出納崗位工作說明書5篇-資料下載頁
2025-04-16 08:38本頁面
【正文】 。 第四篇：出納崗位說明書 1 負(fù)責(zé)填制收付款憑證，按規(guī)定辦理款項(xiàng)收付業(yè)務(wù) 2 辦理完畢收付業(yè)務(wù)，加蓋收付訖章，填制憑證后，單據(jù)及時(shí)轉(zhuǎn)給相關(guān)會(huì)計(jì)，不得壓票，及時(shí)取回各種銀行單據(jù)，對(duì)賬表等，返給相關(guān)會(huì)計(jì) 3 定期盤點(diǎn)現(xiàn)金和核對(duì)銀行存款對(duì)賬單，并編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表” 4建立健全出納各種賬目，及時(shí)序時(shí)登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬，做到日清月結(jié) 5 按月進(jìn)行現(xiàn)金日記賬及銀行存款日記賬與總賬的核對(duì)，保證賬賬、賬款相符 6 負(fù)責(zé)妥善保管庫存現(xiàn)金，保管有價(jià)證券，保管有關(guān)印章，各類支票、發(fā)票和收據(jù)等 7 辦理銀行開戶、清戶、變更、年檢等相關(guān)工作 配合會(huì)計(jì)處理其它財(cái)務(wù)相關(guān)工作 第五篇：會(huì)計(jì)出納崗位說明書 . 會(huì)計(jì)崗位說明書 會(huì)計(jì)分為 :現(xiàn)金和總賬兩個(gè)崗位現(xiàn)金 ,又叫出納?，F(xiàn)金會(huì)計(jì)崗位職責(zé) 嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)的現(xiàn)金管理制度 ,熟練掌握收付辦法和手續(xù)。 認(rèn)真審核原始憑證的合法性 ,正確和完整性 ,保 證內(nèi)容真實(shí)、手續(xù)完備。 記賬憑證的填制要準(zhǔn)確反映經(jīng)濟(jì)內(nèi)容的主體 ,正確運(yùn)用會(huì)計(jì)科目和記賬規(guī)則 ,做到摘要簡(jiǎn)明扼要 ,數(shù)字準(zhǔn)確 ,內(nèi)容完整。 根據(jù)審核無誤的原始憑證 ,及時(shí)辦理收付款業(yè)務(wù)。對(duì)于大的開支項(xiàng)目 ,必須經(jīng)過會(huì)計(jì)主管人員或領(lǐng)導(dǎo)同意方可辦理。收付款后 ,要在收付憑證上加蓋收、付訖戳記或出納人員名章。 根據(jù)辦理完畢的記賬憑證 ,逐日逐筆登記現(xiàn)金日記賬 ,并結(jié)出當(dāng)日余額 ,做到日清月結(jié)、賬款相符。 庫存現(xiàn)金不得超過銀行核定庫存限額 ,超過部分要及時(shí)送存銀行 ,保證安全。不得以“白條子 ”充抵庫存現(xiàn)金 ,更不得任意挪用現(xiàn)金。庫存現(xiàn)金與賬不相符時(shí) ,應(yīng)及時(shí)報(bào)告領(lǐng)導(dǎo)查明原因。 不準(zhǔn)“坐收坐支”現(xiàn)金 ,做到“收到解交”、“支則提取” ,不套取現(xiàn)金。 做好債權(quán)債務(wù)的清理工作 ,對(duì)各項(xiàng)借款要定期清理催收。做到一事一借一報(bào) ,對(duì)同一人的現(xiàn)金借款要前款不清 ,后款不借。 按時(shí)發(fā)放獎(jiǎng)金福利及學(xué)生的獎(jiǎng)學(xué)金、生活補(bǔ)貼、勤工儉學(xué)等費(fèi)用 做好學(xué)生的收費(fèi)及欠費(fèi)管理工作。 1認(rèn)真做好基建總賬的記賬、報(bào)賬工作 ,按時(shí)編制和報(bào)送報(bào)表?？値?huì)計(jì)職責(zé) 一、認(rèn)真學(xué)習(xí)國家有關(guān) 的財(cái)經(jīng)法規(guī)、制度 ,以及財(cái)務(wù)工作規(guī)則 ,并以此指導(dǎo)崗位的具體工作 會(huì)計(jì)職責(zé) 一、按照國家財(cái)務(wù)制度的規(guī)定 ,認(rèn)真編制并嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)計(jì)劃、預(yù)算 ,遵守各項(xiàng)收入制度 ,費(fèi)用開支范圍和開支標(biāo)準(zhǔn) ,分清資金渠道 ,合理使用資金 ,保證完成財(cái)政上繳任務(wù)。 二、按照國家會(huì)計(jì)制度的規(guī)定、記賬、算帳、報(bào)賬 ,做到手續(xù)完備 ,內(nèi)容真實(shí) ,數(shù)字準(zhǔn)確 ,賬目清楚 ,日清月結(jié) ,按期報(bào)帳。 三、按照銀行制度的規(guī)定 ,合理使用貸款 ,加強(qiáng)現(xiàn)金管理 ,做好結(jié)算工作。 四、按照經(jīng)濟(jì)核算原則 ,定期檢查 ,分析財(cái)務(wù)計(jì)劃、預(yù)算的執(zhí)行情況 ,挖 掘增收節(jié)支的潛力 ,考核資金使用效果 ,揭露經(jīng)濟(jì)管理中的問題 ,及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)提出建議。 五、按照國家會(huì)計(jì)制度的規(guī)定 ,妥善保管會(huì)計(jì)憑證、賬簿、報(bào)表等檔案資料。 六、遵守宣傳、維護(hù)國家財(cái)政制度和財(cái)政紀(jì)律 ,向一切違法亂紀(jì)行為作斗爭(zhēng)。 七、及時(shí)準(zhǔn)確反映一定時(shí)期內(nèi)各項(xiàng)資金的收支情況 ,月、季、年末要將資金的來源、運(yùn)用、結(jié)存情況編制報(bào)表 ,并上報(bào)院領(lǐng)導(dǎo)及有關(guān)部門。 八、認(rèn)真及時(shí)登記各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù) ,科目、項(xiàng)目登記準(zhǔn)確 ,每批傳票登記終了 ,編制平衡表 ,登記總帳 ,并做到總帳、明細(xì)賬相符。 九、認(rèn)真及時(shí)清理往來帳目 ,發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)處理 ,杜絕呆帳、死帳。 十、認(rèn)真及時(shí)清理核對(duì)固定資產(chǎn)帳 ,年中年末與設(shè)備科對(duì)帳 ,及時(shí)處理帳面差額部分及實(shí)物報(bào)損、處理工作。 十一、傳票、帳本既是整理、裝訂歸檔 ,并移交檔案部門。十 二、按時(shí)、按比例計(jì)提、上繳各項(xiàng)稅金。 十三、按時(shí)、按比例提交住房公積金 ,并做好其他服務(wù)工作。
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