【正文】 門(mén)發(fā)出《督查通知》，要求有關(guān)部門(mén)和單位積極 采取措施，及時(shí)進(jìn)行整改落實(shí)。各有關(guān)單位按照省政府領(lǐng)導(dǎo)的要求，認(rèn)真落實(shí)審計(jì)決定，積極進(jìn)行糾正和整改。 2021 審計(jì)查出的問(wèn)題得到了較好的糾正，審計(jì)決定要求糾正和處理的違規(guī)金額為 億元，已經(jīng)整改落實(shí) ，落實(shí)率達(dá) %。 一、省本級(jí)預(yù)算管理中存在問(wèn)題的糾正和整改情況 （一）關(guān)于應(yīng)作未作一般預(yù)算收入的問(wèn)題。省財(cái)政廳已將清理收回的以前投入中原信托投資公司資本金利息收入 1069 萬(wàn)元繳入省級(jí)國(guó)庫(kù)作一般預(yù)算收入。 （二）關(guān)于省財(cái)政廳未對(duì)探礦權(quán)采礦權(quán)使用費(fèi)及價(jià)款支出編制預(yù)算問(wèn)題 ，省財(cái)政廳已在 2021 將 2021 年年終節(jié)余的 億元納入部門(mén)預(yù)算。 （三）關(guān)于政府采購(gòu)預(yù)算沒(méi)有隨預(yù)算的追加進(jìn)行調(diào)整的問(wèn)題，省財(cái)政廳正在制定有關(guān)的管理措施，逐步完善。 （四）關(guān)于地稅機(jī)關(guān)未按規(guī)定將應(yīng)征的稅款征收入庫(kù)的問(wèn)題，已在 2021 糾正和整改，有關(guān)地稅機(jī)關(guān)已將平頂山天安煤業(yè)股份有限公司、鶴壁煤電股份有限公司、河南澠池中邁鋁業(yè)有限公司應(yīng)繳未繳的稅款 億元足額征收入庫(kù)。 （五）關(guān)于省地稅局固定資產(chǎn)核銷不規(guī)范的問(wèn)題，省地稅局已停止執(zhí)行老辦法，制定了相應(yīng)的固定資產(chǎn)管理辦法。 （六）關(guān)于虛列基本建設(shè)支出 697 萬(wàn)元的問(wèn)題。省財(cái)政廳已取消該專戶，將節(jié)余的 697 萬(wàn)元資金調(diào)入國(guó)庫(kù)，重新安排使用。 二、部門(mén)預(yù)算執(zhí)行中存在問(wèn)題的糾正和整改情況 審計(jì)查出部門(mén)預(yù)算執(zhí)行單位挪用專項(xiàng)資金、擴(kuò)大資金支出范圍、滯留財(cái)政專項(xiàng)資金、核算不真實(shí)等問(wèn)題，共計(jì)資金 億元，各被審計(jì)單位按照有關(guān)規(guī)定積極整改，及時(shí)追回被挪用的資金、加強(qiáng)會(huì)計(jì)核算，共糾正整改資金 億元，占應(yīng)整改資金的 95%。 （一）省地質(zhì)礦產(chǎn)勘查開(kāi)發(fā)局所屬三個(gè)單位決算報(bào)表隱瞞收支5270 萬(wàn)元，已按規(guī)定全部納入報(bào) 表統(tǒng)一核算。其中違規(guī)擴(kuò)大專項(xiàng)資金支出范圍 55 萬(wàn)元，已調(diào)整相關(guān)會(huì)計(jì)賬目，歸還原資金渠道；地質(zhì)礦產(chǎn)勘查開(kāi)發(fā)局及部分下屬單位應(yīng)計(jì)未計(jì)收入 683 萬(wàn)元，已調(diào)整相關(guān)會(huì)計(jì)賬目，按收入核算；住房基金未納入專戶 307 萬(wàn)元，已將余款 262 萬(wàn)元納入專戶管理。 （二）省環(huán)保局針對(duì)存在的問(wèn)題，專門(mén)召開(kāi)中層干部會(huì)議研究整改工作，逐條對(duì)照進(jìn)行落實(shí)。對(duì)滯留設(shè)備購(gòu)置經(jīng)費(fèi) 1315 萬(wàn)元的問(wèn)題，專門(mén)成立了在線監(jiān)測(cè)設(shè)備招標(biāo)領(lǐng)導(dǎo)小組，在整改期內(nèi)資金已撥付到位；擴(kuò)大開(kāi)支范圍 287 萬(wàn)元問(wèn)題已糾正，歸還原資金渠道；對(duì)收入未計(jì)財(cái)務(wù)賬 126 萬(wàn)元，已納入 機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)進(jìn)行了管理。 （三）省國(guó)防科工委下屬河南工業(yè)職業(yè)技術(shù)學(xué)院老校區(qū)土地出讓金 1998 萬(wàn)元、上級(jí)撥入的新校區(qū)建設(shè)資金 250 萬(wàn)元、財(cái)政撥款 1265萬(wàn)元未計(jì)入學(xué)院收入的問(wèn)題已全部納入財(cái)務(wù)管理。 （四）省有色金屬地質(zhì)礦產(chǎn)局未經(jīng)財(cái)政部門(mén)批準(zhǔn)，要求所屬單位上繳 2021 年資產(chǎn)占用費(fèi) 153 萬(wàn)元、計(jì)劃節(jié)余款 129 萬(wàn)元、國(guó)家基金 703萬(wàn)元、礦權(quán)轉(zhuǎn)讓收益 295 萬(wàn)元，合計(jì) 1280 萬(wàn)元。省有色金屬地質(zhì)礦產(chǎn)局按照審計(jì)決定立即停止向所屬單位收取資產(chǎn)占用費(fèi)、計(jì)劃節(jié)余等款項(xiàng)，并將糾正和整改結(jié)果函告財(cái)政主管部門(mén)。 （五）省民政廳以收取事業(yè)發(fā)展基金的名義向所屬事業(yè)單位收取費(fèi)用 223 萬(wàn)元的問(wèn)題，省民政廳已按照審計(jì)決定進(jìn)行了糾正并追回了資金。 （六）省外僑辦將土地使用權(quán)轉(zhuǎn)讓補(bǔ)償費(fèi) 80 萬(wàn)元、外事僑務(wù)服務(wù)中心出國(guó)人員組團(tuán)費(fèi) 90 萬(wàn)元、省財(cái)政撥入的建房補(bǔ)助和預(yù)算內(nèi)供熱改造款 337 萬(wàn)元，挪用于興建省外事僑務(wù)服務(wù)中心綜合樓基建項(xiàng)目，該問(wèn)題已根據(jù)審計(jì)決定進(jìn)行了調(diào)整并按使用及投資情況分別列入“固定資產(chǎn)”，已報(bào)有關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)。 （七）省信息產(chǎn)業(yè)廳挪用河南省無(wú)線電監(jiān)測(cè)中心項(xiàng)目中的設(shè)備購(gòu)置等資金 2919 萬(wàn)元，擴(kuò)大中心建設(shè)規(guī)模的問(wèn)題 。目前，省信息產(chǎn)業(yè)廳已追回設(shè)備款 1600 萬(wàn)元，剩余部分資金正積極籌措回收，確保回收資金盡快到位。 （八）省科技廳未報(bào)經(jīng)財(cái)政部門(mén)批準(zhǔn)，動(dòng)用以前收回的科技周轉(zhuǎn)金安排省屬科研單位科技項(xiàng)目支出 107 萬(wàn)元的問(wèn)題，省科技廳制定整改措施，要求嚴(yán)格按照《預(yù)算法》安排預(yù)算支出，對(duì)需要調(diào)整的預(yù)算支出必須報(bào)經(jīng)財(cái)政部門(mén)批準(zhǔn)，未經(jīng)財(cái)政部門(mén)同意的超預(yù)算支出，堅(jiān)決不予安排。 （九）省統(tǒng)計(jì)局下屬省信息管理學(xué)校滯留應(yīng)繳財(cái)政專戶的學(xué)費(fèi)住宿費(fèi) 345 萬(wàn)元的問(wèn)題，省信息管理學(xué)校已于 2021 年 12 月將應(yīng)繳專戶款 345 萬(wàn)元全部上繳財(cái)政。 三、關(guān)于國(guó)有企業(yè)財(cái)務(wù)收支中審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的糾正和整改情況 （一）關(guān)于洛陽(yáng)銅加工集團(tuán)有限責(zé)任公司存在的問(wèn)題，包括少計(jì)各項(xiàng)稅金及附加 萬(wàn)元已全部上繳；因管理不善、對(duì)外投資擔(dān)保決策失誤造成企業(yè)資產(chǎn)損失，包括債務(wù)人破產(chǎn)倒閉等造成的呆壞賬損失 9415 萬(wàn)元，因存貨計(jì)量不準(zhǔn)確、技術(shù)淘汰、產(chǎn)品質(zhì)量不合格等致使產(chǎn)品長(zhǎng)期積壓造成的損失 9251 萬(wàn)元，對(duì)外投資及擔(dān)保損失 1232 萬(wàn)元等，公司對(duì)造成后果的原因進(jìn)行了分析，加強(qiáng)了投資和資金管理。審計(jì)查出該公司下屬單位私設(shè)“小金庫(kù)” 1000 萬(wàn)元的問(wèn)題，已將涉嫌違紀(jì) 的責(zé)任人移交紀(jì)檢監(jiān)察部門(mén)，并做出了處理。 （二）洛陽(yáng)單晶硅有限責(zé)任公司違規(guī)申報(bào)核銷資產(chǎn)的問(wèn)題，該公司將已提足折舊的固定資產(chǎn)剩余的殘值 萬(wàn)元，按規(guī)定申報(bào)予以核銷，進(jìn)行了糾正。該公司下屬單位違規(guī)賬外核算， 2021 年末余額 39 萬(wàn)元未上交公司財(cái)務(wù)。該公司為兩戶企業(yè)提供擔(dān)保，由于企業(yè)已宣告破產(chǎn)，造成國(guó)有資產(chǎn)潛在損失 2725 萬(wàn)元。吸取教訓(xùn)，加強(qiáng)擔(dān)保管理。 四、高校財(cái)務(wù)收支審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的糾正和整改情況省教育廳督促所屬高校認(rèn)真整改，將審計(jì)結(jié)果通報(bào)有關(guān)高校，對(duì)其他學(xué)校也提出嚴(yán)格要求。省教育廳還根據(jù)高校審 計(jì)反映的問(wèn)題，印發(fā)了《關(guān)于加強(qiáng)省屬高等學(xué)校財(cái)務(wù)管理工作的若干意見(jiàn)》，從 8 個(gè)方面就如何加強(qiáng)省屬高等學(xué)校財(cái)務(wù)管理工作提出要求。違規(guī)收費(fèi)的 3770 萬(wàn)元，省教育廳要求各高校學(xué)生處牽頭堅(jiān)決清退，目前各高校已按照審計(jì)決定要求全部清退。 7 所高校滯留應(yīng)繳財(cái)政專戶資金 3150 萬(wàn)元，各高校已按照審計(jì)決定要求落實(shí)，上繳財(cái)政專戶不及時(shí)問(wèn)題已得到糾正，并制定整改措施，今后堅(jiān)決予以制止。 10 所高校收入不入財(cái)務(wù)賬、賬外核算 663 萬(wàn)元，省教育廳高度重視，專門(mén)下文糾正，有關(guān)高校均已按決定要求收繳了賬外資金 ,健全了收支管理制度。對(duì)涉嫌違紀(jì)的 2 起經(jīng)濟(jì)案件線索，已移交有關(guān)紀(jì)檢監(jiān)察部門(mén)進(jìn)一步查處。 3所高校違規(guī)向教職工集資 萬(wàn)元。各高校已制定清理計(jì)劃，正在逐步清理過(guò)程中。 五、交通規(guī)費(fèi)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的糾正和整改情況 全省交通規(guī)費(fèi)審計(jì)查出違規(guī)少征、漏征、免征交通規(guī)費(fèi) 萬(wàn)元，已糾正 萬(wàn)元。隱瞞、截留交通規(guī)費(fèi)收入 萬(wàn)元，已追交 萬(wàn)元。欠解交通規(guī)費(fèi) ，落實(shí) 萬(wàn)元。交通規(guī)費(fèi)未按規(guī)定上解財(cái)政專戶 萬(wàn)元，落實(shí) 萬(wàn)，虛列交通規(guī)費(fèi)支出 萬(wàn)元，給予 糾正 萬(wàn)元。違規(guī)拆借交通規(guī)費(fèi)投資辦實(shí)體 萬(wàn)元，已追回 萬(wàn)元。違規(guī)挪用交通規(guī)費(fèi)投資樓堂館所、購(gòu)置汽車 萬(wàn)元，糾正 萬(wàn)元。違規(guī)出借交通規(guī)費(fèi) 萬(wàn)元，追回 萬(wàn)元。隱瞞收入、漏交稅金等 萬(wàn)元，落實(shí) 萬(wàn)元。違規(guī)集資 萬(wàn)元，糾正1212 萬(wàn)元。公款私存、設(shè)小金庫(kù)、亂收費(fèi)、罰款 萬(wàn)元，追回糾正 903 萬(wàn)元。 六、海河流域水污染防治資金管理使用審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的糾正和整改情況新鄉(xiāng)、安陽(yáng)、焦作、鶴壁、濮 陽(yáng)五市 2021 至 2021 年海河流域水污染防治資金及污水處理費(fèi)、排污費(fèi)的征收、管理和使用情況審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的欠征污水處理費(fèi) 萬(wàn)元、排污費(fèi) 億元；污水處理費(fèi)應(yīng)繳未繳財(cái)政專戶 3700 萬(wàn)元；挪用排污費(fèi) 424 萬(wàn)元，其中濮陽(yáng)市欠征污水處理費(fèi) 2125 萬(wàn)元，鶴壁市欠征排污費(fèi) 億元；安陽(yáng)市水務(wù)總公司應(yīng)繳未繳財(cái)政專戶 498 萬(wàn)元。鶴壁市及淇縣、?？h環(huán)保局挪用環(huán)境保護(hù)補(bǔ)助資金購(gòu)置小汽車和修建辦公樓等 110 萬(wàn)元；新鄉(xiāng)市紅旗區(qū)建設(shè)局將污染綜合整治費(fèi) 180 萬(wàn)元用于汲詹路拆遷補(bǔ)償?shù)葐?wèn)題，省政府要求水污染治理項(xiàng)目要加快建設(shè) 速度，加大污水處理費(fèi)和排污費(fèi)的征繳力度；安陽(yáng)市水務(wù)總公司已于 2021 年 9 月 16 日，應(yīng)繳未繳財(cái)政專戶 498 萬(wàn)元上繳了安陽(yáng)市預(yù)算外資金管理局財(cái)政專戶。鶴壁市及淇縣、?？h環(huán)保局挪用環(huán)境保護(hù)補(bǔ)助資金購(gòu)置小汽車和修建辦公樓等110 萬(wàn)元；新鄉(xiāng)市紅旗區(qū)建設(shè)局將污染綜合整治費(fèi) 180 萬(wàn)元用于汲詹路拆遷補(bǔ)償。已全部歸還原資金渠道。省政府于 2021 年 8 月 2 日，向?qū)徲?jì)署報(bào)送的《河南省海河流域水污染防治資金審計(jì)決定整改情況的函》（豫政函〔 2021〕 69號(hào)），有關(guān)問(wèn)題得到了全面糾正和整改。 七、新型農(nóng)村合作醫(yī)療基金和農(nóng)村衛(wèi)生資 金管理使用審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的糾正和整改情況 對(duì)我省 24 個(gè)試點(diǎn)縣（市） 2021 至 2021 年新型農(nóng)村合作醫(yī)療基金和農(nóng)村衛(wèi)生資金的管理、使用情況審計(jì)調(diào)查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，包括截留、挪用農(nóng)村衛(wèi)生資金 415 萬(wàn)元，輝縣欠撥 106 萬(wàn)元，新安縣衛(wèi)生局截留應(yīng)撥所屬二級(jí)單位的事業(yè)費(fèi) 209 萬(wàn)元；新農(nóng)合資金使用中存在弄虛作假、冒名頂替套取補(bǔ)助，新安縣人民醫(yī)院財(cái)務(wù)科長(zhǎng)虛開(kāi)住院收費(fèi)票據(jù)13 萬(wàn)元以及少數(shù)農(nóng)村衛(wèi)生項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)展緩慢等問(wèn)題，省政府領(lǐng)導(dǎo)高度重視，批示有關(guān)部門(mén)和地方政府嚴(yán)肅查處審計(jì)調(diào)查發(fā)現(xiàn)的違法違規(guī)問(wèn)題，進(jìn)一步加強(qiáng)農(nóng)村衛(wèi)生資金的管理 。河南省衛(wèi)生廳下發(fā)通知責(zé)成有關(guān)市、縣采取具體措施予以落實(shí)，并上報(bào)整改結(jié)果。對(duì)發(fā)現(xiàn)的涉嫌違規(guī)違紀(jì)的 7 起經(jīng)濟(jì)案件線索，移交當(dāng)?shù)卣M(jìn)行了查處，其中： 4 人受到政紀(jì)處分， 3 人作出書(shū)面檢查，對(duì) 3 個(gè)單位進(jìn)行了通報(bào)批評(píng)。目前這次審計(jì)調(diào)查發(fā)現(xiàn)的違法違規(guī)問(wèn)題已整改到位，為農(nóng)民墊資等問(wèn)題已得到了糾正，套取擠占挪用的新農(nóng)合基金予以了歸還；截留的醫(yī)療補(bǔ)助資金予以了支付；對(duì)有關(guān)責(zé)任人進(jìn)行了處理。有關(guān)縣（市）針對(duì)基金結(jié)余大等問(wèn)題進(jìn)一步完善了制度。如新安縣針對(duì)審計(jì)調(diào)查中揭示的問(wèn)題，兩次召開(kāi)縣政府常務(wù)會(huì)議研究縣合管辦還制訂了《新安縣新型農(nóng)村合作醫(yī)療防假治假工作方案》、《新安縣新型農(nóng)村合作醫(yī)療補(bǔ)助工作規(guī)程》等制度，進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)新農(nóng)合工作的管理。 八、其他專項(xiàng)資金管理使用審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的糾正情況 （一）關(guān)于省級(jí)墻體材料專項(xiàng)基金征收、管理和使用中專項(xiàng)支出預(yù)算沒(méi)有具體到項(xiàng)目、專項(xiàng)支出比例低的問(wèn)題。省財(cái)政廳、建設(shè)廳將通過(guò)進(jìn)一步推進(jìn)預(yù)算管理改革，提高預(yù)算管理水平，加強(qiáng)專項(xiàng)資金的使用管理，規(guī)范各項(xiàng)支出，切實(shí)保證?？顚Ｓ?。 （二）關(guān)于 2021 年在福利彩票公益金的管理使用中部分地方或單位擠占挪用公益金用于非規(guī)定用途的問(wèn)題，有關(guān)單位已按照 審計(jì)決定進(jìn)行了糾正，如尉氏縣募捐委員會(huì)挪用公益金 38 萬(wàn)元彌補(bǔ)本單位事業(yè)經(jīng)費(fèi)不足，已通過(guò)縣財(cái)政增加財(cái)政撥款的方式進(jìn)行了追回；滑縣民政局撥出公益金 56 萬(wàn)元，用于縣康復(fù)醫(yī)院綜合樓的建設(shè)及裝修的問(wèn)題，安陽(yáng)市審計(jì)局已責(zé)令有關(guān)人員寫(xiě)出深刻檢查，省民政廳已對(duì)滑縣民政局進(jìn)行了通報(bào)批評(píng)。 （三）關(guān)于 2021 年下半年，有關(guān)市、縣的配套資金應(yīng)為 6961 萬(wàn)元，已落實(shí)到位 3187 萬(wàn)元，資金到位率為 46%，撥付不及時(shí)的問(wèn)題，省民政廳按照李成玉省長(zhǎng)、劉新民副省長(zhǎng)的批示要求，派出了督查組，督促整改，撥付不及時(shí)和擴(kuò)大資金使用范圍的問(wèn) 題，有關(guān)單位已經(jīng)整改，有關(guān)市、縣少配套資金的問(wèn)題，省救災(zāi)工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室進(jìn)行了通報(bào)。