【正文】 工程設(shè)計 工程施工 設(shè)備購置與安裝 竣工驗收 22 第 十 章 投資概算與資金來源 投資估算的依據(jù) 投資估算參照國家計劃委員會委《投資項目可行性研究指南》 (試用版 )的規(guī)定、國 家發(fā)改委、建設(shè)部《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》 (第三版 )、《輕工業(yè)工程設(shè)計概算編制辦法》的規(guī)定和自治區(qū)有關(guān)規(guī)定。建設(shè)專門機構(gòu)發(fā)布的建設(shè)工程造價費用構(gòu)成、估算指標、計算方法，以及其他有關(guān)工程造價的文件；政府部門發(fā)布的物價指數(shù)、匯率和經(jīng)濟統(tǒng)計年鑒。 建設(shè)投資估算 （構(gòu)）筑工程投資 依據(jù)項目建設(shè)方案，項目的直接工程投資估算包括土建工程投資估算、公用工程及輔助設(shè)施投資估算。 建筑工程一覽表 序號 工程名稱 建設(shè)性質(zhì) 建設(shè)面積 造價 （元 /m2） 價格 （新建 /改建） ㎡ 萬 元 1 雞舍（ 5 棟） 新建 5650 620 2 控制室 新建 40 480 3 上料間 新建 25 480 4 飼料庫 新建 500 480 24 5 蛋庫 新建 500 480 24 6 鍋爐房 新建 100 800 8 7 消毒間 新建 20 450 8 職工宿舍及辦公室 新建 150 700 9 場區(qū)圍墻 新建 2100 60 23 10 場區(qū)內(nèi)道路及地面硬化 新建 2600 60 11 場外道路 新建 2050 60 12 綠化 新建 2020 60 12 總計 2 設(shè)備及工器具投資 生產(chǎn)設(shè)備及實驗室儀器一覽表 序號 設(shè)備名稱 單位 數(shù)量 單價（元） 小計（萬元） 1 雞舍（包括雞籠乳頭式飲水器） 組 560 960 2 自動喂料機 臺 5 30000 15 3 刮糞機 臺 5 1500 4 風機 臺 15 1000 5 濕簾 +水泵 套 5 1200 6 紫外線燈管 套 12 100 7 噴霧式消毒器 臺 1 10000 1 8 推車 輛 10 800 合計 總投資 總投資 。 資金籌措 在總投資 558萬元中，建設(shè)單位自籌 、銀行貸款 。 銀行貸款使用和管理 24 萬元，嚴格按照中國人民銀行關(guān)于長期借款的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。 %流動資金采用銀行貸款，嚴格按照中國人民銀行關(guān)于流動資金借款的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。 其它 企業(yè)自籌資金的使用：按照項目內(nèi)容和工程進度使用資金。 企業(yè)自籌資金的管理：設(shè)立項目專賬，保證自籌資金 及時足額存入到項目專賬，按照項目實施進度，撥付工程進度款。不得隨意挪用。 第 十 一 章 財務(wù)評價 財務(wù)評價依據(jù) 國家財政部 1992 年頒布的《工業(yè)企業(yè)財務(wù)制度》。 國家計委、建設(shè)部 2020年發(fā)布的《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第三版）。 稅收政策：農(nóng)產(chǎn)品免稅。 銀行貸款利率：中國銀行 2020年 6月 5日公布的基準利率 ,長期貸款年利率 %，流動資金年借款利率 %。 貼現(xiàn)率： 8%(養(yǎng)殖項目 ) 項目計算期： 12 年。 參考近 3年當?shù)厥袌鰞r格及價格變化趨勢。 銷售收 入、銷售稅金和附加估算 銷售收入 年銷售收入 952 萬元 ， 商品蛋 5600元 /噸 ,雞糞 15 元 /噸。 銷售稅金及附加 25 養(yǎng)殖項目免征增值稅、營業(yè)稅金及附加。 總成本及經(jīng)營成本估算 單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算 每噸產(chǎn)品平均單位生產(chǎn)成本 。 項目總成本估算 達產(chǎn)后總成本費用年 萬元，其中： 外購原材料費： 280 萬元。 外購燃料及動力費： 萬元 ,其中電 : 元 /kwh,年用量 20200kwh。水 : /m3,年用量 5000m3；煤 :250元 /噸 ,年用量 500 噸。 工資及福利費（福利費按國家規(guī)定以工資總額的 14%計算）： 。定員 10人，人均年工資 13620元、福利費 元。 大修理費： 10 萬元。 其他費用： 20 萬元。 折舊費： 30 萬元。設(shè)備折舊年限 10 年，折殘率 5%。 遞延資產(chǎn)攤銷費：新增遞延資產(chǎn) 5萬元，攤銷年限 5年。 敏感性分析 考慮到項目實施過程中的一些不確定因素變化對項目經(jīng)濟效益的影響，分別對固定資產(chǎn)投資、銷售收入、經(jīng)營成本三個較為敏感的因素，發(fā)生單因素變化時的經(jīng)濟效益進行了測算。 財務(wù)評價結(jié)論 從項目盈利能力分析 項目的財務(wù)內(nèi)部收益率、投資回收期、財務(wù)凈現(xiàn)值、投資利潤率和投資利稅率，均高于行業(yè)基準值，各項指標均表明項目盈 26 利能力較好。 從項目敏感性指標分析 項目的盈虧平衡點為 %。當市場需求出現(xiàn)波動時，只要產(chǎn)品銷售達到設(shè)計能力的 %以上，項目就能盈利。 項目對原材料的變化和銷售收入的變化均很敏感，當市場價格發(fā)生不利方向的變化時，會對項目的經(jīng)濟效益產(chǎn)生一定的影響。 本項目是一個建設(shè)周期短，經(jīng)濟效益較好，具有一定抗風險能力的項目。企業(yè)在實施過程中，應(yīng)嚴格控制生產(chǎn) 消耗，保證產(chǎn)品質(zhì)量，不斷擴大市場份額，提高市場占有率，以達到預(yù)期效果。 第十 二 章 項目主要風險分析 市場風險 近幾年蛋雞養(yǎng)殖業(yè)一直呈現(xiàn)一種波動起伏的狀態(tài)之中，影響產(chǎn)品市場的主要因素有三個方面，第一市場競爭，由于蛋雞繁殖速度快，如果蛋價高，經(jīng)濟效益好，農(nóng)民很容易一窩蜂的上馬蛋雞項目，這樣無序的競爭勢必導(dǎo)致雞蛋市場和雛雞市場的下滑。第二禽類重大疫病將對項目產(chǎn)品造成不利影響。諸如禽流感等重大疫病發(fā)生后，國家有關(guān)部門將對周邊地區(qū)進行封鎖以及對該區(qū)域的禽類產(chǎn)品實行禁止流通和買賣等強制措施，增加了項目產(chǎn)品的風 險。第三是產(chǎn)品的衛(wèi)生質(zhì)量不符合衛(wèi)生質(zhì)量要求，將直接影響到產(chǎn)品的市場競爭能力，增加市場風險。隨著人民生活水平的提高，對禽蛋質(zhì)量的要求會不斷提高。人民生活水平由過去單純追求溫飽轉(zhuǎn)到追求生活質(zhì)量上來，綠色、安全、營養(yǎng)、健康蛋品已成為消費標準，如果在養(yǎng)雞過程中不注重改善雞舍內(nèi)環(huán)境衛(wèi) 27 生，減少生產(chǎn)過程的污染和藥物殘留。其產(chǎn)品必將影響市場競爭力。第四是飼料原料價格上漲，養(yǎng)雞成本增加，形成原料漲，雛雞價格不能漲，造成了很多蛋雞企業(yè)虧損的局面。 防范和降低風險對策 加強對原材料的控制，采用科學(xué)的飼養(yǎng)管理和疫病防治技術(shù) ，一方面提高蛋雞生產(chǎn)性能，降低生產(chǎn)和飼養(yǎng)成本，提高養(yǎng)雞經(jīng)濟效益，另一方面做好防疫滅病工作，有效杜絕禽類重大疫病發(fā)生，降低死淘率。第三嚴格按照無公害生產(chǎn)要求，使產(chǎn)品各項指標均符合國家行業(yè)標準，以增加產(chǎn)品的競爭力。另外，企業(yè)還要及時進行市場追蹤，了解各地區(qū)本行業(yè)產(chǎn)銷情況，需求動向，及時調(diào)整產(chǎn)品的生產(chǎn)數(shù)量和銷售策略。 第十 三 章 招標方案 招投標依據(jù) 《中華人民共和國招標投標法》 ； 《農(nóng)業(yè)基本建設(shè)項目招投標管理規(guī)定》 ； 《中華人民共和國合同法》中有關(guān)規(guī)定 。 招標范圍 工程設(shè)計、建筑工程、安裝工程、 工程監(jiān)理、工程設(shè)備均實行招投標。 招標組織形式 委托有資質(zhì)單位進行招投標。 28 為保證工程項目在公平、公正、公開、透明、有序原則下進行，項目招標階段由有關(guān)部門組成專門機構(gòu)整體把握、控制、調(diào)整，在監(jiān)督與公正部門的全程監(jiān)督下進行項目招投標。 在資格預(yù)審階段，由招標單位組織“資格預(yù)審評審委員會”對投標單位進行資格審查。參加人員有：有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)、專業(yè)技術(shù)、財務(wù)經(jīng)濟專家， 5 人以上單數(shù)組成，其中技術(shù)、經(jīng)濟等專家大于成員總數(shù)的 2/3。這些專家從事相關(guān)領(lǐng)域工作滿八年，并具有高級職稱或具有同等專業(yè)水平。評標委員會的評標工作受 有關(guān)行政監(jiān)督部門監(jiān)督。 評標工作按照嚴肅、認真、公平、公正、科學(xué)合理、客觀全面、競爭優(yōu)選、嚴格保密的原則進行，保證所有的投標人的合法權(quán)益。 評標由招標單位按相關(guān)規(guī)定組成的“評標委員會”完成。評標委員會的評標工作接受行政監(jiān)督部門和法律公正部門監(jiān)督。 招標方式 根據(jù)項目資金來源和工程特點確定招標方式。對建筑工程、監(jiān)理、重要設(shè)備的采購活動采取公開招標。 招標情況 項目招標基本情況（見表 121）。 表 121 招標基本情況表 招標范圍 招標組織 形式 招標方式 不采用招標 方式 全部招 標 部分招 標 自行招 標 委托招 標 公開 招標 邀請 招標 工程設(shè)計 ★ ★ ★ 29 建筑工程 ★ ★ ★ 安裝工程 工程監(jiān)理 ★ ★ ★ 工程設(shè)備 ★ ★ ★ 其它 ★ 第十 四 章 可行性研究結(jié)論與建議 可行性研究結(jié)論 伊寧縣溫亞爾鄉(xiāng)玉林養(yǎng)雞場積極響應(yīng)國家產(chǎn)業(yè)調(diào)整政策，充分利用當?shù)刭Y源優(yōu)勢及企業(yè)的管理、人才優(yōu)勢，發(fā)展蛋雞養(yǎng)殖業(yè)。項目的建設(shè)有助于加快伊寧縣及周邊區(qū)域農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，提高蛋雞養(yǎng)殖業(yè)產(chǎn)業(yè)化的水平，加快農(nóng)民致富的步伐和農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展 ，對增加農(nóng)民收入帶動區(qū)域農(nóng)村經(jīng)濟的全面振興具有重要意義。同時，該項目的實施，可增強企業(yè)自我生存和發(fā)展能力。 綜合以上分析，我們認為該項目是切實可行的。 問題與建議 養(yǎng)殖業(yè)是一個周期長，社會效益大，資金周轉(zhuǎn)期長，企業(yè)自身經(jīng)濟效益差的弱勢產(chǎn)業(yè)。因此建議企業(yè)在加強內(nèi)部管理，降耗增效的同時，要積極爭取政府有關(guān)部門在政策上和資金上的支持，盡快立項建成投產(chǎn)，有效化解本項目的投資風險。