【導(dǎo)讀】建設(shè)規(guī)模：新建1000頭規(guī)模奶牛場，占地面積300畝，建筑面積20738平方米。牛600頭，后備牛400頭。平均單產(chǎn)按7噸估計，年生產(chǎn)和。銷售原料奶4200噸，公犢牛400頭，母牛犢400頭。立方米一處，電力設(shè)施、采暖設(shè)施、電機(jī)井一眼。項目投產(chǎn)后，年生產(chǎn)有機(jī)。頭母牛犢銷售2021元，800頭犢牛銷售收入104萬元。期利息萬元；飼草料流動資金400萬元。算內(nèi)資金50萬元，盟市配套資金50萬元。目前奶牛存欄數(shù)達(dá)到300頭，已達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)化養(yǎng)殖。草種資源和飼料來源，是繁育和養(yǎng)殖奶牛的最佳地點。的生產(chǎn)和生活均會起到很好的示范和帶動作用。動作用，促進(jìn)奶牛養(yǎng)殖和繁育的持續(xù)增收、企業(yè)增效。險能力，可實施。奶業(yè)是公認(rèn)的節(jié)糧、經(jīng)濟(jì)、高效的產(chǎn)業(yè)，發(fā)展乳業(yè)可加快畜牧業(yè)的發(fā)展，促進(jìn)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的良性循環(huán)。1997年12月29日經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)，自1998年1月1日起，國家有關(guān)部門把奶業(yè)列入重點鼓勵發(fā)展的產(chǎn)業(yè)。業(yè)結(jié)構(gòu)達(dá)到以點帶面的引導(dǎo)作用。是必然的趨勢和選擇。這樣做，可有效地提高全市奶牛飼養(yǎng)

　　

【正文】 泌乳牛舍 6 棟建筑面積 9648㎡ ， 產(chǎn)牛舍 520 ㎡ ，青年牛舍 1040㎡ ，隔離牛舍 520 ㎡ ，犢牛舍 730 ㎡ ， 擠奶廳一所建筑面積 720㎡ ， ， 4座地上式 青貯窖建筑面積 1560 ㎡ ，干草棚 3246 ㎡ ， 精料庫 400 ㎡ ，配電機(jī)房 36 于 ㎡ ，消毒更衣室 3620 ㎡ ， 電力、采暖、打井、辦公室、宿舍、食堂等配套設(shè)施。 二期工程計劃在 2021 年實施： 建設(shè)地中衡基礎(chǔ) 36 ㎡ ，運動場 16 個 34560 ㎡ ，圍墻 1764㎡ ， 門房 36 ㎡ ， 污糞池，道路硬化及周圍綠化等工程， 于 2021年 5 月開始動工， 8 月竣工。 — ３３ — 第十章 投資估算和資金籌措 一、投資估算依據(jù) 本項目投資估算是在建設(shè)單位確定了建設(shè)規(guī)模和設(shè)備購置的基礎(chǔ)上，采用分類估算法進(jìn)行投資估算的。 建筑工程投資按照當(dāng)?shù)厣夏晔袌鰞r格，參照《內(nèi)蒙古自治區(qū)建筑工程綜合預(yù)算定額》的平米造價指標(biāo)編制。 基礎(chǔ)母牛購置投資按照錫市統(tǒng)一購牛價格測算。 二、投資 估算 項目總投資 萬元，其中： 固定資產(chǎn)總投資 萬元，包括土建工程投資 萬元，設(shè)備投資 萬元，科技費 22萬元，預(yù)備費 12萬元，建設(shè)期利息 ；飼草料 流動資金 400 萬元 。 三、資金籌措 項目總投資 萬元，其中企業(yè)自籌資金 萬元 ， 申請銀行貸款 1200 萬元， 申請自治區(qū)財政扶持 50 萬元，盟市兩級財政扶持 50萬元。 四、資金的使用與管理 本項目的資金設(shè)專戶儲存，實行?？顚Ｓ谩?yán)格財務(wù)管理制度，按照建設(shè)進(jìn)度合理調(diào)度使用資金，保證項目按期建成投產(chǎn)。 — ３４ — 第十一章 財務(wù)評價 一、 財務(wù)評價依據(jù) 本項目財務(wù)分析和評價貼現(xiàn)率采用 5%?？偟某杀举M用由直接生產(chǎn)成本、間接生產(chǎn)成本、經(jīng)營成本構(gòu)成。產(chǎn)品價格按2021 年市 場價計算。儀器設(shè)備折舊按 10 年計算。固定資產(chǎn)殘值為 5%。項目計算期 15年。 依據(jù)： 1）、本項目的財務(wù)效益分析采用國家計委而后建設(shè)部1993 年編輯的《建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)》（第二版）中所規(guī)定的方法進(jìn)行編制。 2）、《建設(shè)項目評價方法選編》。 3）、現(xiàn)行的財務(wù)和稅務(wù)制度。 4）、輕綜計 [1992]70號文關(guān)于頒發(fā)《輕工業(yè)建設(shè)項目可行性研究報告內(nèi)容和深度的規(guī)定》（ QBJS5— 92）的通知。 5）、投資項目可行性研究指南（試用版）（ 2021）。 6）、各專業(yè)提供的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)。 財務(wù)價格： 原材料、燃料 動力、牛場產(chǎn)品等價格在項目運營期內(nèi)不考慮價格相對變動和通貨膨脹的影響，按固定價格計算。項目產(chǎn)品價格按照保守價格計算，原奶為 3700 元 /噸，公犢牛400元 /頭，母犢牛 2021元 /頭 . 項目計算期： 本項目分為建設(shè)期和生產(chǎn)運營期，建設(shè)投產(chǎn)期為 1年（不 — ３５ — 足 1 年按 1年計），達(dá)產(chǎn)期為 15年。 成本費用： 固定資產(chǎn)折舊采用分類平均年限法進(jìn)行計算，房屋及建筑物按 20年折舊，設(shè)備及環(huán)保投資按 10年計。 二、 銷售收入和銷售稅金及附加估算 銷售收入預(yù)測 : 本項目建成以后 ，第二年達(dá)產(chǎn) 60%， 第三年開始產(chǎn)能完全實現(xiàn) 。 正常年份收入預(yù)測 序號 名 稱 單位 數(shù)量 單價（元） 總 價 (萬元 ) 備注 1 鮮奶 噸 4200 3700 1554 600頭 奶 牛 7噸 /年牛 2 母牛犢 頭 400 3000 80 3 公牛犢 頭 400 600 24 4 總計 1658 稅金及附加估算 : 由于本項目為養(yǎng)殖項目，銷售產(chǎn)品是原料奶，國家免稅。 三、正常年份總成本費用估算 正常年份，本項目的經(jīng)營成本為 。 四、 財務(wù)效益分析 本項目總投資 萬元。項目投產(chǎn)后，年均銷售收入 1658萬元 ，總成本 ，年利潤總額 元， 利潤 投資，利潤率為 %。 投資回收期（含建 — ３６ — 設(shè)期） :。 五、不確定性分析 敏感性分析： 影響本項目主要財務(wù)評價指標(biāo)的因素有：銷售收入、經(jīng)營成本和投資規(guī)模。本項目選擇受市場影響較大的兩個因素即銷售收入和經(jīng)營成本進(jìn)行敏感性分析，敏感性分析結(jié)果見下表： 敏感性分析表 因 素 變化 幅度 內(nèi)部收益率 銷售收入 減少 5% % 經(jīng)營成本 增加 5% % 由 上表可知當(dāng)銷售收入減少 5%時和經(jīng)營成本增加 5%、時，所 得稅后內(nèi)部收益率在 15%左右，說明本項目抗風(fēng)險能力較強(qiáng)。 — ３７ — 第十二章 效益分析 一、經(jīng)濟(jì)效益分析 該公司計劃奶牛飼養(yǎng)數(shù)達(dá)到 1000 頭之后，平均每頭年產(chǎn)奶量 7 噸以上， 1000 頭奶牛奶增總產(chǎn)量 4200 噸，每噸銷售價按 3700 元計算， 4200 噸銷售收入達(dá) 1554 萬元。再加上出售 牛犢 104 萬元 。企業(yè)利 稅 萬元 ， 利潤 投資 。 二、社會效益分析 本項目實施后， 項目區(qū)牧民人均收入可增加 4000元以上，可增加 75 人就業(yè)； 每年可向乳品加工企業(yè)提供鮮奶 4200 噸，增多了城鎮(zhèn)居民用奶，為改善人民生活水平做出了貢獻(xiàn)。 三、生態(tài)效益分析 盛隆養(yǎng)殖牧民專業(yè)合作社 發(fā)展高產(chǎn)奶牛，完全實施科學(xué)化管理，舍飼為主，飼料配比，飲水淡鹽，全部按規(guī)范要求進(jìn)行，所產(chǎn)牛奶無污染，達(dá)到純凈的綠色食品要求。 奶牛實行舍飼圈養(yǎng)，減少草場放牧壓力。另外 盛隆養(yǎng)殖牧民專業(yè)合作社 ，實施種草種樹，這些都起到環(huán)保草場、恢復(fù)生態(tài)、美化自然環(huán)境、促進(jìn)生態(tài)建設(shè)和經(jīng)濟(jì)建設(shè)協(xié)調(diào)發(fā)展的作用。 — ３８ — 第十 三 章 結(jié)論 與建議 一、輻射帶動能力分析 帶動基地生產(chǎn)面積 ： 項目建成后可以直接帶動生產(chǎn)基地面積，二個蘇木、一個農(nóng)牧場， （即錫林浩特市圖古日格蘇木、伊利勒特蘇木、毛登牧場）。 輻射帶動農(nóng)戶 ： 該項目的實施可以直接安排畜牧養(yǎng)殖人口75名。其中包括飼草料種植人員、維修服務(wù)人員、機(jī)務(wù)人員、運輸人員等。 帶動方式：對農(nóng)牧民各工種分期分批的進(jìn)行專業(yè)技術(shù)和經(jīng)營指導(dǎo)培訓(xùn)，并使他們樹立“科技是生產(chǎn)力，管理也是生產(chǎn)力”和“質(zhì)量是信譽(yù)，服務(wù)也是信譽(yù)”的思想理念，提高他們的經(jīng)營能力和生產(chǎn)水平，在基地建立作業(yè)示范點和質(zhì)量檢測站，引導(dǎo)他們向生產(chǎn)專業(yè)化、集約化方向發(fā)展。 二、農(nóng)牧民增收、 農(nóng)牧業(yè)增效評價 農(nóng)牧民 增收 ： 項目建成后，項目區(qū)每年生產(chǎn)有機(jī)奶 4200噸，實現(xiàn) 利 稅 ，可直接帶動農(nóng)牧戶 200多戶增收。通過 有機(jī)奶源 基地的建設(shè)，可帶動農(nóng)牧民 良種畜繁育 的積極性?？梢婍椖坎粌H具有顯著社會效益，而且農(nóng)戶也能獲得良好的經(jīng)濟(jì)效益，這是確保項目順利實施的根本動力，也是鞏固和發(fā)展項目成果，并能夠長期發(fā)揮效益的根本保障。 農(nóng)牧業(yè)增效 ： 本項目是以產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營，生態(tài)化發(fā)展，規(guī)?；?jīng)濟(jì)為目標(biāo)，通過項目的實施可以使牧業(yè)生產(chǎn)由粗放型、數(shù) — ３９ — 量型、松散型向質(zhì)量型、效益型、計劃型轉(zhuǎn)變，對當(dāng)?shù)匦竽翗I(yè)經(jīng)濟(jì)持續(xù)發(fā)展可以起到積極有效的拉動作用。 本項目將充分利用項目區(qū)優(yōu)良畜種，發(fā)揮生物高科 技的技術(shù)優(yōu)勢，為項目區(qū)及周邊地區(qū)提供繁育技術(shù)，使牧業(yè)生產(chǎn)向良種化、集約化、高附加值的產(chǎn)業(yè)化方向發(fā)展。本項目建成后可成為良種奶牛生產(chǎn)示范、品種改良、技術(shù)培訓(xùn)及飼養(yǎng)管理產(chǎn)業(yè)化的示范基地。 通過項目帶動，實現(xiàn)良種繁育、飼草料加工等行業(yè)的發(fā)展，可以增加農(nóng)牧民就業(yè)機(jī)會，實現(xiàn)社會安定，加快邊疆民族地區(qū)的致富步伐。 三、結(jié)論 項目研究工作經(jīng)大量的實地調(diào)查研究，從多方面、多角度、多層次進(jìn)行科學(xué)的論證表明 : 項目承擔(dān)單位具有法人資格和一定的自籌資金能力，可實行全方位的現(xiàn)代化管理，已具備實施該項目的基本條件。 技術(shù)上 可行 ：該項目聘請從事畜牧養(yǎng)殖專業(yè)人員進(jìn)行經(jīng)驗交流和技術(shù)指導(dǎo)，物流采用制冷式溫控運載工具食品安全有保障，已經(jīng)具備生產(chǎn)安全可靠放心奶的條件。 財務(wù) 上可行 ： 財務(wù)評價結(jié)果表明各項經(jīng)濟(jì)指標(biāo)均較可觀，利稅可達(dá) 萬元， 利潤 投資，利潤率為 %，投資回收期（含建設(shè)期）為 。以上數(shù)據(jù)表明該項目還貸能力強(qiáng)， 基本上無風(fēng)險，項目效益較好，具有較強(qiáng)的盈利能力和抗風(fēng)險能力。 — ４０ — 環(huán)境評價上可行 ： 環(huán)境評價結(jié)論顯示，該項目設(shè)計和管理科學(xué)，其廢棄物經(jīng)過處理后利用，有利于生態(tài)環(huán)境建設(shè)。 該項目投資結(jié)構(gòu)合理，資金 籌措可行，經(jīng)濟(jì)效益可觀，社會效益顯著。符合國家、地方產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)發(fā)展規(guī)劃，符合當(dāng)前及今后我國產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策和國民經(jīng)濟(jì)需要，是實現(xiàn)農(nóng)牧業(yè)產(chǎn)業(yè)化的重要舉措。通過項目的實施可以轉(zhuǎn)變傳統(tǒng)落后的經(jīng)營方式，促進(jìn)當(dāng)?shù)孛裆?jīng)濟(jì)高效、快速、持續(xù)穩(wěn)定的發(fā)展。因此建議立項實施。