(wù)報(bào)告，將被處以可高達(dá) 500萬美元罰款和上至 20年的監(jiān)禁。 《 刑法修正案六 》 中規(guī)定的不依法履行信息披露的違法犯罪行為： A、向股東和社會(huì)公眾提供虛假的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告 B、向股東和社會(huì)公眾提供隱瞞重要事實(shí)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告 C、對(duì)依法應(yīng)當(dāng)披露的其他重要信息不按照規(guī)定披露，嚴(yán)重?fù)p害股東或者其他人利益， 資金占用的表現(xiàn) （一）無償向其他單位或者個(gè)人提供資金、商品、服務(wù)或者其他資產(chǎn)的 （二）以明顯不公平的條件，提供或者接受資金、商品、服務(wù)或者其他資產(chǎn)的 （三）向明顯不具有清償能力的單位或者個(gè)人提供資金、商品、服務(wù)或者其他資產(chǎn)的； （四）為明顯不具有清償能力的單位或者個(gè)人提供擔(dān)保，或者無正當(dāng)理由為其他單位或者個(gè)人提供擔(dān)保的； （五）無正當(dāng)理由放棄債權(quán)、承擔(dān)債務(wù)的； （六）采用其他方式損害上市公司利益的。 上市公司的控股股東或者實(shí)際控制人，指使上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員實(shí)施前款行為的，依照前款的規(guī)定處罰。 犯前款罪的上市公司的控股股東或者實(shí)際控制人是單位的，對(duì)單位判處罰金，并對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，依照第一款的規(guī)定處罰。 ” 證券交易所的自律性懲戒 證券交易所對(duì)處罰權(quán)力來源 國(guó)家法律法規(guī)規(guī)章的授權(quán)； 證券法 102條：證券交易所是為集中交易提供場(chǎng)所和設(shè)施，組織和監(jiān)督證券交易，實(shí)施自律管理的法人。（一線監(jiān)管） 自律監(jiān)管和政府監(jiān)管的區(qū)別：性質(zhì)；依據(jù)不同；處罰不同。 自律監(jiān)管是政府監(jiān)管和證券市場(chǎng)之間的橋梁和補(bǔ)充。 證券交易所章程、業(yè)務(wù)規(guī)則、上市協(xié)議的規(guī)定； 董事聲明及承諾書。 證券交易所對(duì)董會(huì)秘書的自律性懲戒： 通報(bào)批評(píng) 。 公開譴責(zé) 。 公開認(rèn)定其不適合擔(dān)任上市公司董事會(huì)秘書 且二三項(xiàng)可以并處。 證券交易所懲戒 實(shí)踐中認(rèn)定原則： 董事長(zhǎng)第一責(zé)任人負(fù)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，董秘直接責(zé)任人； 過錯(cuò)推定，舉證責(zé)任倒置； 實(shí)質(zhì)重于形式，追溯處理； 公司與個(gè)人并處。
醫(yī)療健康相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1