【導讀】工程環(huán)境影響報告書》的批復；晉環(huán)函[2021]263號；保型企業(yè)，由臨汾市民營企業(yè)家梁永梓先生投資興建。430余畝，建筑面積50000m2，現(xiàn)有員工700余人。工程由化學工業(yè)第二。kw·h，全部回收焦油、粗苯、硫銨。主要生產(chǎn)設施煉焦爐選用符合。國家產(chǎn)業(yè)政策的TJL4350型雙聯(lián)下噴，單熱式廢氣循環(huán)頂裝煤焦爐，項目建設充分體現(xiàn)了以人為。本的思想，配套建設職工公寓、餐廳、洗浴、運動、娛樂等設施。60萬噸洗煤工程2021年4月開工，2021年9月投產(chǎn)。組于2021年6月投運，兩臺發(fā)電機組的并網(wǎng)運行同步完成。50噸，處理水用于熄焦和洗煤，做到污水零排放。以上，可完全達到國家環(huán)評標準。五”期間將大力推進技術創(chuàng)新、科技創(chuàng)新，通過產(chǎn)、學、研發(fā)展戰(zhàn)略，以此來響應國家清潔發(fā)展機制的要求，提高企業(yè)資源綜合利用效率，煤礦詳查實施方案》。富裕的生活，能源消費量還將有較大的增長。

　　

【正文】 出 勤 人 數(shù) 在籍 系數(shù) 在籍 人數(shù) 第一班 第二班 第三班 合計 1 生產(chǎn)工人 88 78 62 228 238 其中：井下工人 66 60 58 184 184 地面工人 22 18 14 54 54 2 管理及技術人員 18 14 7 39 39 生產(chǎn)人員合計 194 170 141 505 515 3 服務人員 21 13 10 44 44 4 其他人員 24 24 24 全礦定員總人數(shù) 239 183 151 573 583 注： 管理人員占原煤生產(chǎn)人員出勤人數(shù)的 11% 服務人員占原煤生產(chǎn)人員出勤人數(shù)的 12% 其他人員占原煤生產(chǎn)人員出勤人數(shù)的 3% 井下工人占原煤生產(chǎn)工人的 80% （三）建設項目資金估算 固定資產(chǎn)投資估算 礦井投資估算包括項目從籌建至達到設計生產(chǎn)能力前 ，設計規(guī)定的井巷工程、土建工程、設備及工器具購置、安裝工程和工程建設其他費用的投資，預備費、建設期間貸款利息列入項目總造價。礦井總估算表見表 1231。 表 1231 總估算表 順序 單位工程或環(huán)節(jié)名稱 估算價值（萬元） 噸煤投資（元） 占總投資比例（ %） 井巷 工程 土建 工程 設備及工器具購置 安裝 工程 工程建設其他費用 合計 一 準備工程 二 井筒 三 井底車場巷道及硐 室 四 主要運輸?shù)兰盎仫L 道 五 采區(qū) 六 提升系統(tǒng) 七 排水系統(tǒng) 八 通風系統(tǒng) 九 壓風系統(tǒng) 十 地面生產(chǎn)系統(tǒng) 十一 安全技術及監(jiān)控系統(tǒng) 十二 通訊調(diào)和計算機中心 十三 供電系統(tǒng) 十四 地面運輸 十五 室外給排水及供熱 十六 輔助廠房及倉庫 十 行政福利設施 七 十八 場地設施 十九 居住區(qū) 二十 環(huán)境保護及三廢處理 廿一 其他基本建設費用 小計 廿二 基本預備費（ 13%） 小計 100 廿三 項目建設總造價 3926 100 噸煤投資（元） 占總投資比重（ %） 100 廿四 鋪底流動資金 200 項目建設總資金 3926 估算編制依據(jù) （ 1）工程量：依據(jù)設計提供的工程量表、圖紙、說明書及機電設備器材目錄。 （ 2）采用定額指標及調(diào)差方法 a. 井巷工程：執(zhí)行煤規(guī)字 [2021]第 48 號文頒發(fā)的《煤炭建設井巷工程概算定額（ 99 統(tǒng) 一基價）》及《煤炭建設井巷工程輔助費綜合預算定額（ 99 統(tǒng)一基價）》。 ：執(zhí)行煤規(guī)字〔 2021〕 183 號文頒發(fā)的《煤炭建設工業(yè)地面建筑工程概算指標（ 99 統(tǒng)一基價）》。 c. 機電設備安裝工程：執(zhí)行煤規(guī)字〔 2021〕 183 號文頒發(fā)的《煤炭工業(yè)機電設備安裝工程概算指標（ 99 統(tǒng)一基價）》。 （ 3）人工工資 執(zhí)行煤規(guī)字 [2021]第 48 號文的工資標準。 （ 4）設備、材料預算價格及有關費用 設備價格：采用煤規(guī)字《工程建設全國機電設備 1998 年價格匯編》和《煤炭工業(yè)常用設備價格匯編》（九九版）。 材料預算價格 ：采用臨汾市 2021 年建筑安裝工程材料預算價格，不足部分采用 2021 年《臨汾地區(qū)建筑安裝工程材料預算價格》及《煤炭工業(yè)安裝工程定額外材料預算價格》（九九版）。 設備運雜費、材料運雜費及備品備件購置費：依據(jù)煤規(guī)字〔 2021〕第 48 號文，按有關規(guī)定計算。 （ 5）費用標準：執(zhí)行煤規(guī)字〔 2021〕第 48 號文 （ 6）基本預備費：執(zhí)行煤規(guī)字〔 2021〕第 48 號文，按 13%計取。 建設資金來源 項目建設資金全部由企業(yè)自籌解決。 項目建設期為 25個月，負荷產(chǎn)量逐年遞增為投產(chǎn)年達到 900kt/a,根據(jù)施工進度安排逐年投資 。 （四）生產(chǎn)成本 生產(chǎn)成本主要依據(jù)當?shù)氐V井實際生產(chǎn)成本及煤規(guī)字 [1996]第 501號文有關規(guī)定進行計算。 材料：參考同類型礦井實際生產(chǎn)成本估算，原煤材料單位成本為 16 元 /噸。 燃料及動力：根據(jù)設計提供的噸煤電耗為 ，電價按本公司發(fā)電廠內(nèi)部電價 元 / 計算，則動力單位成本為 元 /噸。 工資：根據(jù)當?shù)仄骄べY水平及礦井全員效率，估算該礦井工人平均工資為 36000 元 /人 .年，則單位成本工資為 元 /噸。 職工福利：根據(jù)文件規(guī)定，職工福利基金占成本工資的 14%。 修理費：根據(jù)初期固定資產(chǎn)原值計算。 折舊費：根據(jù)初期固定資產(chǎn)投資計算。其折舊辦法執(zhí)行煤規(guī)字（ 1996）第 501 號文的規(guī)定，綜采綜掘設備按 8 年折舊，通用設備按 15 年折舊，地面建筑工程按 40 年折舊計算。 攤銷費：根據(jù)煤規(guī)字（ 1996）第 501 號文的規(guī)定，將礦井初期的一切無形及遞延資產(chǎn)按 10 年攤銷列入生產(chǎn)成本。 井巷工程基金及維簡費：根據(jù)晉建財 [2021]第 320 號文有關規(guī)定，噸煤成本分別為 元和 元。 地面塌陷補償費：按 元 /噸估算。 安全費用：根據(jù)晉建財 [2021]第 320 號文的有關規(guī)定，按15 元 /噸計算，其中： 50%列入安全費用，另外 50%列入其他成本費用中。 1其他費用：按 元 /噸估算。 其中：其他費用 6 元 /噸 50%維簡費 元 /噸 50%安全費用 元 /噸 表 1241 總成本估算表 序號 項目名稱 單位成本（元 /t） 總成本（萬元） 1 材料 2 動力 3 工資 4 職工福利 5 修理費 6 折舊費 7 攤銷費 8 維簡費 9 地面塌陷補償費 10 其他費用 11 安全費用 12 流動資金貸款利息 生產(chǎn)成本合計 其中：經(jīng)營成本 （五）技術經(jīng)濟分析及評價 根據(jù)煤規(guī)字（ 1996）第 501 號文的有關規(guī)定，對該礦井進行經(jīng) 濟評價。 投資構成及逐年投資分配 依據(jù)項目施工組織計劃及投資構成進行投資分配。礦進基價投資逐年分配見表 1 表 1251 礦 井 逐 年 投 資 分 配表 單位 :萬元 序號 工程或費用名稱 建 設 期 合計 2021 年 2021 年 一 井巷工程 2021 二 土建工程 2021 三 設備及安裝工程 3500 1 綜采綜掘設備 1000 2 通用設備 500 四 其他費用 500 1 合計 9500 流動資金估算 （ 1）流動資金參數(shù)的確定 根據(jù)煤規(guī)字（ 1996）第 501 號文的規(guī)定，將流動資金的有關參數(shù)確定如下：應收賬款周轉天數(shù)為 30 天，年周轉次數(shù) 12 次；庫存材料周轉天數(shù)為 120 天，年周轉總次數(shù) 3 次；庫存產(chǎn)品周轉天數(shù)為 3 天，年周轉次數(shù) 120 次；現(xiàn)金周轉天數(shù)為 30 天，年周轉次數(shù) 12 次；應收賬款周轉天數(shù)為 30 天，年周轉次數(shù) 12 次。 （ 2）流動資金計算 根據(jù)產(chǎn)品生產(chǎn)總成本及經(jīng)營總成本，結合諸參數(shù)的年周轉次數(shù)計算出每年所需的流動資金占用額，然后再根煤規(guī)字（ 1996）第 501 號文規(guī)定計算出正常年份流動資金占用額為 1541 萬元。 年銷售收入、銷售稅金及附加的估算 （ 1）煤炭價格及銷售收入的估算 根據(jù)當?shù)氐V區(qū)的實際銷售情況，確定礦井原煤售價為 150 元 /噸（含稅價）。計算礦井年銷售收入 13500 萬元。 （ 2）銷售稅金及附加的計算 本項目的銷售稅金及附加包括增值稅、資源稅、城市維護建設稅及教育費附加。增值稅：銷項稅 13%，進項稅 17%，城市維護建設 稅按增值稅的 1%，教育費附加按增值稅的 3%分別計算。 資源稅執(zhí)行財稅 [2021]第 187 號文的規(guī)定，按 元 /噸計取。 在正常年份計算銷售稅金及附加為 2038 萬元。 利潤的計算及分配 計算正常年份的年利潤總額為 5532 萬元，所得稅后利潤為 3706萬元。在利潤分配中，每年按可供分配利潤的 10%提取盈余公積金。其余的將這部分未分配利潤轉入分配。 盈利能利分析 根據(jù)損益表計算投資利潤率、投資利稅率： 投資利潤率 = %100?項目總投資年利潤總額 =% 投資利稅率 = %100?項目總投資年利稅總額 =% 表 1252 財務 評價指標表 序號 指標名稱 單 位 指 標 稅前 稅后 1 財務內(nèi)部收益率 % 2 投資回收期 年 3 財務凈現(xiàn)值 萬元 11449 6656 4 投資利潤率 % 5 投資利稅率 % 6 盈虧平衡點 % 全部投資稅后內(nèi)部收益率為 %，大于相應的基準收益率10%，稅后財務凈現(xiàn)值為 14486 萬元，大于零。表明本項目除能滿足行業(yè)最低要求外，還有盈余，因而在財務上是可以接受的。 不確定性分 析 （ 1）針對此項目的敏感性分析，主要進行了單因素分析。分別通過對基建投資、可變成本、銷售價格、銷售產(chǎn)量四個因素的變化來考察了項目在財務上的抗風險能力，通過敏感性分析。項目對銷售價格的變化最為敏感。具體數(shù)據(jù)見敏感性分析表。 （ 2）盈虧平衡分析 根據(jù)計算期內(nèi)的固定總成本及可變總成本計算盈虧平衡點如下： BEP （生產(chǎn)能力利用率） = %100??? 銷售稅金及附加可變總成本銷售收入 固定總成本 =% BEP（產(chǎn)量） =90 %= 該項目只要達到設計規(guī)模的 %，也就是年產(chǎn)量達到 萬噸，企業(yè)就可以保本，故該項目具有較強的抗風險 能力。 技術經(jīng)濟總評價 該項目的主要評價指標稅后全部投資內(nèi)部收益率為 %，高于設定的基準收益率，投資利潤率 %，投資利稅率 %。從不確定性分析，該項目的盈虧平衡點為 %，具有較強抗風險能力。故該項目在財務上是可以接受的。