信用社(銀行)出納基本制度-資料下載頁
2025-04-23 03:46本頁面
【正文】 第三十三條 票樣領(lǐng)用機(jī)構(gòu)撤并，將票樣上繳上級(jí)管理部門。管理部門變更，將票樣移交情況分別報(bào)原管理部門和變更后的管理部門。 第三十四條 發(fā)現(xiàn)假 @幣，一律沒收，當(dāng)著客戶的面在假 @幣正、背面加蓋帶統(tǒng)一編號(hào)的“假 @幣”戳記和經(jīng)辦員名章，同時(shí)開具由中國人民銀行統(tǒng)一印制的 《假 @幣收繳憑證》，登記假 @幣登記簿。將已沒收假 @幣連同一聯(lián)假 @幣收繳憑證一并入庫保管。 發(fā)現(xiàn)可疑幣 (券 )，本社難以辨別真?zhèn)?，向持幣人說明情況，開具臨時(shí)收據(jù)，將可疑幣 (券 )及時(shí)報(bào)送上級(jí)管理部門或中國人民銀行當(dāng)?shù)匕l(fā)行庫進(jìn)一步鑒別。確系假 @幣 (券 )，應(yīng)通知持幣人，收回臨時(shí)收據(jù)，換開“假 @幣收繳憑證”；非假 @幣 (券 )，亦應(yīng)通知持幣人，收回臨時(shí)收據(jù)，按面值予以兌付。 第三十五條 入庫保管的已沒收假 @幣 (券 )，按照中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种幸?guī)定上繳，辦理出庫、交接手續(xù)，嚴(yán)防已沒收假 @幣 (券 )重新流入市場(chǎng) 。 第三十六條 凡發(fā)現(xiàn)挖補(bǔ)、拼湊、揭去一面以及有意損壞、涂抹等被破壞的人民幣，原則上均應(yīng)沒收。經(jīng)查明原因，確系誤收的，按殘缺人民幣兌換辦法給予兌換。 第三十七條 外幣票樣的管理與反假，按中國人民銀行有關(guān)制度執(zhí)行。 第三十八條 加強(qiáng)假 @幣收繳印章管理，假 @幣沒收章視同會(huì)計(jì)印章，明確責(zé)任，專人管理。 第六章 出納交接 第三十九條 凡現(xiàn)金、金銀、外幣、有價(jià)單證、收付訖章等出入庫和庫房、保險(xiǎn)柜鑰匙 (密碼 )的轉(zhuǎn)移都必須辦理交接手續(xù)。交接時(shí)必須堅(jiān)持單線平行交接，不得交叉交接，由交接雙方及監(jiān)交人當(dāng)面點(diǎn)交清楚，登記交接登記簿并共同簽章，以備查考。 第四十條 出納人員工作調(diào)動(dòng)或離職，經(jīng)辦的一切款、物、賬移交清楚，管庫人員保管的現(xiàn)金、金銀、有價(jià)單證等，按當(dāng)日實(shí)有庫存登記會(huì)計(jì)人員交接登記簿，與會(huì)計(jì)賬簿核對(duì)相符，經(jīng)接收人、監(jiān)交人會(huì)同清點(diǎn)無誤后，共同在登記簿上簽名；保管庫房和保險(xiǎn)柜副鑰匙 (包括字鎖密碼副本 )的人員調(diào)動(dòng)，辦理交接。未辦妥交接手續(xù)不得離職。臨時(shí)離職堅(jiān)持同一人不得交叉接觸兩把鑰匙 (包括密碼 )原則，辦理交接 手續(xù)，做到責(zé)任分明。 第四十一條 出納主管人員調(diào)動(dòng)工作，出納部門所保管的一切現(xiàn)金、金銀、貴重物品等，全部登記出納交接登記簿，與會(huì)計(jì)賬簿核對(duì)，信用社主任監(jiān)交點(diǎn)驗(yàn)無誤后，監(jiān)交人及交接雙方在登記簿上簽字。 第七章 附 則 第四十二條 各信用社核定柜員庫存限額，網(wǎng)點(diǎn)對(duì)開立基本戶的單位也要核定庫存限額。聯(lián)社和信用社建立明確的現(xiàn)金審批權(quán)限，對(duì)大額現(xiàn)金的支取先審批后支取。 第四十三條 各網(wǎng)點(diǎn)建立“預(yù)約取款登記簿”和“ 大額現(xiàn)金存取登記簿”，對(duì)于大額現(xiàn)金存取按人民銀行有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，并按照反洗錢要求及時(shí)查詢、登記和報(bào)備，增強(qiáng)反洗錢意識(shí)，對(duì)可疑交易立即報(bào)告。 第四十四條 本制度由涼州區(qū)農(nóng)村信用社聯(lián)合社解釋和修訂。 第四十五條 本制度自下發(fā)之日起施行。
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