【導讀】第八章環(huán)境保護及節(jié)能節(jié)水措施………………………第十章項目建設管理與招標投標………………………臨高縣人民醫(yī)院綜合樓建設項目。臨高縣人民醫(yī)院始建于1951年，醫(yī)院占地面積畝，建筑面積萬平方米。設有臨床科室8個、醫(yī)技科室20個、行政科室10個，擁。級甲等綜合醫(yī)院，擔負著全縣各族人民的醫(yī)療保健等工作任務。項目位于臨高縣臨城鎮(zhèn)縣人民醫(yī)院內。醫(yī)院簽訂的“編制項目可行性研究報告合同書”；財政或業(yè)主自籌解決。務水平，滿足當地人民的醫(yī)療需求和保障人民群眾的身體健康。建議政府和有關部門給予大力支持，促使該項目早日建成。境內有黎、壯、苗等6個少數民。族，轄8鄉(xiāng)、10鎮(zhèn)?？h政府駐臨城鎮(zhèn)，東至?？谑?7km，民選擇地方醫(yī)院就醫(yī)，門診用房、住院部病房用房嚴重不足。各種病人擠在走廓上，極容易造成病人間的交叉感染。人員和患者構成潛在的危害。

　　

【正文】 與參數》第三版； 2. 建筑工程依據《海南省建筑工程綜合定額》（ 2020）估算； 3. 配套市政工程依據《海南省市政園林工程綜合定額》（ 2020）估算； 4. 《投資項目可行性研究指南 》。 5. 主要材料單價按《海南省工程造價信息》（ 期）估算； 6. 勘察設計費依據國家計委、建設部關于發(fā)布《工程勘察設計收費管理規(guī)定》的通知（計價格 [2020]10 號）估算 。 7. 工程質量監(jiān)督費依據海南省規(guī)定按工程投資的 %計算 。 8. 工程監(jiān)理費依據國家物價局、建設部《關于發(fā)布工程建設監(jiān)理費有關規(guī)定的通知》（ [1992]價費字 479 號）估算 。 9. 前期工作費依據《國家計委關于印發(fā)建設項目前期工作咨詢收費暫行規(guī)定的通知》（計價格 [1999]1283 號）估算； 10. 環(huán)境評價費依據《國家計委、國家環(huán)境保護總局關于規(guī)范環(huán) 境影響咨詢收費有關問題的通知》（計價格 [2020]125號）估算； 海南海協建設項目工程咨詢有限公司 33 11. 海南省類似工程技術經濟指標； 12. 建設方提供資料； 13. 基本預備費按一、二項之和的 5%估算； 14. 漲價預備費暫不考慮。 二 . 估算范圍及金額 投資估算范圍包括綜合樓、電梯、工程建設其他費用、預備費、流動資金、建設期利息。 三 . 估算結果 總投資估算為 萬元。 其中：工程費用： 萬元 工程其他費用： 萬元 預備費： 萬元 流動資金： 616 萬元 建設期利息： 萬元 第二節(jié) 資金籌措 本項目通過三種渠道解決：一，申請中央專 項資金 150萬元，二，申請銀行貸款 2400 萬元，其余 萬元由縣財政或業(yè)主自籌解決。 海南海協建設項目工程咨詢有限公司 34 第十三章 財務分析與評價 一 . 基礎數據 (一 ) 項目經濟分析遵循的主要依據 1. 中華人民共和國會計法； 2. 中華人民共和國 企業(yè)財務通則； 3. 中華人民共和國 企業(yè)會計準則； 4. 中華人民共和國 營業(yè)稅暫行條例； 5. 中華人民共和國 城市維護建設稅暫行條例； 6. 海南省 關于 免征減征企業(yè)所得稅的規(guī)定 A： 無項目 時 (二 ) 各項財務基礎數據 1. 產品方案及生產規(guī)模： 主要包括醫(yī)療收入、藥品收入和其他收入。 2. 實施進度： 該項目建設期 1 年，經營期 14 年，項目計算期 15 年。 3. 銷售收入： 年醫(yī)療收入 1800 萬元， 藥品 收入 1200萬元，年 其他 收入 20 萬元。 4. 經營稅金及附加： 本項目無經營稅金及附加。 5. 成本和費用估算 (1) 參考同類醫(yī)院情況，本項目年消耗原材料為 2985 萬 元。 (2) 外購燃料動力費用：初步估算為每年需 75 萬元。 (3) 工資及福利：本項目勞動定員 372 人，年工資福利總額為 萬元。 海南海協建設項目工程咨詢有限公司 35 (4) 折舊費：按直線折舊法計，房屋建筑按 20 年折舊 ,殘值率 10%，設備按 15 年折舊，殘值率 5%。 (5) 攤銷費用：遞延資產按 5 年攤 銷。 (6) 修理費：按固定資產原值的 25%計算。 (7) 其他管理費用：包括醫(yī)院管理人員差旅費、培訓費、辦公費以及其他公司經費、工會經費、職教費、養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險、失業(yè)保險、工傷保險、業(yè)務招待費、審計費等，按工資福利的 20%估算。 (8) 財務費用：建設期計入固定資產，經營期計入財務費用。 總成本費用估算表詳見附表。 6. 所得稅： 本企業(yè)減免所得稅。 7. 稅后利潤分配： 本項目公積金按收支結余的 10%計提，公益金按 5%計提。 二 . 財務分析 (一 ) 盈利能力分析 在以上基礎數據和財務估算的基礎上，測得本項目各 項經濟指標如下： 財務內部收益率： % 財務凈現值（ Ic=8%） 萬元 靜態(tài)投資回收期（含建設期）： 年 動態(tài)投資回收期（含建設期， Ic=8%）： 年 年均營業(yè)收入： 2891 萬元 年均總成本費用： 2435 萬元 海南海協建設項目工程咨詢有限公司 36 年均利潤總額： 513 萬元 投資利潤率： % 資本金凈利潤率： % B：有 項目 (二 ) 各項財務基礎數據 1. 產品方案及生產規(guī)模： 主要包括醫(yī)療收入、藥品收入和其他收入。 2. 實施進度： 該項目建設期 1 年，經營期 14 年，項目計算期 15 年。 3. 銷售收入： 年門診、往院收入醫(yī)療收入 3192 萬元，藥品 收入 2240 萬元，年 其他 收入 168 萬元。 4. 經營稅金及附加： 本項目無經營稅金及附加。 5. 成本和費用估算 (1) 參考同類醫(yī)院情況，本項目年消耗原材料為 2985 萬 元。 (2) 外購燃料動力費用：初步估算為每年需 75 萬元。 (3) 工資及福利：本項目勞動定員 450 人，年工資福利總額為 萬元。 (4) 折舊費：按直線折舊法計，房屋建筑按 20 年折舊 ,殘值率 10%，設備按 15 年折舊，殘值率 5%。 (5) 攤銷費用：遞延資產按 5 年攤銷。 (6) 修理費：按固定資產原值的 20%計算。 (7) 其他管理費用：包括醫(yī)院管理人員差旅費、培訓費、辦公費以及其他公司經費、工會經費、職教費、養(yǎng)老保險、 海南海協建設項目工程咨詢有限公司 37 醫(yī)療保險、失業(yè)保險、工傷保險、業(yè)務招待費、審計費等，按工資福利的 10%估算。 (8) 財務費用：建設期計入固定資產，經營期計入財務費用。 總成本費用估算表詳見附表。 6. 所得稅： 本企業(yè)減免所得稅。 7. 稅后利潤分配： 本項目公積金按收支結余的 10%計提，公益金按 5%計提。 三 . 財務分析 (一 ) 盈利能力分析 在以上基礎數據和財務估算的基礎上，測得本項目各項經濟指標如下 ： 財務內部收益率： % 財務凈現值（ Ic=8%） 萬元 靜態(tài)投資回收期（含建設期）： 年 動態(tài)投資回收期（含建設期， Ic=8%）： 年 年均營業(yè)收入： 5320 萬元 年均總成本費用： 4456 萬元 年均利潤總額： 877 萬元 投資利潤率： % 資本金凈利潤率： % 全部投資內部收益率大于基準收益率 (Ic=8%)，財務凈現值為 萬元，表明本項目除能滿足最低要求外，還有超額盈余，因此，在財務上是可以接受的；投資回收期較小， 海南海協建設項目工程咨詢有限公司 38 表明本項目盈利能力較強，投資利 潤率大于銀行貸款利率，說明本項目投資回報高，經濟效益較好。 (二 ) 償債能力分析 反映償債能力的主要指標有固定資產借款償還期、資產負債率、速動比率和流動比率等指標。測得指標的具體數據如下： 資產負債率（經營第三年）： % 流動比率（經營第三年）： % 速動比率（經營第三年）： % 從資金來源和運用表可以看出，項目計算期各年能收支平衡，并有盈余。 (三 ) 不確定分析 (1) 盈虧平衡分析 以經營能力利用率表示的盈虧平衡點 (BEP)計算公式為： %1 0 0???? 稅金及附加年可變成本年銷售收入 年固定總成本BEP =% 計算結果表明，只要達到當年預計收入的 %時，也就是年經營收入達到 3287 萬元，項目就可保本，由此可見，本項目風險較小 ,項目具有一定的盈虧平衡能力。 海南海協建設項目工程咨詢有限公司 39 綜上所述，本項目在技術上是可行的，在經濟上是合理的，在財務上是可以接受的，本項目具有較好的經濟效益。 海南海協建設項目工程咨詢有限公司 40 第十四章 社會效益分析 臨高縣人民醫(yī)院住院綜合樓拆除及新建項目屬于國家社會公益及服務設施建設，是保障、服務人民身體健康的重要設施，它不以盈利為目的 ,主要以社會效益為目標。項目的社會效益 主要體現在以下幾個方面： 臨高縣人民醫(yī)院肩負著臨高縣三十多萬人民的醫(yī)療保健重任，綜合樓的建設可以臨高縣提高人民的健康水平，預防和治療疾病，減少或延緩死亡，大大減少經濟損失，從而使 臨高 縣人民更好的為建設獻計獻策，促 臨高 縣經濟的建設和發(fā)展。 臨高 縣人民醫(yī)院綜合樓的建設，有利于改善 臨高 縣人民醫(yī)院的環(huán)境，大大提高醫(yī)院的醫(yī)療服務質量和醫(yī)療保障能力。 本項目的實施，是體現黨和政府對人民醫(yī)療保健事業(yè)的重視和關懷，是解決就醫(yī)難和治病難的具體實施，從而使陵水縣人民充分享受到黨和政府醫(yī)療保障政策。 綜上所述，項目的實施具有廣泛 的社會效益。對于維護社會穩(wěn)定，促進海南省社會、經濟事業(yè)的全面發(fā)展有著深遠的意義。