【正文】 快地投入生產(chǎn)，充分發(fā)揮物資的作用。 倉庫管理制度（七） 一、總則 第一條：為了使本公司的倉庫管理規(guī)范化，保證財產(chǎn)物資的完好無損，根據(jù)企業(yè)管理和財務管理的一般要求，結合本公司的一些具體情況，特定本規(guī)定。 第二條：倉庫管理工作的任務： （ 1）根 據(jù)本規(guī)定做好物資出庫和入庫工作，并使物資儲存、供應、銷售各環(huán)節(jié)平衡銜接。 （ 2）做好物資的保管工作，如實登記倉庫實物賬，經(jīng)常清查、盤點庫存物資，做到賬、卡、物相符。 （ 3）積極開展廢舊物資、生產(chǎn)余料的回收、整理、利用工作，協(xié)助做好積壓物資的處理工作。 （ 4）做好倉庫安全保衛(wèi)工作，確保倉庫和物資的安全。 第三條：本規(guī)定適用于本公司所屬的各級公司，包括全資公司和控股公司。 第四條：倉庫管理人員納入其所在企業(yè)的財務部門統(tǒng)一管理，倉庫保管員由總公司財務委員會統(tǒng)一安排和調配。 （二）倉庫物資的入庫 第五條：外購物資（包括外購材料、商品等）到達后，由業(yè)務部門經(jīng)辦人填制 “商品驗收單 ”一式四份（經(jīng)倉管員簽字后的 “商品驗收單 ”，一聯(lián)由業(yè)務部門留底，一聯(lián)交統(tǒng)計，一聯(lián)由業(yè)務部門交給 財務 部，一聯(lián)交倉庫作為開具 “入庫單 ”依據(jù)），倉管員根據(jù) “商品驗收單 ”填寫的品名、規(guī)格、數(shù)量、單價，將實物點驗入庫后，在 “商品驗收單 ”上簽名，并根據(jù)點驗結果如實填制 “入庫 規(guī)格單 ”一式三份，送貨人須就貨物與入庫單的相應項目與倉庫員核對，確認無誤后在 “入庫單 ”上簽名，做到貨、單相符，倉管員憑手續(xù)齊全的 “商品驗收單（倉庫聯(lián)） ”和 “入庫單 ”的存根登記倉庫實物賬，其余一聯(lián)交財務部門，一聯(lián)交業(yè)務部門。 第六條： 企業(yè) 自身 生產(chǎn) 的產(chǎn)成品入庫，須有 質量 管理 部門出具的產(chǎn)品質量合格證，由專人送交倉庫，倉管員根據(jù)入庫情況填制 “入庫單 ”一式三份，雙方相互核對無誤后須在 “入庫單 ”上簽名，簽名后的入庫單一聯(lián)由倉庫作為登記實物賬的依據(jù)，一聯(lián)交生產(chǎn)車間做產(chǎn)量統(tǒng)計依據(jù) ，一聯(lián)交財部作為成本核算和產(chǎn)品核算的依據(jù)。 第七條：委托加工材料和產(chǎn)品加工完后的入庫手續(xù)類比外購物資入庫手續(xù)進行辦理，但在 “入庫單 ”上注明其來源，并在 “發(fā)外加工登記簿 ”上予以登記。 第八條：因生產(chǎn)需要而直接進入生產(chǎn)車間的外購物資或已完工的委托加工材料，應同時辦理入庫手續(xù)和出庫手續(xù)，以準確反映公司的物資量。 第九條：來料加工戶所提供的材料比外購物資入庫辦理手續(xù)，但不登記倉庫實物賬，而設 “來料加工材料登記簿 ”，以作備查。 第十條：車間余料退庫應填制紅字領料單一式三份，并在備注欄內(nèi) 詳細說明原因，如系月底的假退料，則在辦理退料手續(xù)的同時，辦理下月領料手續(xù)。 第十一條：對于物資驗收入庫過程中所發(fā)現(xiàn)的有關數(shù)量、質量、規(guī)格、品種等不相符的現(xiàn)象，倉管員有權拒絕辦理入庫手續(xù)并視其程度報告業(yè)務部門、財務部門和公司經(jīng)理處理。 （三）倉庫物資的出庫 第十二條： 公司 倉庫一切商品貨物的對外發(fā)放，一律憑蓋有 財務 專用章和有關人士簽章的 “商品調撥單（倉庫聯(lián)） ”，一式四份，一聯(lián)交業(yè)務部門，一聯(lián)交財務部門，一聯(lián)交倉庫作為開具 “出庫單 ”依據(jù)，一聯(lián)交統(tǒng)計。由公司業(yè)務員辦理出庫手續(xù)，倉管員根據(jù) “商品調撥單 ”開具業(yè)務承辦人，一聯(lián)由倉庫作為登記實物帳的依據(jù)，一聯(lián)由倉管員定期交財務部。 第十三條：生產(chǎn)車間領用原料、工具等物資時，倉管員憑生產(chǎn)技術部門的用料定額和車間負責人簽發(fā)的領料單發(fā)放，倉管員和領料人均須在令料單上簽名。領料 單一式三份，一聯(lián)退回車間作為其物資消耗的考核依據(jù)，一聯(lián)交財務部作成本核算依據(jù)，一聯(lián)由倉庫作為登記實物帳的依據(jù)。 第十四條：發(fā)往外單位委托加工的材料，應同樣辦理出庫手續(xù)，但須在出庫單上注明，并設置 “發(fā)外加工登記簿 ”進行登記。 第十五條：來料加工客戶所提供的材料在使用時，應類比生產(chǎn)車間領用辦理出庫手續(xù)，但須在領料單上注明，且不登記實物帳，而是在 “來料加工材料登記簿 ”上予以登記。 第十六條：對于一切手續(xù)不全的提貨、領料事項，倉管員有權拒絕發(fā)貨，并視其程度報告業(yè)務部門、財務部門和公司經(jīng)理處理。 （四）倉庫物資的保管 第十七條：倉庫設商品材料實物保管帳（簡稱 “倉庫實物帳 ”）和實物登記卡，倉庫實物帳按物資類別、品名、規(guī)格分類進行銷存核算，只記數(shù)量，不記金額，同時，在每一商品材料存放點設置商品材料實物登記卡，根入庫單、出庫單和領料單等及時登記倉庫實物帳及實行卡，保證帳、卡、物相符。 第十八條：每月必須對庫存的商品材料進行實物盤點一次，財務人員予以抽查或監(jiān)盤，并由倉 管員填制盤點一式三份，一聯(lián)倉庫留存，一聯(lián)交財務部，一聯(lián)交公司有關領導，并將實物盤點數(shù)與倉庫實物帳核對，如有損耗或升溢應在盤點表中相關欄目內(nèi)填列，經(jīng)財務部門核實，并報有關部門和領導批準，方可作調帳處理，以保證財務帳、倉庫實物帳、實物登記卡和實物相符合。 第十九條：倉庫物資的計量工作應按通用的計量標準實行，對不同物資采用不同的計量方法，確保物資計量的準確性。 第二十條：做好倉庫與供應、銷售環(huán)節(jié)的銜接工作，在保證生產(chǎn)供應等合理儲備的前提下，力求減少庫存量，并對物資的利用、積壓產(chǎn)品的確處理等提出建議 。 第二十一條：倉庫物資的保管要根據(jù)各種物資的不同種類及其特性，結合倉庫條件，采用不同方法分別存放，既要保證物資免受各種損害，又要保證物資的進出和盤存方便。 第二十二條：對于某些特殊物資，如易燃、易爆、劇毒等物資，應指定專人保管，并設置明顯標志。 第二十三條：建立和健全出入庫人員登記倉庫管理制度，入庫人員均須經(jīng)過倉管員的同意，并經(jīng)過登記之后，方可在倉管員的陪同下進入倉庫，進入倉庫的人員一律不得攜帶易燃、易爆物品，不得在庫房內(nèi)吸煙。 第二十四條：倉管員應嚴格執(zhí)行安全工作規(guī)定，切 實做好防火、防盜等工作，定期檢查維修避雷和消防等器材和設備，保障倉庫和物資財產(chǎn)的安全。 第二十五條：倉管員工作調動時，必須辦理移交手續(xù)，由財務領導進行監(jiān)交，表上簽名，只有當結交手續(xù)辦妥之后，才能離開工作單位。 第二十六條：未按本 規(guī)定 辦理物資人、出庫手續(xù)而造成物資短缺、規(guī)格或質量不合要求的和帳實不符，倉管員應承擔由此引起的經(jīng)濟損失，財務 經(jīng)理 應負領導責任。