【導(dǎo)讀】同步，技術(shù)達(dá)到國(guó)際先進(jìn)水平，填補(bǔ)國(guó)內(nèi)空白。產(chǎn)品適用于多種農(nóng)作物和。不同的土壤結(jié)構(gòu)，是世界化肥工業(yè)的發(fā)展方向。產(chǎn)品符合GB15063－94規(guī)。定的標(biāo)準(zhǔn)，主要技術(shù)指標(biāo)為：N＋P2O5+K2O≥30%,包覆率≥90％。當(dāng)季作物吸收利用。其中一部分在土壤中轉(zhuǎn)化為遲效養(yǎng)分，另一部分則因。損失白白浪費(fèi)掉，化肥浪費(fèi)現(xiàn)象相當(dāng)嚴(yán)重。氮肥一般認(rèn)為是由于硝酸鹽的反硝化作用和氨的揮。尿素主要是被土壤尿酸很快水解成碳酸銨，進(jìn)而分解損失的。另外，雨水沸濕而進(jìn)入深層土壤中的殘留氮素，基本也是無(wú)效的。養(yǎng)分利用率低的原因之一。例如長(zhǎng)效尿素，就是在普通尿素中加入少量脲酶抑制劑制成的，由。于有效地抑制了土壤脲酶活性，因而減緩了尿素在土壤中的轉(zhuǎn)化。作物的產(chǎn)量和質(zhì)量，而且將嚴(yán)重影響我國(guó)農(nóng)業(yè)的發(fā)展。山東省XX縣化肥廠采用先進(jìn)的控制釋放技術(shù)，山東省XX縣化肥廠引進(jìn)該項(xiàng)高科技技術(shù)，自99年11月份試產(chǎn)以來(lái)，發(fā)揮其應(yīng)有的經(jīng)濟(jì)和社會(huì)效益。

　　

【正文】 企業(yè)地處魯東南，靠近連云港 、日照和嵐山等港口，原料供應(yīng)有保障。本項(xiàng)目燃料依托老廠，完全可以滿足需要，燃料供應(yīng)有保障。企業(yè)水、電、汽供應(yīng)能力富余量都較大，并且廠內(nèi)一次水 25 系統(tǒng)和循環(huán)水系統(tǒng)也有較大的余量，其富余能力基本可以滿足擬建裝置的耗量。 本項(xiàng)目在選址時(shí)，為充分利用閑置土地，故將該項(xiàng)目建于酒精車間西部閑置土地上，無(wú)需新征土地。 企業(yè)近幾年發(fā)展速度較快，已形成一套完整的生產(chǎn)輔助設(shè)施和生活福利設(shè)施，擁有機(jī)修、保修、電氣、儀表車間等機(jī)構(gòu)，技術(shù)力量雄厚，有能力完成該項(xiàng)目建設(shè)任務(wù)，并有賓館、餐廳、禮堂、職工宿舍等生活福利設(shè)施，為項(xiàng)目建設(shè)提供了良 好的條件。 營(yíng)銷方案 為了搞好本項(xiàng)目產(chǎn)品的營(yíng)銷工作，我們提早做好了市場(chǎng)分析和產(chǎn)品宣傳工作。利用以前建立的營(yíng)銷網(wǎng)絡(luò)，使產(chǎn)品打入并占領(lǐng)國(guó)內(nèi)市場(chǎng)，同時(shí)對(duì)營(yíng)銷人員做了專門(mén)培訓(xùn)，成立了專門(mén)隊(duì)伍，以國(guó)內(nèi)有業(yè)務(wù)關(guān)系的外貿(mào)部門(mén)為突破口，加強(qiáng)同他們的聯(lián)系，為產(chǎn)品順利打入國(guó)際市場(chǎng)奠定基礎(chǔ)。 由于我們已建立健全了營(yíng)銷網(wǎng)絡(luò)，有了正常的銷售渠道，加上本項(xiàng)目產(chǎn)品為高技術(shù)產(chǎn)品，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力較強(qiáng)，因此預(yù)計(jì)營(yíng)銷費(fèi)用為銷售收入的 1－%。 其它問(wèn)題解決方案 本項(xiàng)目在生產(chǎn)過(guò)程中沒(méi)有“三廢”產(chǎn)生，項(xiàng)目建設(shè)過(guò)程中嚴(yán)格遵循“三同時(shí)”，將對(duì)環(huán) 境的污染降低到最低程度。勞動(dòng)安全與勞動(dòng)保護(hù)按《中華人民共和國(guó)勞動(dòng)部關(guān)于生產(chǎn)性建設(shè)工程項(xiàng)目職業(yè)安全衛(wèi)生監(jiān)察的暫行規(guī)定》（勞字［１９９８］４８號(hào)發(fā)布）及《生產(chǎn)過(guò)程衛(wèi)生要求總則》（ＧＢ１２８０１－９１）對(duì)生產(chǎn)裝置職業(yè)安全衛(wèi)生的要求 。 本項(xiàng)目不存在特殊行業(yè)許可證報(bào)批情況。 26 六、新增投資估算 項(xiàng)目計(jì)劃總投資為 2900 萬(wàn)元，其中固定資產(chǎn)投資 2500 萬(wàn)元，鋪底流動(dòng)資金 400 萬(wàn)元，到目前為止，已完成投資 2320 萬(wàn)元，其中銀行貸款 2021萬(wàn)元，企業(yè)自籌 320 萬(wàn)元，主要用于項(xiàng)目的前期工作、土建及主要生產(chǎn) 設(shè)備定購(gòu)。 目前，項(xiàng)目所需大部分生產(chǎn)設(shè)備已到位，還有部分生產(chǎn)設(shè)備因企業(yè)資金困難，暫時(shí)無(wú)法解決。資金尚缺口 580 萬(wàn)元，其中，固定資產(chǎn)投資 400萬(wàn)元，包括：設(shè)備購(gòu)置費(fèi) 270 萬(wàn)元，安裝工程費(fèi) 60 萬(wàn)元，研究試驗(yàn)費(fèi)用40 萬(wàn)元，技術(shù)合作費(fèi)用 20 萬(wàn)元，其它費(fèi)用 10 萬(wàn)元；新增流動(dòng)資金 180 萬(wàn)元。 ■ 流動(dòng)資金估算 按詳估法計(jì)算，本項(xiàng)目需流動(dòng)資金 1250 萬(wàn)元，其中鋪底流動(dòng)資金 400萬(wàn)元，目前已到位 220 萬(wàn)元，需新增 180 萬(wàn)元，由企業(yè)自籌。 （附新增固定資產(chǎn)投資估算表 1 和流動(dòng)資金估算表 2）。 新增資金的籌措 該項(xiàng)目計(jì)劃投資 2900萬(wàn)元，已完成投資總額 2320萬(wàn)元，其中貸款 2021萬(wàn)元，還需新增投資 580 萬(wàn)元，其中申請(qǐng)銀行貸款 100 萬(wàn)元，企業(yè)自籌 380 萬(wàn)元，同時(shí)，申請(qǐng)科技型企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新基金貸款貼息 100 萬(wàn)元。 27 附：新增資金籌措表 到位時(shí)間 到位金額 備 注 2021 年 10 月 100 萬(wàn)元 企業(yè)自籌，稅后利潤(rùn) 2021 年 12 月 80 萬(wàn)元 創(chuàng)新基金，正在申請(qǐng) 2021 年 6 月 300 萬(wàn)元 銀行貸款 100萬(wàn)元；企業(yè)自籌 200萬(wàn)元，稅后利潤(rùn)及設(shè)備折舊 2021 年 1 月 80 萬(wàn)元 企業(yè)自籌，稅后利潤(rùn) 資金使用計(jì)劃 本項(xiàng)目新增投資 580 萬(wàn)元，首先利用資金購(gòu)進(jìn)剩余部分生產(chǎn)設(shè)備，再利用到位資金進(jìn)行項(xiàng)目工程的繼續(xù)安裝，新增投資在建設(shè)期用完。申請(qǐng)科技型企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新基金貸款貼息的 100 萬(wàn)元，其主要使用方向見(jiàn)下表： 序號(hào) 金 額 使 用 方 向 1 40 萬(wàn)元 貸款付息 2 40 萬(wàn)元 新產(chǎn)品的工業(yè)化開(kāi)發(fā)及試制 3 20 萬(wàn)元 購(gòu)置工業(yè)化生產(chǎn)用配套儀器設(shè)備及其他 七、經(jīng)濟(jì)、社會(huì)效益分析 生產(chǎn)成本分析 ■ 估算依據(jù) （ 1）外購(gòu)原材料、燃料、動(dòng)力均按廠內(nèi)實(shí)際執(zhí)行價(jià)格計(jì)取核算。 （ 2）固定 資產(chǎn)折舊費(fèi)年限為 10 年，年折舊費(fèi)為 185 萬(wàn)元。 (3)用電價(jià)格為 元 /度。 (4)工資及福利按 8000 元／人年計(jì)。 28 (5)其他費(fèi)用 按會(huì)計(jì)制度規(guī)定計(jì) 取。 (6)維修費(fèi)按年折舊額的 30%計(jì)取。 ■ 生產(chǎn)成本估算 經(jīng)估算，該產(chǎn)品的單位成本為 元 /噸，總成本為 萬(wàn)元 ,其中固定成本 萬(wàn)元，可變成本 10185 萬(wàn)元，銷售費(fèi) 200 萬(wàn)元，管理費(fèi) 75 萬(wàn)元，財(cái)務(wù)費(fèi)用 150 萬(wàn)元。（附成本估算表 3） 由于市場(chǎng)的變化具有不可預(yù)見(jiàn)性，不排除市場(chǎng)突變對(duì)企業(yè)產(chǎn)品的不利影響；同時(shí) ，加入 WTO 后，對(duì)行業(yè)現(xiàn)有產(chǎn)品的進(jìn)出口影響較大，對(duì)我們要開(kāi)發(fā)的高技術(shù)產(chǎn)品將有潛在的沖擊，影響加大，肥料產(chǎn)品進(jìn)口量可能會(huì)加大，同時(shí)，國(guó)外與境內(nèi)同行業(yè)正在與企業(yè)爭(zhēng)奪市場(chǎng)，企業(yè)將加強(qiáng)市場(chǎng)研究力度，提高產(chǎn)品檔次、技術(shù)水平和服務(wù)質(zhì)量而加強(qiáng)產(chǎn)品的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，確保企業(yè)產(chǎn)品公司在市場(chǎng)中的地位。再者，產(chǎn)品的生產(chǎn)成本同原料價(jià)格密切相關(guān)，受原料的價(jià)格波動(dòng)影響較大，應(yīng)加大市場(chǎng)研究力度，搞好原料的儲(chǔ)備。 產(chǎn)品單位售價(jià)與盈利預(yù)測(cè) 該項(xiàng)目生產(chǎn)能力 10 萬(wàn)噸／年，目前市場(chǎng)價(jià)為 1200 元 /噸。則年可實(shí)現(xiàn)銷售收入 12021 萬(wàn)元，年利潤(rùn) 1284 萬(wàn)元。 ■ 盈虧平衡分析 項(xiàng)目達(dá)到設(shè)計(jì)能力和還清貸款時(shí)的單位成本為 元 /噸，固定成本 元，可變成本 元，市場(chǎng)價(jià)格為 1200 元 /噸，單位產(chǎn)品銷售稅金及附加為 0 萬(wàn)元，則盈虧平衡點(diǎn)為： BEP＝年均固定成本／（年產(chǎn)品銷售收入－年可變成本－產(chǎn)品銷售稅金及附加） =(12021101850)=% 29 100000 %=29250(噸 ) 也就是說(shuō)，只要產(chǎn)量達(dá)到 29250 噸，即可實(shí)現(xiàn)盈虧平衡，說(shuō)明本項(xiàng)目適應(yīng)能力較強(qiáng)，有一定的競(jìng)爭(zhēng)力，但需注意提高和 保持產(chǎn)品質(zhì)量，以保持較高的附加值。 ■ 敏感性分析（附敏感性分析表 4） 由敏感性分析表可以看出，各因素變化都不同程度地影響收益率，其中銷售價(jià)格的變化最為明顯。 ■項(xiàng)目五年盈利預(yù)測(cè)（附銷售收入成本及利潤(rùn)估算表 5） 年份 生產(chǎn)負(fù)荷 銷售收入 年總成本 凈利潤(rùn) 2021 70％ 8400 7502 511 2021 100％ 12021 10716 1243 2021 100％ 12021 10716 1243 2021 100％ 12021 10716 1243 2021 100％ 12021 10716 1243 經(jīng)濟(jì)效益分析 本項(xiàng)目在基金資助期限內(nèi)，可累計(jì)實(shí)現(xiàn)銷售收入 8400 萬(wàn)元，繳稅總額 296 萬(wàn)元，凈利潤(rùn) 602 萬(wàn)元 。 項(xiàng)目投資評(píng)價(jià) ■ 投資回收期 =總投資 /（利潤(rùn) +折舊） +3（年） =2900/（ 1284+185） +3（年） = 年 ■ 投資利潤(rùn)率 =利潤(rùn)額 /總投資 100%=1284/2900 100%=% ■ 凈現(xiàn)值 萬(wàn)元 ■ 內(nèi)部收益率 28% 社會(huì)效益分析 控制釋放型多元復(fù)合肥提高了肥料養(yǎng)分的利用率，節(jié)約了能源和原材 30 料，其生產(chǎn)和使用過(guò)程對(duì)環(huán)境無(wú)污染；同時(shí)，在主要農(nóng)作物上的農(nóng)田使用證明，不僅能夠提高作物的產(chǎn)量（按相同的投入比算），而且有利于改善作物的品質(zhì)。農(nóng)民以較少的投入，可以獲得較大的收益。同時(shí)，該產(chǎn)品長(zhǎng)期使用不但不會(huì)造成土壤板結(jié)，相反還能夠改良土壤，改善土壤養(yǎng)分結(jié)構(gòu)，這對(duì)于農(nóng)業(yè)發(fā)展是非常重要的。另外，該項(xiàng)目產(chǎn)品的開(kāi)發(fā)填補(bǔ)了國(guó)內(nèi)空白，為提高我國(guó)肥料養(yǎng)分利用率，保護(hù)自然資源，減少環(huán)境污染，增強(qiáng)我國(guó)肥料產(chǎn)品的質(zhì)量和國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力，具有重要的現(xiàn)實(shí)意義和戰(zhàn)略意義。 31 八、項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編制說(shuō)明 可行性研究報(bào)告編制單位名稱、基本情況、負(fù)責(zé)人、聯(lián)系電話 本項(xiàng)目可行性研究報(bào)告由 XX 市化工設(shè)計(jì)院編制 。 XX 市化工設(shè)計(jì)院96 年 10 月成立，現(xiàn)有工程技術(shù)人員 66 人，其中高級(jí)職稱 12 人，中級(jí)職稱8 人，初級(jí)職稱 46 人，設(shè)置化工工藝、化工設(shè)備、電氣、自控、技術(shù)經(jīng)濟(jì)等 6 個(gè)專業(yè)，主要專業(yè)有 45 名具有 7 年以上設(shè)計(jì)工程師資歷的技術(shù)骨干，其它專業(yè)有 3 名具有 5 年以上設(shè)計(jì)工程師資歷的技術(shù)骨干，主要任務(wù)是從事化企業(yè)新建、擴(kuò)建及技術(shù)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目的設(shè)計(jì)，單位負(fù)責(zé)人張立省，聯(lián)系電話 05396213888。 可行性研究報(bào)告編制者姓名、年齡、學(xué)歷、所學(xué)專業(yè)、工作單位、職務(wù)、職稱 姓 名 年齡 學(xué)歷 所學(xué)專業(yè) 工作單位 職務(wù)、職稱 張立省 45 研究生 企業(yè)管理 XX 市化工設(shè)計(jì)院 院長(zhǎng)、高級(jí)工程師 高明利 46 本科 化工工藝 副院長(zhǎng)、高級(jí)工程師 滕永健 49 本科 化工設(shè)備 副院長(zhǎng)、高級(jí)工程師 張學(xué)金 35 本科 化工工藝 高級(jí)工程師 李計(jì)國(guó) 26 本科 技術(shù)經(jīng)濟(jì) 經(jīng)濟(jì)師 王懷利 29 本科 化工工藝 工程師 32 九、項(xiàng)目可行性研究報(bào)告的專家論證意見(jiàn)。