【導(dǎo)讀】**貿(mào)易有限公司成立于2020年，注冊總資金6016萬元人民幣，是一家多元化發(fā)展、集團(tuán)化管理的大型股份私有制企業(yè)。公司在經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)建立了具有現(xiàn)代化標(biāo)準(zhǔn)的辦公、研發(fā)基地，并打造了一支高素質(zhì)的管理團(tuán)隊。公司秉承“以人為本、以章治業(yè)”的。團(tuán)結(jié)、實干、創(chuàng)新”的企業(yè)精神，帶動公司向更高的層次發(fā)展。著長期的合作關(guān)系，并在秦皇島港務(wù)公司享有專用儲煤場地。在預(yù)應(yīng)力鋼絞線研發(fā)、銷售和度假村旅游開發(fā)等領(lǐng)域也均有較大突破，立了長期合作的貿(mào)易伙伴。公司堅守“誠信經(jīng)營、誠信服務(wù)”的企業(yè)經(jīng)營理念，用優(yōu)質(zhì)的產(chǎn)。品服務(wù)于客戶，用一流的服務(wù)造福于社會。規(guī)模，并且發(fā)展勢頭強(qiáng)勁，其前景是值得期待的。MIM工藝及技術(shù)轉(zhuǎn)化已經(jīng)被北京市科委認(rèn)定為高新技。術(shù)轉(zhuǎn)化重點項目，并被國家科技部認(rèn)定為國家重點支持高新技術(shù)。國內(nèi)尋求各類零配件的供應(yīng)商，使MIM在中國的市場進(jìn)一步擴(kuò)大。本項目擬在遼寧省綏中濱海經(jīng)濟(jì)區(qū)，該區(qū)。其中金屬粉末注射成型產(chǎn)品的市場需求占一半。

　　

【正文】 科學(xué)的管理體系能夠保證組織全方位的發(fā)展，在高效、高質(zhì)生產(chǎn)的前提下，為環(huán)境保護(hù)、員工安全、健康做出貢獻(xiàn)。 實施質(zhì)量、環(huán)境和職業(yè)健康安全綜合管理體系，保證在產(chǎn)品質(zhì)量、環(huán)境保護(hù)和職業(yè)健康安全等方面有效運(yùn)行，全面發(fā)展，不斷改進(jìn)，滿足各方要求。 此外， ISO/TS16949 汽車行業(yè)質(zhì)量管理體系的實施，為今后產(chǎn)品進(jìn)入汽車市場做好鋪墊。 以上相關(guān)項目的實施，離不開全面、深入的專業(yè)培訓(xùn)，為此，制定了一系列的專業(yè)培訓(xùn)，為今后項目的有效實施提供保障。 赴外技術(shù)、管理培訓(xùn) 選派技術(shù)、管理人員赴日在 ATMIX 進(jìn)行模具設(shè)計、產(chǎn)品研發(fā)管理、生產(chǎn)工藝技術(shù)及管理、人力資源管理、原材料管理、生產(chǎn)計劃管理、設(shè)備管理、品質(zhì)管理、顧客管理等全方位培訓(xùn)，學(xué)習(xí)、借鑒國外同行業(yè)前進(jìn)的技術(shù)、管理理念。 ERP 培訓(xùn) 隨著 ERP 系統(tǒng)的建立，培訓(xùn)與之同步進(jìn)行。對各部門相關(guān)人 員進(jìn)行理論、實際操作、模擬運(yùn)行等培訓(xùn)，以確保在 ERP 真正實施時能夠穩(wěn)定運(yùn)行，達(dá)到預(yù)期效果。 ISO/TS16949 培訓(xùn) ISO/TS16949 是國際汽車組織認(rèn)可的管理體系，它較其它管理體系更為全面、嚴(yán)格，因此，必須進(jìn)行專業(yè)的培訓(xùn)，才能保證該體系的有效實施。該項培訓(xùn)分為兩部分，第一部分為內(nèi)部培訓(xùn)，主要是 ISO/TS16949內(nèi)審員資格證的人員就該體系的主要方面對各部門管理、技術(shù)人員作綜述性的培訓(xùn)，目前已基本完成；第二部分是請咨詢機(jī)構(gòu)的專業(yè)培訓(xùn)師進(jìn)行深入、細(xì)致的培訓(xùn)，并開始策劃、實施 ISO/TS16949 管理體系。 5S 生產(chǎn)現(xiàn)場管理培訓(xùn) 除對管理人員進(jìn)行 5S 方面的培訓(xùn)外，還要對各工序班組長以及全體員工進(jìn)行 5S 的培訓(xùn)，并且在一套完整的運(yùn)行體系中進(jìn)行監(jiān)督、改進(jìn)。目前，注射成形廠已建立 5S、環(huán)境、安全綜合點檢規(guī)程，對現(xiàn)場管理常抓不懈。 其它管理及技術(shù)的培訓(xùn) 根據(jù)實際情況，即使增加相關(guān)的管理及技術(shù)培訓(xùn)，如成本核算、工時計算、設(shè)備操作等 二 、 勞動安全衛(wèi)生 本項目將根據(jù)國家有關(guān)勞動安全和職業(yè)衛(wèi)生的規(guī)定，采取以下主要措施： 在工程開工之前，必須對施工人員、管理人員進(jìn)行安全教育，制定必要 的安全操作工程和管理制度。 各生產(chǎn)性構(gòu)筑物均設(shè)有便于行走的操作平臺、走道板、安全護(hù)欄和扶手，欄桿高度強(qiáng)度和高度符合國家勞動保護(hù)規(guī)定，學(xué)校教學(xué)樓等建筑物樓梯、過道、欄桿等均按國家相應(yīng)規(guī)范設(shè)計。 各種用電設(shè)備均按國家標(biāo)準(zhǔn)做接零接地保護(hù)。 電器設(shè)備的布置均留有足夠的安全操作距離。 給水系統(tǒng)考慮消防要求，按規(guī)范規(guī)定設(shè)置足夠的消火栓。 總圖設(shè)計時，考慮足夠的轉(zhuǎn)彎半徑，滿足消防車輛行駛的要求。 道路防洪設(shè)計嚴(yán)格按照國家規(guī)范規(guī)定，考慮道路防洪要求。 樓梯和欄桿設(shè)置滿足規(guī)范要求寬度，以保證安全。 在結(jié)構(gòu)設(shè)計中考慮抗震措施，主要建 (構(gòu) )筑物適當(dāng)加強(qiáng)構(gòu)造處理。 加強(qiáng)工人的安全衛(wèi)生意識，采取防護(hù)措施。 1 在全面分析各種危害因素后，企業(yè)確定安全生產(chǎn)方法，選定可靠工藝設(shè)備，從根本上保證安全生產(chǎn)。 1 在機(jī)械設(shè)備裸露的轉(zhuǎn)動部位設(shè)置防護(hù)罩和明顯警示標(biāo)志。 1 專業(yè)設(shè)計中嚴(yán)格執(zhí)行國家現(xiàn)行有關(guān)職業(yè)安全衛(wèi)生規(guī)范，防火規(guī)范等。 1 電氣設(shè)計中變壓器中性點及所有電氣設(shè)備不應(yīng)帶電金屬外殼均應(yīng)安全接地接零、全廠采用接零保護(hù)系統(tǒng)，并設(shè)防雷設(shè)施，過電壓保護(hù)裝置。 1 設(shè)浴室、醫(yī)療室，車間設(shè)更衣間、休息室及其 他衛(wèi)生設(shè)施，并向職工定期發(fā)放勞保衛(wèi)生用品。 三 、 消防 消火栓系統(tǒng)設(shè)計 水量：室內(nèi)消火栓： 250L/S，室外消火栓： 15L/S。 系統(tǒng)：消火栓給水及其初期用水均直接由市政給水管網(wǎng)提供。 消火栓系統(tǒng)成環(huán)，從市政給水管網(wǎng)上接兩路供水管 DN150 至系統(tǒng)環(huán)網(wǎng)上，并保證兩個消火栓水槍的充實水柱同時達(dá)到被保護(hù)范圍內(nèi)的任何部位。系統(tǒng)設(shè)兩套水泵接合器。 管材：消火栓系統(tǒng)采用熱浸鍍鋅鋼管，除有法蘭處采用法蘭連接外，其余管徑大于等于 DN100 采用溝槽式卡箍接頭連接 ， 管徑小于 DN100 采用絲接。 建筑滅火器設(shè)計 考慮到建 筑裝修及以后使用，要求每個消火栓旁配置磷酸銨鹽干粉滅火器，滅火器與消火栓配套，安裝在消火栓箱下。每具充裝量如下： 按規(guī)范配置手提式 3Kg 磷酸銨鹽滅火器。 在脫粘爐、燒結(jié)爐等處均設(shè)置有防火設(shè)施，全廠設(shè)統(tǒng)一的供氣 (H2，N2， N2+H2)站，管道輸送至爐管。供氣站按有關(guān)防水、防爆措施處理。 十 、項目實施進(jìn)度計劃 該項目建設(shè)周期 1 年。 2020 年 3 月開始前期籌備工作， 2020 年 6月開工建設(shè)， 2020 年 6 月組織對項目的竣工驗收。項目實施進(jìn)度表如下： 一、 進(jìn)度安排 第 1 年度（ 2020） 序 號 工作內(nèi)容 月 份 12 34 56 78 910 1112 1 本項目可行、實施方案報批 ☆ ☆ 2 基建立項、程序?qū)徟? ☆ ☆ 3 基建工程設(shè)計和基建施工籌備 ☆ ☆ ☆ 4 基建工程建設(shè) ☆ ☆ ☆ ☆ 5 進(jìn)口設(shè)備談判簽約 ☆ ☆ ☆ 6 國內(nèi)設(shè)備采購、自制設(shè)備開發(fā) ☆ ☆ ☆ 2 、 第二年度（ 2020） 序 號 工作內(nèi)容 月 份 12 34 56 78 910 1112 1 基建工 程建設(shè)及驗收 ☆ ☆ ☆ 2 設(shè)備購置、安裝、調(diào)試 ☆ ☆ ☆ 3 生產(chǎn)線的建立與正常運(yùn)轉(zhuǎn) ☆ ☆ ☆ 4 開拓市場 ☆ ☆ ☆ ☆ ☆ ☆ 5 生產(chǎn) ERP 培訓(xùn)及建設(shè) ☆ ☆ ☆ 6 產(chǎn)品 ISO/TS16949 質(zhì)量管理體系培訓(xùn)及貫徹 ☆ ☆ ☆ 5 開發(fā)新產(chǎn)品 ☆ ☆ ☆ ☆ 6 部分新產(chǎn)品批量試生產(chǎn) ☆ ☆ ☆ ☆ 新產(chǎn)品批量試生產(chǎn) ☆ ☆ ☆ 制定新產(chǎn)品企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、工藝規(guī)程 ☆ ☆ ☆ ☆ 開拓國內(nèi)外市場、國際合作 ☆ ☆ ☆ ☆ 第三年度（ 2020） 序 號 工作內(nèi)容 月 份 12 34 56 78 910 1112 1 開拓國內(nèi)外市場 ☆ ☆ ☆ ☆ ☆ ☆ 2 提高產(chǎn)品質(zhì)量，達(dá)到美國行業(yè)標(biāo)準(zhǔn) ☆ ☆ ☆ ☆ ☆ ☆ 3 達(dá)到設(shè)計產(chǎn)量的 100% ☆ ☆ ☆ ☆ 4 研發(fā)新產(chǎn)品，達(dá)到可持續(xù)發(fā)展 ☆ ☆ ☆ ☆ ☆ ☆ 5 本項目檢查、驗收 ☆ ☆ ☆ 十 一 、工程招標(biāo)方案 根據(jù)中華人民共和國建設(shè)部第 23 號令《工程建設(shè)施工招標(biāo)投標(biāo)管理辦法》，在項目建設(shè)過程中，施工監(jiān)理、 施工承包均應(yīng)實行招投標(biāo)。 一、 招標(biāo)方式 招標(biāo) 代理 ：主要任務(wù)是協(xié)助建設(shè)方招標(biāo)工作 。 建議采用競爭性招標(biāo)方法，邀請 36 家，信譽(yù)良好，有較好的監(jiān)理業(yè)績的甲級監(jiān)理公司，通過評標(biāo)進(jìn)行選擇。 監(jiān)理單位：建設(shè)監(jiān)理單位的主要人物是在施工階段對工程項目的投資、進(jìn)度和質(zhì)量三大目標(biāo)進(jìn)行控制。 施工單位：招標(biāo)工作采用公開招標(biāo)的方式，通過新聞媒介發(fā)布招標(biāo)通告，招請符合規(guī)定條件的承包單位參加投標(biāo)。 二、 招標(biāo)程序 招標(biāo)程序劃分為準(zhǔn)備、實施、定標(biāo)成交三個階段。 招標(biāo)準(zhǔn)備階段的工作程序與內(nèi)容 （ 1）成立招標(biāo)機(jī)構(gòu)。招標(biāo)工作機(jī) 構(gòu)的職能，一是決策，二是處理日常事務(wù)工作。 （ 2）具備招標(biāo)條件后，編制招標(biāo)文件和招標(biāo)審批書，辦理有關(guān)報批手續(xù)。 （ 3）編制標(biāo)底，辦理標(biāo)底審定手續(xù)。 招標(biāo)實施階段的工作程序與內(nèi)容 （ 1）招標(biāo)申請批準(zhǔn)后，發(fā)布招標(biāo)通知或邀請函。 （ 2）對投標(biāo)單位進(jìn)行資格預(yù)審，并報當(dāng)?shù)卣鞴懿块T核準(zhǔn)。 （ 3）發(fā)售招標(biāo)文件 （ 4）組織踏勘現(xiàn)場 （ 5）工程交底并解答投標(biāo)單位的疑難 （ 6）接受投標(biāo)單位遞交的標(biāo)書 定標(biāo)成交階段的工作程序和內(nèi)容 （ 1）開標(biāo)。應(yīng)按照招標(biāo)文件規(guī)定的開標(biāo)會議時間及地點，準(zhǔn)時開會。 （ 2）評標(biāo)。由評標(biāo)小組 進(jìn)行。評標(biāo)小組由招標(biāo)單位及其上級主管部門、政府主管部門、標(biāo)底審定部門及專家?guī)祀S機(jī)抽取的專家、經(jīng)辦銀行組成，由公證人員監(jiān)督。 標(biāo)書經(jīng)評審后，應(yīng)按標(biāo)價從高到低的順序列出清單，并寫出評標(biāo)報告，推薦第一、二、三名候選的中標(biāo)單位，交給招標(biāo)單位決策人作出最終決策。 （ 3）定標(biāo) 十 二 、投資估算及資金籌措 一、 投資估算 估算范圍 該項目 總建筑面積為 28690 平方米， 本項目建設(shè)投資 為土地購置費、建筑安裝工程費用、工程前期費用、工程管理費用、預(yù)備費等 。 估算依據(jù) ●類似項目的結(jié)算、預(yù)算資料。 ●《全國統(tǒng)一建筑工程基礎(chǔ)定額 葫蘆島市 基價表》、《 葫蘆島市 安裝工程單位基價表》等定額及相關(guān)的取費標(biāo)準(zhǔn)。 ●近期的《工程造價信息》 和市場調(diào)研價格 。 ● 國家和省市 的各種稅費規(guī)定。 ● 業(yè)主提供的相關(guān)資料。 估算結(jié)果：根據(jù)以上資料計算，項目總投資為 萬元，投資構(gòu)成如下： （ 1） 建設(shè)工程費：包括 廠房、庫房、其他輔助用房、室外工程 等，合計建設(shè)費約 萬元。 （ 2）鋪底流動資金： 1000 萬元。 項目投入總資金為 萬元 （詳見投資估算表） 。 二、 資金籌措 本項目建設(shè)資金全部 由 綏中 奧德 新材料科技 有 限公司 自籌 。 三、 經(jīng)濟(jì) 效益分析 本項目財務(wù)評價采用國家發(fā)展計劃委員會和建設(shè)部發(fā)布的《建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)》（第二版 ,1993）所規(guī)定的方法。 一、分析測算說明 （一）項目計算期 項目計算期取 12 年（含建設(shè)期）。 （二）基準(zhǔn)收益率取 12%。 （三）稅種和稅率 流轉(zhuǎn)稅 增值稅，稅率 17%。 城市維護(hù)建設(shè)稅和教育費附加分別為增值稅稅額的 7%和 3%。 所得稅，該企業(yè)享受國家高新技術(shù)企業(yè)優(yōu)惠政策，所得稅稅負(fù)為 15%。 （三）盈余公積金（含公益金） 該企業(yè)按 10%提取法定盈余公積金，按 5%提取公益 金。 （四）基礎(chǔ)數(shù)據(jù) 直接成本、管理費用、銷售費用、產(chǎn)品價格定位、勞動定員及工資水平等基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，均根據(jù)調(diào)研及企業(yè)以往實測結(jié)果分析測算。 二、財務(wù)預(yù)測 （一）銷售收入和銷售稅金測算 根據(jù)對市場需求和自身產(chǎn)品競爭能力分析，預(yù)測本項目產(chǎn)品的銷售價格和年銷售量如下： 表－ 1 產(chǎn)品銷售價格和年銷量預(yù)測表 年份 銷售單價（萬元） 銷售量（噸） 第三年 41 51 第四年 41 102 第五 — 十二年 41 170 計算期內(nèi)本項目平均年銷售收入為 6230 萬元，銷售稅金及附加為746 萬元。詳見附表 4。 （二）總成本預(yù)測 本項目總成本組成詳見附表 5。 燃料及動力、人員工資及福利、其它費用等均根據(jù)企業(yè)以往經(jīng)驗進(jìn)行預(yù)測確定。 折舊 本項目按分類折舊法進(jìn)行折舊。建筑物和設(shè)備折舊年限分別取 30年和 12 年，殘值率為 5%，按直線法計提折舊。經(jīng)測算，該項目固定資產(chǎn)折舊費每年為 萬元。 攤銷 該項目共形成無形資產(chǎn)和遞延資產(chǎn) 萬元，遞延資產(chǎn)按 5 年攤銷，則每年攤銷費為 萬元。 管理費用 項目計算期內(nèi)按銷售收入的 %計提。 制造費用 項目計算期內(nèi)按年銷售收入的 %計提。 銷 售費用 項目運(yùn)營期內(nèi)按年銷售收入的 5%測算。 （三）利潤預(yù)測 項目計算壽命期內(nèi)年平均利潤總額 4000 萬元。 三、財務(wù)盈利能力分析 （一）財務(wù)現(xiàn)金流量分析 本項目全投資 現(xiàn)金流量計算結(jié)果見下表。 全投資 現(xiàn)金流量計算結(jié)果表 項 目 所得稅前 所得稅后 財務(wù)內(nèi)部收益率（ %） 財務(wù)凈現(xiàn)值（ IC=12%,萬元） 7822 6360 投資回收期（年） （二）財務(wù)靜態(tài)指標(biāo) 投資利潤率 : % 投資利稅率： % 四、不確 定性分析 盈虧平衡分析 以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點分別為 %，即產(chǎn)量達(dá)到 58噸時，企業(yè)能保本。 敏感性分析 項目經(jīng)濟(jì)分析中采用的許多數(shù)字均來源于預(yù)測，含有許多 不確定性 因素，同時，在實施和生產(chǎn)經(jīng)營過程中，各因素也會發(fā)生變化，為了使決策者在決策時充分考慮到這些因素的影響，對項目的固定資產(chǎn)投資、產(chǎn)銷量、經(jīng)營成本、產(chǎn)品售價變動時，全部投資所得稅后財務(wù)內(nèi)部收益率的變化，進(jìn)行了敏感性分析，其結(jié)果匯總于下表 敏感性分析結(jié)果匯總表 因素名稱 因素變化幅度 內(nèi)部收益率 基本方案 % 固定資產(chǎn) ＋ 10% % 產(chǎn) 銷 量 － 10% % 經(jīng)營成本 ＋ 10% % 售 價 － 10% % 敏感性分析結(jié)果