福建xx擔保有限公司可行性研究報告優(yōu)秀可研報告-資料下載頁
2025-02-27 23:38本頁面
【正文】 計）： 指標 放大倍率 代償率 代償損失率 資 本收益率 資本利潤率 人員數(shù) 范圍 % % % % 420 標準 % % % % 7 （ 2）風險管理指標： 未到期責任準備金 風險準備金 存入保證金 當年保費收入 50% 年末擔保責任余額 1%+稅后利潤 1020%，累計達到擔保責任余額的10%后，實行差額提取 注冊資本 1020%存入?yún)f(xié)作銀行 （ 3）稅費指標 u 營業(yè)稅按總收入 3%繳納，納入 “全國中小企業(yè)信用擔保體系 ”的擔保公司，經審批后，可免交 3 年；納入前提條件：（ 1）政府財政資助；（ 2）公司不以盈利為目的。 u 主要經營成本為薪資、日常辦公費用，約占保費收入的 520%。 二、 組織結構圖及人員設置 組織結構圖 人員設置： 互助擔保部 2人、銷售貸款擔保業(yè)務 3 人，分別負責股東關聯(lián)企業(yè)貸款、工程機械設備擔保業(yè)務；綜合事務部 1 人，負責借款人資料的收發(fā)存及日常辦公事務；總經理統(tǒng)轄公司。 三、 收入與成本分析 單位：萬元 RMB 擔保類型 計算標準 注冊資金 3000 5000 10000 資金成本 年利率 % 279 558 存入銀行比例 20% 20% 20% 20% 可用資金 2400 4000 8000 關聯(lián)擔保 放大倍率為 2 4800 8000 16000 繳存保證金 5% 240 400 800 利息收入 %* 11 18 36 銷貨擔保備注：擔保成數(shù) 、保費率 %、期限 ≤2年 銷售額 100000 100000 100000 保費收入 1750 1750 1750 營業(yè)稅及附加 % 擔保代償率 % 455 455 455 年利息損失 擔保損失率 % 161 161 161 經營費用 薪資及福利 其他費用 小計 利潤 稅后凈利潤 所得稅 15% 投資回 報率 利潤 247。自有資本 % % % 銷售貸款擔保資本利潤率 利潤 247。擔保額 % % % 項目基本方案的結論： 股東關聯(lián)企業(yè)擔保與銷售貸款擔保，兩項業(yè)務無關聯(lián)； 股東關聯(lián)企業(yè)擔保業(yè)務無收益。若要求關聯(lián)企業(yè)在貸款時，按借款額的一定比例繳存信用保證金，則影響其收入的是比例、保證金如何運作（基本方案以存入銀行取得利息測算）？ 項目盈利來源主要是銷售貸款擔保業(yè)務收入，而影響銷售貸款擔保業(yè)務收入主要是：銷售額、擔保成數(shù)、保費率三個因素，與注冊資本多少無 關聯(lián)（僅影響協(xié)作銀行提供的擔保額度）。 其模式與我司現(xiàn)行方式的差異是：原支付于保險公司的費率（ 1 年期 1%、 2 年期 2%）歸項目收益。 四、 不確定分析 指標 投資回報率 銷貨擔保資本利潤率 項目基本方案 % % % % % % 關聯(lián)擔保 不收取保證金 % % % % % % 銷售貸款擔保 銷售額降低 20% % % % % % % 擔保成數(shù)降低 20% % % % % % % 保費降低 20% % % % % % % 代償率提高 20% % % % % % % 損失率提高 30% % % % % % % 經營費用增加 20% % % % % % % 結論： 單因素不確定的分析可知： 對項目投資回報率影響最 大的因素是擔保成數(shù)與保費率、其次是銷售額、再次是擔保損失率。 對項目資本利潤率影響最大的因素是保費率、其次是擔保成數(shù)、再次是銷售額。 環(huán)比因素分析：假定銷售額和擔保費率同時降低 20%，則注冊資本金為 RMB 時，投資報酬率在 %之間、資本利潤率相應在 %之間，增加注冊資本將導致本項目收益降低。 基本方案，當注冊資金為 3000萬元時，年度的可供分配的利潤是 萬元，參見表 五、 簡約式項目收益分析 結合我司的現(xiàn)行模式，不考慮經營費用、稅 費支出，應支付保險公司的 1%（ 1 年期）、%（ 2 年期）由項目公司享有，則擔保公司保費收入為 2%（ 1 年期）、 %（ 2 年期）。 項目年收益率 ∑=（不同期限的保費率 不同期限的在保余額） 基本狀態(tài)，年收益率 ∑=% 還款期限 年 1 年 年 2 年 貸款擔保占銷售額比例 25% 25% 25% 25% 保費率 % 2% % % 影響年收益的因素有：還款期限的貸款擔保額、保費率 2 個。 第四章 結論 綜合上述分析，結論如下： 股東關聯(lián)企業(yè)之間的互助擔保，不盈利； 機械設備銷售或出租貸款擔保，注冊資本多寡僅有助于獲取協(xié)作銀行的貸款額度，而對擔保業(yè)務盈利貢獻小； 擔保行業(yè)正處于大整合時期，廈門已停辦擔保公司的注冊申請； 本項目設立之目的主要服務于股東現(xiàn)有業(yè)務，項目的增值空間有待于挖掘； 本項目無擔保業(yè)務創(chuàng)新要求，風險易于控制，資本利潤率 ≥行業(yè)平均水平，可行。 附件： 一、表類 廈門市擔保類有限公司一欄表、 互助擔保與貸款擔保比較表、 企業(yè)申請擔保須提交的資料清單、 、會擔保 0102 表 二、圖 三、文本類 擔 保協(xié)議書、 個人連帶責任保證合同、 銀行與擔保公司合作協(xié)議書、 擔保公司注冊登記的有關事項
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