國(guó)際保理的基本業(yè)務(wù)流程-資料下載頁(yè)
2025-05-09 23:24本頁(yè)面
【正文】 關(guān)系表現(xiàn)為以開證申請(qǐng)書形式建立起來(lái)的合同關(guān)系。買方提交開證申請(qǐng)書，開證行如果接受此申請(qǐng)，即按此對(duì)受益人開出信用證，承擔(dān)按照申請(qǐng)人在申請(qǐng)書中所提出的指示而行為的義務(wù)。 開證行與受益人之間的法律關(guān)系表現(xiàn)為信用證。在信用證實(shí)務(wù)中，開證行與受益人之間的約束力完全以信用證本身為依據(jù)的，開證行按照信用證規(guī)定對(duì)受益人付款 ,收益人必須按信用證規(guī)定向開證行提交單據(jù)以取得信用證項(xiàng)下的款項(xiàng)。 信用證基本當(dāng)事人之間的關(guān)系 買方：只要申請(qǐng)開證，交少量押金，貨款可在單據(jù)到達(dá)后支付，減少資金占用。還可憑信托收據(jù)借單。 信用證支付起到安全保證作用和資金融通作用： 賣方：只要提交符合信用證規(guī)定的單據(jù)，就可以得到貨款，還可打包貸款。 對(duì)于銀行：貸出信用，掌握物權(quán)單據(jù)，收取一定手續(xù)費(fèi)和利息（議付行），利用開證申請(qǐng)人交付的押金進(jìn)行資金周轉(zhuǎn)，帶動(dòng)其他業(yè)務(wù)。 L/C 信用證的種類 1 跟單信用證（ documentary credit） 光票 (Clean draft)信用證（ clean credit） 可撤銷信用證（ revocable L/C） 不可撤銷信用證（ irrevocable L/C） 保兌信用證（ confirmed L/C） 非保兌信用證（ unconfirmed L/C） 匯票 、運(yùn)輸單據(jù)、商業(yè)發(fā)票、保險(xiǎn)單據(jù)、商檢證書、產(chǎn)地證書、包裝單據(jù)等 開證行 在付款、承兌或被議付之前 ，可以不經(jīng)過收益人同意也不必事先通知受益人而可以隨時(shí)修改或取消的信用證。 信用證 一經(jīng)通知受益人 ,在有效期內(nèi)未經(jīng)受益人及有關(guān)當(dāng)事人包括開證行、保兌行的同意，既不能修改也不能取消。（書中案例 4） 應(yīng)開證行要求，由另一銀行加以保證兌付的信用證。保兌行以 “本人” 身份對(duì)受益人負(fù)首要付款責(zé)任，并不得對(duì)受益人或其指定人追索。（通知行） UCP600的新規(guī)定 不可撤銷信用證 ? UCP400: 如果信用證沒有注明其是否可撤銷則被視為 可撤銷 ? UCP500: 如果信用證沒有注明其是否可撤銷則被視為 不可撤銷 ? 在 UCP600的第 2條中對(duì)“信用證”的定義以及第 3條中的解釋規(guī)則（ A credit is irrevocable even if there is no indication to that effect.）均明確信用證是不可撤銷的。 國(guó)際商會(huì)的明確立場(chǎng)：強(qiáng)化信用證不可撤銷的屬性，以加強(qiáng)對(duì)受益人的保護(hù)，從而維護(hù)信用證作為支付工具的功能。 (UCP500第 6條可撤銷與不可撤銷信用證被刪除 ) ? 由于 UCP的慣例地位，如果當(dāng)事人愿意使用可撤銷信用證，則應(yīng)該在信用證中對(duì)此做出明確規(guī)定。 信用證的種類 2 即期信用證（ sight L/C） 遠(yuǎn)期信用證（ usance L/C, time L/C ） ,可分為 : 延期付款信用證 (Deferred Payment L/C) （銀行）承兌信用證 (Acceptance L/C） 真遠(yuǎn)期信用證 ,賣方遠(yuǎn)期信用證 (Seller’s Usance L/C) 假遠(yuǎn)期信用證 ,買方遠(yuǎn)期信用證 (Buyer’s Usance L/C) 議付信用證（ negotiation L/C） 公開議付信用證 即期議付信用證 限制議付信用證 遠(yuǎn)期議付信用證 ? 即期付款（議付）信用證 ? 電匯索償條款 ? 開證行（付款行）追索權(quán) 可轉(zhuǎn)讓信用證 （ transferable L/C） 不可轉(zhuǎn)讓信用證（ untransferable L/C ） 背對(duì)背信用證 循環(huán)信用證（ revolving L/C） 自動(dòng)循環(huán)（ automatic revolving） 半自動(dòng)循環(huán)（ semi automatic revolving ） 非自動(dòng)循環(huán)（ non automatic revolving ） 信用證的種類 3 受益人在一定時(shí)間內(nèi)利用規(guī)定金額后能夠重新恢復(fù)信用證原金額并再度使用，周而復(fù)始，直到達(dá)到該證規(guī)定次數(shù)或累計(jì)總金額用完為止的信用證。 受益人在規(guī)定時(shí)期內(nèi)裝運(yùn)貨物議付后，毋需等開證行通知 即可自動(dòng)恢復(fù)到原金額再度使用的循環(huán)信用證。 受益人在規(guī)定時(shí)期內(nèi)裝運(yùn)貨物議付后， 在若干天內(nèi)開證行未提出不能恢復(fù)原金額的通知 ，即可自動(dòng)恢復(fù)到原金額再度使用的循環(huán)信用證。 受益人在規(guī)定時(shí)期內(nèi)裝運(yùn)貨物議付后， 須開證行通知 ，才可恢復(fù)到原金額再度使用的循環(huán)信用證。 手續(xù) 費(fèi)用 出口商風(fēng)險(xiǎn) 進(jìn)口商風(fēng)險(xiǎn) 資金負(fù)擔(dān) 匯 預(yù)付貨款 最小 最大 款 貨到付款 最大 最小 托 收 較復(fù)雜 多 大 小 不平衡 信 用 證 復(fù)雜 最多 較小 較大 較平衡 不平衡 簡(jiǎn)單 少 三種支付方式的比較 出口商 進(jìn)口保理 出口保理 進(jìn)口商 D/A或者O/A 簽訂保理協(xié)議 信用審查申請(qǐng) 委托信用審查 信用審核 發(fā)貨制單 交票融資（ 80%） 提交發(fā)票副本 催繳貨款 撥交貨款 撥交余款 國(guó)際保理業(yè)務(wù)的特點(diǎn)： ? 貿(mào)易融資 ? 信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保 ? 銷售分戶賬管理和催收應(yīng)收賬款 ? 資信調(diào)查和信用評(píng)估
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