【導(dǎo)讀】先進(jìn)的沸騰床加氫裂化技術(shù)進(jìn)行加工。其主要產(chǎn)品為液化氣、石腦油、柴油、溶劑油，同時副產(chǎn)硫磺、氫氣、煤矸石等。目技術(shù)充分可行。217線和歐亞第二大陸橋（鐵路）橫貫東西，奎—賽高等級公路從境內(nèi)穿過，東距自治區(qū)首府烏魯木齊市260公里。烏蘇區(qū)域總面積萬平方公里，烏蘇總?cè)丝谌f人，其中市屬常住人口由漢、回、哈、維、蒙等。億立方,年均無霜期182天。烏蘇境內(nèi)初步探明的礦產(chǎn)有煤、石油、石灰石。等，尤以煤炭資源最為豐富，已探明儲量7億噸，遠(yuǎn)景儲量達(dá)21億噸。較齊全、結(jié)構(gòu)趨向合理的工業(yè)體系。20xx年，烏蘇市經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的預(yù)期目標(biāo)是：實現(xiàn)生產(chǎn)總值123億元，億元，增長32%；招商引資到位資金30億元；農(nóng)牧民人均純收入12620元，

　　

【正文】 運 11180 原料油罐區(qū)及泵房 2 萬方 1600 中間物料罐區(qū)及泵房 1 萬方 710 成品罐區(qū)及泵房 萬方 920 液化氣罐區(qū) 萬方 1200 化學(xué)品罐區(qū)及泵房 萬方 430 原料汽車卸車設(shè)施 320 成品汽車裝車設(shè)施 260 原料火車卸車設(shè)施 680 成品火車裝車設(shè)施 280 氣柜及火 炬 770 化學(xué)藥劑設(shè)施 100 燃料貯存設(shè)施 260 貯運銷售中心 350 全廠工藝及熱力管網(wǎng) 3300 給排水 23320 污水處理 100 方 /小時 3100 循環(huán)水廠 萬方 /小時 1200 40 萬噸 /年煤 — 油共煉及配套項目 預(yù)可行性研究報告 新疆 ****石化有限公司 第 32 頁 共 44 頁 給水及消防設(shè)施 940 泡沫站 300 全廠給排水管網(wǎng) 2200 供電、供熱及供風(fēng) 7790 變配電、 照明及接地 3800 通訊站及廠區(qū)通信 820 空分空壓站 1700 熱水換熱站 240 化學(xué)及凝結(jié)水站 1230 煉油輔助生產(chǎn)設(shè)施 8420 全廠中心控制室 1200 綜合辦公樓 1700 化驗及環(huán)保監(jiān)測站 900 倒班宿舍 1400 綜合檢維修廠房 440 汽車庫 200 全廠倉庫及堆場 1800 消防及氣防站 780 2 其他費用 7440 固定資產(chǎn)其他費 4640 建設(shè)用地和賠償費 1000 畝 1100 前期工作費 980 建設(shè)管理費 1000 專項評審及驗收費 130 勘察設(shè)計費 1200 場地準(zhǔn)備及臨時設(shè)施費 工程保險費 特殊設(shè)備安全監(jiān)督檢驗費 230 超限設(shè)備運輸特殊措施費 城市公用設(shè)施配套費 無形資產(chǎn) 1600 專利及專有技術(shù)費 1600 其他資產(chǎn)費用 1200 生產(chǎn)準(zhǔn)備費用 910 工器具及生產(chǎn)家具購置費 170 辦公及生活家具購置費 120 3 預(yù)備費 基本預(yù)備費 費率取 8% 價差預(yù)備費 40 萬噸 /年煤 — 油共煉及配套項目 預(yù)可行性研究報告 新疆 ****石化有限公司 第 33 頁 共 44 頁 效益評估 財務(wù)評價的價格體系 ⑴ 重 油價格按新疆現(xiàn)行價格略高，即不含稅 元 /噸。 ⑵其他物料價格 ， 見附表 :《外購原材料、燃料及動力表》。 ⑶產(chǎn)品價格按照新疆現(xiàn)行價格執(zhí)行， 見附表《 營業(yè)收入、營業(yè)收入及附加估算表 》。 ⑷折舊和攤銷年限 :折舊年限為 15 年，平均年限法。 ⑸固定資產(chǎn)殘值率 :按行業(yè)規(guī)定殘值率取 5%。 ⑹加工費用參照新疆同類廠的數(shù)據(jù)，取 545 元 /噸。其他管理費用為35000 元 /人 .年。 ⑺各種稅率和費率 :消費稅按油品規(guī)定提取。所得稅稅率： 25%,增值稅：按 17％計算。城市維護(hù)建設(shè)稅和教育附加費：分別為 7%和 3%。 外購原材料、燃料及動力表 序號 科目名稱 消耗量單 位 進(jìn) 項稅稅率 (%) 單價 年消耗量 合計 (萬元 ) 1 原材料 0 0 0 0 1 (1)原材料 0 0 0 0 重油 萬噸 17 50 205128 煤 萬噸 13 20 外購渣油 萬噸 17 2 天然氣 萬噸 13 7 外購催化油漿 萬噸 17 2 (2)輔助材料 0 0 0 0 輔助材料 1 萬噸 17 0 0 0 2 副產(chǎn)品回收 0 0 0 0 副產(chǎn)品 1 0 0 0 0 3 燃料 0 0 0 0 燃料 1 萬噸 17 545 81 44145 4 動力 0 0 0 0 動力 1 萬噸 17 0 0 0 40 萬噸 /年煤 — 油共煉及配套項目 預(yù)可行性研究報告 新疆 ****石化有限公司 第 34 頁 共 44 頁 成本費用估算 成本和費用構(gòu)成 :總成本費用＝生產(chǎn)成本（外購材料費 +外購燃料費 +外購動力費 +工資及福利 +折舊費 +修理費 +其他制造費） +管理費用 +財務(wù)費用 +營業(yè)費用。成本和費用估算：詳見《總成本費用估算表》。 利潤和所得稅 :所得稅稅率為 25%，根據(jù)有關(guān)規(guī)定，在稅后利潤中提取10%的盈余公積金。 詳見《利潤與利潤分配表》。 財務(wù)評價指標(biāo)計算 通過現(xiàn)金流量表和損益表中有關(guān)數(shù)據(jù)，計算指標(biāo)：財務(wù)內(nèi)部收益率（所得稅后）為 ％，大于行業(yè)基準(zhǔn)收益率 10％（所得稅后）。所得稅前內(nèi)部收益率為 19 %，其中：資本金財務(wù)內(nèi)部收益率為 %。項目動態(tài)投資回收期（所得稅后）為 年，小于行業(yè)基準(zhǔn)投資回收期（稅后） 12 年。借款償還期為 年（不含建設(shè)期），根據(jù)分析，本項目清償能力較好。 不確定分析 盈虧平衡分析 :P=年固定總成本 /（年產(chǎn)品營業(yè)收入 年可變成本 年營業(yè)稅金及附加 年增值稅） 100％，本項目盈虧平衡點為 %，即年生產(chǎn)能力達(dá)到平衡點時，本項目即可盈虧平衡。 財務(wù)評價結(jié)論及建議 本項目主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)評價指標(biāo)詳見附表《財務(wù)指標(biāo)匯總表表》，從表中可知：項目全部投資（所得稅后）財務(wù)內(nèi)部收益率為 ％（所得稅后），大于基準(zhǔn)收益率 10%（稅后）；投資回收期（所得稅后）為 年小于行業(yè)基準(zhǔn)投資回收期（稅后） 12 年，本項目具有一定的收益水平，因此本項目在經(jīng)濟(jì)上是可行的。40 萬噸 / 年煤 — 油 共 煉 及 配 套 項 目 預(yù) 可 行 性 研 究 報 告 新疆 * * * * 石 化 有 限 公 司 第 35 頁 共 44 頁 營業(yè)收入、營業(yè)收入及附加估算表 (單位： 萬元 ) 序號 項目名稱 合計 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 1 營業(yè)收入 5679238 378616 378616 378616 378616 378616 378616 378616 378616 378616 378616 378616 378616 378616 378616 378616 溶劑油營業(yè)收入 153846 10256 10256 10256 10256 10256 10256 10256 10256 10256 10256 10256 10256 10256 10256 10256 單價 6838 6838 6838 6838 6838 6838 6838 6838 6838 6838 6838 6838 6838 6838 6838 數(shù)量 23 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 銷項稅額 26154 1744 1744 1744 1744 1744 1744 1744 1744 1744 1744 1744 1744 1744 1744 1744 液化氣營業(yè)收入 108850 7257 7257 7257 7257 7257 7257 7257 7257 7257 7257 7257 7257 7257 7257 7257 單價 3628 3628 3628 3628 3628 3628 3628 3628 3628 3628 3628 3628 3628 3628 3628 數(shù)量 30 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 銷項稅額 18504 1234 1234 1234 1234 1234 1234 1234 1234 1234 1234 1234 1234 1234 1234 1234 石腦油營業(yè)收入 583334 38889 38889 38889 38889 38889 38889 38889 38889 38889 38889 38889 38889 38889 38889 38889 單價 5983 5983 5983 5983 5983 5983 5983 5983 5983 5983 5983 5983 5983 5983 5983 數(shù)量 98 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 銷項稅額 99167 6611 6611 6611 6611 6611 6611 6611 6611 6611 6611 6611 6611 6611 6611 6611 柴油 營業(yè)收入 3278848 218590 218590 218590 218590 218590 218590 218590 218590 218590 218590 218590 218590 218590 218590 218590 單價 6410 6410 6410 6410 6410 6410 6410 6410 6410 6410 6410 6410 6410 6410 6410 數(shù)量 512 34 34 34 34 34 34 34 34 34 34 34 34 34 34 34 銷項稅額 557404 37160 37160 37160 37160 37160 37160 37160 37160 37160 37160 37160 37160 37160 37160 37160 蠟油 營業(yè)收入 1538463 102564 102564 102564 102564 102564 102564 102564 102564 102564 102564 102564 102564 102564 102564 102564 單價 5128 5128 5128 5128 5128 5128 5128 5128 5128 5128 5128 5128 5128 5128 5128 數(shù)量 300 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 銷項稅額 261539 17436 17436 17436 17436 17436 17436 17436 17436 17436 17436 17436 17436 17436 17436 17436 煤矸石營業(yè)收入 12821 855 855 855 855 855 855 855 855 855 855 855 855 855 855 855 單價 85 85 85 85 85 85 85 85 85 85 85 85 85 85 85 數(shù)量 150 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 銷項稅額 2179 145 145 145 145 145 145 145 145 145 145 145 145 145 145 145 40 萬噸 / 年煤 — 油 共 煉 及 配 套 項 目 預(yù) 可 行 性 研 究 報 告 新疆 * * * * 石 化 有 限 公 司 第 36 頁 共 44 頁 硫磺 營業(yè)收入 3077 205 205 205 205 205 205 205 205 205 205 205 205 205 205 205 單價 1026 1026 1026 1026 1026 1026 1026 1026 1026 1026 1026 1026 1026 1026 1026 數(shù)量 3 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 銷項稅額 523 35 35 35 35 35 35 35 35 35 35 35 35 35 35 35 2 增值稅 248258 15617 16617 16617 16617 16617 16617 16617 16617 16617 16617 16617 16617 16617 16617 16617 銷項稅 965470 64365 64365 64365 64365 64365 64365 64365 64365 64365 64365 64365 64365 64365 64365 64365 進(jìn)項稅 718212 48747 47747 47747 47747 47747 47747 47747 47747 47747 47747 47747 47747 47747 47747 47747 成本進(jìn)項稅 716212 47747 47747 47747 47747 47747 47747 47747 47747 47747 47747 47747 47747 47747 47747 47747 投資進(jìn)項稅 20xx 1000