銀行存款工作計劃-資料下載頁
2025-04-29 22:19本頁面
【正文】 戶、專用存款賬戶、臨時存款賬戶。 1．基本存款賬戶是存款人因辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付需要開立的銀 行結(jié)算賬戶。 2．一般存款賬戶是存款人因借款或其它結(jié)算需要，在基本存款賬戶開戶銀行以外的銀行營業(yè)機(jī)構(gòu)開立的銀行結(jié)算賬戶。 3．專用存款賬戶是存款人按照法律、行政法規(guī)和規(guī)章，對其特定用途資金進(jìn)行專項管理和使用而開立的銀行結(jié)算賬戶 4．臨時存款賬戶是存款人因臨時需要并在規(guī)定期限內(nèi)使用而開立的銀行結(jié)算賬戶。 同時，還規(guī)定： 1．單位銀行結(jié)算賬戶的存款人只能在銀行開立一個基本存款賬戶。 2．基本存款賬戶是存款人的主辦賬戶。存款人日常經(jīng)營活動的資金收付及其工資、獎金和現(xiàn) 金的支取，應(yīng)通過該賬戶辦理。 3．一般存款賬戶用于辦理存款人借款轉(zhuǎn)存、借款歸還和其它結(jié)算的資金收付。該賬戶可以辦理現(xiàn)金繳存，但不得辦理現(xiàn)金支取。 基本戶可以取現(xiàn)，一般戶里的錢是不可以取現(xiàn)的。 企業(yè)銀行開戶手續(xù)：首先到中國人民銀行辦理開戶許可證，辦理好開戶許可證之后，才可以辦理基本戶和一般戶的開戶。所需材料持營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、組織機(jī)構(gòu)代碼證正本及其復(fù)印件，公章、財務(wù)章、法人章及銀行規(guī)定的其他材料 銀行存款核算，企業(yè)將款項存入銀行或其他金融機(jī)構(gòu)，借記本科目，貸記“庫存現(xiàn)金”等 有關(guān)科目；提取現(xiàn)金和支出款項，借記“庫存現(xiàn)金”等有關(guān)科目，貸記本科目 銀行存款余額調(diào)節(jié)表編制：存款余額調(diào)節(jié)表，是在銀行對賬單余額與企業(yè)帳面余額的基礎(chǔ)上，各自加上對方已收、本單位未收帳項數(shù)額，減去對方已付、本單位未付帳項數(shù)額，以調(diào)整雙方余額使其一致的一種調(diào)節(jié)方法。其計算公式如下： （ 1）企業(yè)銀行日記賬余額調(diào)節(jié)余額＝銀行已收而企業(yè)未收帳項－銀行已付而企業(yè)未付帳項 （ 2）銀行對帳單存款余額調(diào)節(jié)余額＝企業(yè)已收而銀行未收帳項－企業(yè)已付而銀行未付帳項通過核對調(diào)節(jié)，“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”上的雙方余額相等，如果經(jīng)調(diào)節(jié)仍不相等，要么是未達(dá)帳項未全部查出，調(diào)節(jié)相等后的銀行存款余額是當(dāng)日可以動用的銀行存款實有數(shù)。對于銀行已經(jīng)劃帳，而企業(yè)尚未入帳的未達(dá)帳項，要待銀行結(jié)算憑證到達(dá)后，才能據(jù)以入賬，不能以“銀行存款調(diào)節(jié)表”作為記帳依據(jù)。 第五篇：銀行存款方式 銀行有哪些儲蓄方式 國內(nèi)各大銀行的儲蓄方式主要分為以下幾種： 整存整?。悍?3 個月、半年、 1 年、 2 年、 3 年、 5 年等數(shù)種，一次存入一筆錢，到期后一次還本付息，期限越長利息越高。不到期可以提前支取，但利息改按活期存款計算。 零存整?。悍?1 年、 3 年、 5 年 3 檔，每月固定一定數(shù)額的錢，到期一次還本付息。 存本取息：檔次同上，一次存入一筆錢，以后逐月領(lǐng)取利息，到期時還本。 “大面額”：是一種固定的存單，記名或不記名，不能提前支取，利息比整存整取高。 活期存款：隨時可存可取，利息最低。 “通知儲蓄”：分 3 個月、 4 個月、 5 個月、 6 個月點(diǎn)個月、 1 年、2 年 、 3 年等期限，存時期限不固定，取時按實際存期支付不等的利息。
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