【導讀】二、項目的規(guī)劃相關性及建設必要性······························3

　　

【正文】 。 （ 2） 工程建設其他費用 根據《北京市 工程建設其他費用定額（ 2021）》， 本項目工程建設其他費用中主要包括土地使用費 、 市政設施費 、 建設管理費 、 勘測設計費 、建設單位臨時設施費?？偣纼r為 萬元。 （ 3） 預備費 預備費包括基 本預備費和漲價預備費。根據國家有關規(guī)定，目前 一般不計漲價預備費， 基本預備費按照工程建設費用和其他費用之和的 5%計算，即 （ +） 5%=（萬元） 因此，估計值為 萬元 （ 4） 建設投資 以上合計為建設投資，其估算值為 萬元。詳見附表 1“建設投資估算表”。 建設期利息 項目建設投資 萬元 ，建設總工期 19 個月，計算期為 2 年，預計第一年 萬元，第二年投資 萬元，貸款年利率按 % 計，經估算，建設期利息為 萬元。 項目 總投資 項目總投資為 萬元，其中建設投資 萬元，建設期利息 萬元。 資金來源與籌措 本項目資金建設投資為 萬元，資金來源為銀行貸款。 五、 財務評價 評價依據 （ 1）《建設項目經濟評價方法與參數》（第三版）； （ 2）《投資項目可行性研究指南》（試用版）； （ 3）國家有關稅收政策及 北京 市、 XX 區(qū)、馬駒橋鎮(zhèn) 的相關收費政策； （ 4）項目建設單位提供的相關資料； 10 （ 5）財務基準收益率取 8%。 基礎數據與參數 財務價格 本項目在運行 過程中主要消耗水、電，其價格均采用目前市場價格，分別為 元 /噸、 1 元 /千瓦 時 。 計算期 根據項目實施進度、實際情況以及行業(yè)有關規(guī)定，確定本項目計算期為 10年，從投資發(fā)生年 2021 年開始為第 1 年。 其他計算參數 其他計算參數按照國家和行業(yè)以及地方有關法規(guī)并結合項目的具體情況選取。 （ 1）房屋建筑物折舊年限取 20 年，殘值率按照 5%計，采用平均年限法計算； （ 2）維修費按照固定資產原值（不含建設期利息）的 2%計取； （ 3）人工工資及福利費按人均 3000 元 /月測算； （ 4）土地購置費 按 40 年平均攤銷計算； （ 5）營業(yè)收入根據建設單位提供的有關資料測算 （ 6）設施設備折舊率為 10% （ 7）項目最低資本金所占經營成本的比例為 25%。 營業(yè)收入估算 項 目建成后，預計年銷售收入 16 億。到 2021 年，銷售收入預計可達到 28億元。 成本費用估算 總 成本費用采用生產要素估算法估算。（環(huán)境保護費）項目達產后年經營 總成本為 億 元。 詳見附表 二 《項目資金現金流量表》。 盈利能力分析 根據《中華人民共和國企業(yè)所得稅法》企業(yè)所得稅稅率按 33%計。經 計算得出本項目年平均利潤總額為 億 元，年平均所得稅 億 元，年均凈利潤為 億 元。投資凈利潤率為 %， 詳見附表 三 《營業(yè)收入、營業(yè)稅金及附加和增值稅估算表》。 償債能力分析 本項目銀行長期借款為 14980 萬元，貸款年利率計 %，還款資金來源包括折舊、攤銷及未分配利潤。經測算，貸款償還期為 2 年（含 2 年建設期）。 詳見附表 四 《 借款還本付息計劃表 》 財務評價結論 通過對項目進行財務經濟分析計算，財務凈現值大于零，財務內部收益率大于基準收益率。項目具有 很 好的 盈利能力、 很 強的償債能力，項目的經濟效益較穩(wěn)定。綜合上述分析可以看出，本項目在技術上先進，經濟上合理，操作上可靠，投資回收期較短且風險小，項目可行。 11 六、 可行性研究的結論與建議 可行性研究結論 功能定位恰當，倉儲、加工、批發(fā)銷售、進出口貿易、電子信息化，具有現代化學品綠色物流特征和產業(yè)帶動作用的專業(yè)物流基地。同時項目建設規(guī)模適度，設備選型合理，選址適宜，建設配套條件好，項目建設資金落實有保障。項目建設的相關市場發(fā)展的空間和潛力大，項目建設是必要的。并且項目對促進XX 區(qū)物流業(yè)持續(xù)快速健康發(fā)展， 增加地方稅收，增強 XX 區(qū)經濟的對外輻射能力，增加就業(yè)機會等有積極的作用。項目具有很好的經濟和社會效益，滿足企業(yè)的發(fā)展的需求并能為企業(yè)帶來巨大的利潤。 綜上所述，該項目立項明確，具有良好的經濟和社會等各項效益，項目是可行的。 XX 區(qū)和馬駒橋鎮(zhèn) 城市總體規(guī)劃規(guī)劃和 “十 二 五 ”發(fā)展規(guī)劃。 ，采用的設計方案合理，投資估算合理，經濟效益和社會效益顯著，建設方案可行。 綜上所述， XX（ XX）物流園 的建設是必要的，也是可行的。 可行性研究建議 、 質量、進度計劃， 建設單位要嚴格執(zhí)行基本建設程序， 嚴把建設質量關，加快建設進度，盡快投入使用，實現較高的經濟價值。項目承建單位應加強項目的組織管理，配備專人進行項目前期準備工作，抓好項目的考察、論證、申請立項、資金籌措、工作人員培訓等工作， 注重對可能發(fā)生的不利條件及變化因素的預測與防范對策，以保證項目按期完成。 需要注意的問題，物流園 的建設管理應遵循高標準的要求， 遵守我國“十二五”規(guī)劃的綠色物流原則， 積極采取有效的措施保證物流園區(qū) 周圍環(huán)境 以及將來的綠色運營 ，塑造真正的城市名片 。 12 附表 1 建設投資估算表 序號 工程或費用名稱 建筑工程費 設備購置費 安裝工程費 其他費用 合計 比例 1 工程費用 % 主體工程 輔助工程 公用工程 環(huán)境保護工程 園區(qū)道路建設工程 廠區(qū)服務性工程 生活福利工程 廠外工程 2 工程建設其他費用 % 土地使用費 市政設施費 建設管理費 勘測設計費 3 預備費 % 4 投資合計 100% 13 附表 2《項目資金現金流量表》 項目資金現金流量表 序號 項目 合計 計算期 3 4 5 1 現金收入 營業(yè)收入 160000 280000 280000 補貼收入 300 500 500 回收固定資產余額 回收流動資金 3000 3000 2 現金流出 160960 191680 項目資本金 25000 30000 30000 借款金償還 0 借款利息支付 0 經營成本 100000 120210 120210 營業(yè)稅金及附加 960 1680 1680 所得稅 15000 25000 25000 維持運營投資 10000 12021 15000 3 凈現金流量 14 附表 3 營業(yè)收入、營業(yè)稅金及附加和增值稅估算表 序號 項目 合計 計算期 3 4 5 6 7 8 9 10 1 營業(yè)收入 16 28 28 28 28 28 28 28 2 營業(yè)稅金 及附加 營業(yè)稅 消費稅 城市維護建設稅 教育費附加 3 增值稅 銷 項稅額 進項稅額 4 所得稅 5 利潤總額 6 總成本費用 7 稅后利潤 8 盈余公積金 9 未分配利潤 10 累計未分配利潤 15 附表 4 借款還本付息計劃表 借款還本付息計劃表 序號 項目 合計 計算期 1 2 3 4 5 1 建設投資借款 期初借款余額 0 本年借款 0 當期應計利息 當期還本付息 0 其中：還本 付息 期末借款余款 計算指標 利息備付率 償債備付率 貸款年利率計 = % 16