【正文】 借款的專用單據(jù)?？梢远嘟嵌扔涗浗杩钣猛?，包括借款用于的費(fèi)用管理類、費(fèi)用會(huì)計(jì)類、客戶、存貨、項(xiàng)目 (如某項(xiàng)市場(chǎng)活動(dòng)，進(jìn)院開(kāi)發(fā) )、客戶聯(lián)系人 (如某醫(yī)生、醫(yī)院庫(kù)房主管 )等。 還款單： 用于記錄借款歸還的專用單據(jù)。 可 以直接選擇借款單還款，支持多次還款，支持一個(gè)員工替另一個(gè)員工還款。 可以在費(fèi)用報(bào)銷時(shí)選擇借款結(jié)算生成還款單。 可以根據(jù)活動(dòng)申請(qǐng)單、醫(yī)院開(kāi)發(fā)申請(qǐng)單向業(yè)務(wù)員借款。 借款明細(xì)表，詳細(xì)反映員工借款和還款情況。 費(fèi)用報(bào)銷子系統(tǒng) 費(fèi)用申請(qǐng)單： 是業(yè)務(wù)代表提交費(fèi)用的使用申請(qǐng)，以及費(fèi)用申請(qǐng)的多級(jí)審批的專用單據(jù)。 應(yīng)用場(chǎng)景：業(yè)務(wù)代表要在某個(gè)藥店 (或超市 )舉辦市場(chǎng)宣傳活動(dòng)，先提出費(fèi)用使用申請(qǐng)，申請(qǐng)金額 2021元，按照申請(qǐng)金額的大小由相應(yīng)的權(quán)責(zé)人 (辦事處經(jīng)理、大區(qū)經(jīng)理、銷售付總、總經(jīng)理 )審批后，申請(qǐng)可以付諸實(shí)行。 費(fèi)用申請(qǐng)?zhí)岢鰰r(shí)占用預(yù)算額度，根據(jù)選項(xiàng)，超預(yù)算時(shí)單據(jù)不能保存，或超預(yù)算時(shí)可以走審批流申請(qǐng)審批。 費(fèi)用報(bào)銷單： 是用于記錄營(yíng)銷活動(dòng)或企業(yè)管理活動(dòng)發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用的專用單據(jù)。費(fèi)用報(bào)銷的結(jié)算對(duì)象可以是業(yè)務(wù)員也可以是客戶。比如報(bào)銷的差旅費(fèi)、招待費(fèi)等結(jié)算對(duì)象是業(yè)務(wù)員，報(bào)銷的市場(chǎng)支持費(fèi)用結(jié)算對(duì)象是客戶 (比如藥店、超市 )。 費(fèi)用管理模塊為費(fèi)用提供兩種分類方法：一是費(fèi)用管理類，只用于內(nèi)部管理，不對(duì)外，二是費(fèi)用會(huì)計(jì)類，用 于編制會(huì)計(jì)憑證。用戶可將費(fèi)用管理類分作如：學(xué)術(shù)推廣費(fèi)、臨床試驗(yàn)費(fèi)、商業(yè)咨詢費(fèi)、市場(chǎng)開(kāi)發(fā)費(fèi)等；將費(fèi)用會(huì)計(jì)類分作如差旅費(fèi)、會(huì)務(wù)費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)等。 費(fèi)用管理類與會(huì)計(jì)類經(jīng)緯結(jié)合，既真實(shí)記錄灰色支出，又有效抹平灰色支出痕跡，將灰色支出有效隔絕于外部審計(jì)視線之外。 比如：臨床費(fèi)是一種敏感的費(fèi)用，但在藥品銷售中卻又必不可少。臨床費(fèi)付給醫(yī)生是無(wú)法取得任何合法的商事票據(jù)的，但這些費(fèi)用還得想法報(bào)銷入賬，實(shí)踐中多變通為會(huì)務(wù)費(fèi)、學(xué)術(shù)研討費(fèi)、招待費(fèi)等報(bào)賬。雖然會(huì)計(jì)上已按票據(jù)記載的內(nèi)容把臨床費(fèi)分解成會(huì)務(wù)費(fèi)、學(xué)術(shù)研討費(fèi)、招待費(fèi)入賬，但管理上 卻還要能統(tǒng)計(jì)出臨床費(fèi)實(shí)際支付了多少。 用戶可以根據(jù)管理的實(shí)際需要，按部門 +業(yè)務(wù)員 +客戶 +預(yù)算項(xiàng)目 設(shè)定不同報(bào)銷金額的審批流程，按部門 +業(yè)務(wù)員 +客戶 +預(yù)算項(xiàng)目設(shè)定超預(yù)算的審批流程。實(shí)現(xiàn)對(duì)費(fèi)用發(fā)生全過(guò)程的有效管理。 費(fèi)用報(bào)銷款項(xiàng)的支付對(duì)象可以是業(yè)務(wù)員，也可以是客戶，可以支付現(xiàn)金 (銀行存款 )也可以用于抵還之前的借 款。 費(fèi)用支付控制： 分作普 通支付 、 隔月壓批 、 款到隔月壓批或隔賬期壓批 、 隔賬期壓批 。 ? 普通支付：計(jì)算出費(fèi)用就可以支付，沒(méi)有任何限制。 ? 隔月壓批： 隔月、壓批，兩個(gè)條件同時(shí)具備，可以支付促銷費(fèi)。所謂隔月，即隔 一個(gè)月支付。如 3月付款，付的是 1月和 1月以前的款，即隔 2月份。所謂壓批，即壓一批貨支付。如 3月付款，如果 2月有進(jìn)貨就壓 2月第一批， 2月份沒(méi)進(jìn)貨，就壓 1月份的最后一批。 ? 款到隔月壓批或隔賬期壓批：款到、隔月、壓批，三個(gè)條件同時(shí)具備，可以支付。不滿足上述三個(gè)條件時(shí)，再檢查是否滿足隔賬期、壓批，這兩個(gè)條件同時(shí)具備，也可以支付。款到：是指純銷對(duì)應(yīng)的發(fā)票已收到貨款，如果部分收款，按收款比例支付促銷費(fèi)。隔賬期：即隔約定的賬期天數(shù)（信用天數(shù)）。 ? 隔賬期壓批：隔賬期、壓批，兩個(gè)條件同時(shí)滿足時(shí)，可以支付。 費(fèi)用調(diào)整單： 主要用 于錄入直接在會(huì)計(jì)部門入賬，而營(yíng)銷賬套中未能及時(shí)反映的費(fèi)用。比如固定資產(chǎn)折舊，一般在會(huì)計(jì)部門計(jì)提并入賬，但此費(fèi)用又納入營(yíng)銷業(yè)績(jī)考核，就應(yīng)該錄入費(fèi)用調(diào)整單。 審批流： 費(fèi)用管理的各張 單據(jù)都支持審批流。 逐級(jí)審批：一級(jí)一級(jí)串行審批，比如部門負(fù)責(zé)人審批通過(guò)后，付總審批，付總審批后，總經(jīng)理審批。 會(huì)簽：即多個(gè)人并行審批，比如一個(gè)費(fèi)用涉及多個(gè)部門，需要各個(gè)部門負(fù)責(zé)人同時(shí)審批，只有同時(shí)通過(guò)，才可以報(bào)銷。 條件分支：不同條件走不同審批路線。比如把金額作為分支條件， 5000 元以下，部門經(jīng)理審批， 5000元以上付總審批。 轉(zhuǎn)簽：審批人需要征詢別人的意見(jiàn)，可以把任務(wù)轉(zhuǎn)給另一人。 通知：設(shè)置此節(jié)點(diǎn)審批后，需要知會(huì)哪些干系人，以什么樣的方式知會(huì)（郵件、門戶消息、手機(jī)短信），消息或郵件的內(nèi)容是什么。 會(huì)計(jì)處理子系統(tǒng) 可根據(jù)已審核的費(fèi)用報(bào)銷單、借款單和還款單編制會(huì)計(jì)憑證，傳入總賬系統(tǒng)。 費(fèi)用報(bào)銷單生成憑證時(shí)， 根據(jù)科目設(shè)置中的費(fèi)用科目設(shè)置取借方科目， 根據(jù) 結(jié)算科目設(shè)置取貸方科目。 費(fèi)用報(bào)銷單編制憑證借什么科目貸什么科目，可自動(dòng)匹配實(shí)現(xiàn)。 借款單、收款單、費(fèi)用申請(qǐng)單和費(fèi)用合同單，借貸方科目直接取自單據(jù)上的相關(guān)字段。 費(fèi)用分析子系統(tǒng) 費(fèi)用明細(xì)表： 反映費(fèi)用發(fā)生的明細(xì)情況，是一張最基本的費(fèi)用報(bào)銷。 可以明細(xì)反映各個(gè)業(yè)務(wù)員報(bào)銷了多少費(fèi)用，各個(gè)辦事處報(bào)銷了多少費(fèi)用，也可以反映費(fèi)用是因?yàn)槟膫€(gè)客戶或哪個(gè)存貨而發(fā)生。 預(yù)算現(xiàn)存量表： 按月反映預(yù)算使用及結(jié)余或透支情況的 分析 報(bào)表。 在預(yù)算范圍內(nèi)使用和報(bào)銷費(fèi)用，是費(fèi)用管理的基本需求。 抵票報(bào)銷對(duì)照表 ：反映一個(gè)業(yè)務(wù)員用什么發(fā)票報(bào)銷了什么費(fèi)用。在實(shí)際工作中，由于有很多費(fèi)用在發(fā)生時(shí)無(wú)法取得合法的報(bào)銷憑據(jù) (比如給醫(yī)生的臨床費(fèi) )，一般由業(yè)務(wù)員自己找替代的發(fā)票來(lái)報(bào)銷。這樣在賬上記錄的全是按替代發(fā)票 的口徑記錄的賬務(wù)，無(wú)法知道費(fèi)用的真實(shí)用途。企業(yè)需要把賬務(wù)上的記錄再還原成真實(shí)的用途，因此也有稱作費(fèi)用還原的。 投入產(chǎn)出分析 ，投入是指投入了多少費(fèi)用，產(chǎn)出是指產(chǎn)出了多少純銷或回款，反映各分析對(duì)象 (業(yè)務(wù)員、辦事處、客戶、存貨 )的花錢效果?？刹樵冃麻_(kāi)發(fā)客戶的投入產(chǎn)出情況，可對(duì)投入的費(fèi)用 (如市場(chǎng)開(kāi)發(fā)費(fèi) )做產(chǎn)出純銷的跟蹤。 投入產(chǎn)出分析在管理上有重要的作用，比如各種存貨的投入產(chǎn)出效益是不一樣的，有的存貨每投入一元錢，可能純銷額就會(huì)有較大的竄升，而有的存貨對(duì)投入費(fèi)用缺乏敏感，投的費(fèi)用再多，可能純銷額也不會(huì)有大的改觀 。比如對(duì)部門的投入產(chǎn)出分析，我們就可以知道哪些區(qū)域的花錢效果最好，哪些在平均線以上，哪些在平均線以下，實(shí)現(xiàn)對(duì)部門作出客觀而公正的獎(jiǎng)懲。 費(fèi)用管理模塊還提供如費(fèi)用趨勢(shì)分析、付款明細(xì)、預(yù)算臺(tái)賬、預(yù)算控制、借款賬齡分析等多張分析報(bào)表。 北京恭喜發(fā)財(cái)軟件有限公司 北京尊友軟件有限公司 ： 512931225 電話： 13240494959 網(wǎng)址：