【導讀】同步，技術(shù)達到國際先進水平，填補國內(nèi)空白。產(chǎn)品適用于多種農(nóng)作物和。不同的土壤結(jié)構(gòu)，是世界化肥工業(yè)的發(fā)展方向。產(chǎn)品符合GB15063－94規(guī)。定的標準，主要技術(shù)指標為：N＋P2O5+K2O≥30%,包覆率≥90％。當季作物吸收利用。其中一部分在土壤中轉(zhuǎn)化為遲效養(yǎng)分，另一部分則因。損失白白浪費掉，化肥浪費現(xiàn)象相當嚴重。氮肥一般認為是由于硝酸鹽的反硝化作用和氨的揮。尿素主要是被土壤尿酸很快水解成碳酸銨，進而分解損失的。另外，雨水沸濕而進入深層土壤中的殘留氮素，基本也是無效的。養(yǎng)分利用率低的原因之一。例如長效尿素，就是在普通尿素中加入少量脲酶抑制劑制成的，由。于有效地抑制了土壤脲酶活性，因而減緩了尿素在土壤中的轉(zhuǎn)化。作物的產(chǎn)量和質(zhì)量，而且將嚴重影響我國農(nóng)業(yè)的發(fā)展。山東省XX縣化肥廠采用先進的控制釋放技術(shù)，山東省XX縣化肥廠引進該項高科技技術(shù)，自99年11月份試產(chǎn)以來，發(fā)揮其應有的經(jīng)濟和社會效益。

　　

【正文】 企業(yè)地處魯東南，靠近連云港 、日照和嵐山等港口，原料供應有保障。本項目燃料依托老廠，完全可以滿足需要，燃料供應有保障。企業(yè)水、電、汽供應能力富余量都較大，并且廠內(nèi)一次水 25 系統(tǒng)和循環(huán)水系統(tǒng)也有較大的余量，其富余能力基本可以滿足擬建裝置的耗量。 本項目在選址時，為充分利用閑置土地，故將該項目建于酒精車間西部閑置土地上，無需新征土地。 企業(yè)近幾年發(fā)展速度較快，已形成一套完整的生產(chǎn)輔助設施和生活福利設施，擁有機修、保修、電氣、儀表車間等機構(gòu)，技術(shù)力量雄厚，有能力完成該項目建設任務，并有賓館、餐廳、禮堂、職工宿舍等生活福利設施，為項目建設提供了良 好的條件。 營銷方案 為了搞好本項目產(chǎn)品的營銷工作，我們提早做好了市場分析和產(chǎn)品宣傳工作。利用以前建立的營銷網(wǎng)絡，使產(chǎn)品打入并占領(lǐng)國內(nèi)市場，同時對營銷人員做了專門培訓，成立了專門隊伍，以國內(nèi)有業(yè)務關(guān)系的外貿(mào)部門為突破口，加強同他們的聯(lián)系，為產(chǎn)品順利打入國際市場奠定基礎(chǔ)。 由于我們已建立健全了營銷網(wǎng)絡，有了正常的銷售渠道，加上本項目產(chǎn)品為高技術(shù)產(chǎn)品，市場競爭力較強，因此預計營銷費用為銷售收入的 1－%。 其它問題解決方案 本項目在生產(chǎn)過程中沒有“三廢”產(chǎn)生，項目建設過程中嚴格遵循“三同時”，將對環(huán) 境的污染降低到最低程度。勞動安全與勞動保護按《中華人民共和國勞動部關(guān)于生產(chǎn)性建設工程項目職業(yè)安全衛(wèi)生監(jiān)察的暫行規(guī)定》（勞字［１９９８］４８號發(fā)布）及《生產(chǎn)過程衛(wèi)生要求總則》（ＧＢ１２８０１－９１）對生產(chǎn)裝置職業(yè)安全衛(wèi)生的要求 。 本項目不存在特殊行業(yè)許可證報批情況。 26 六、新增投資估算 項目計劃總投資為 2900 萬元，其中固定資產(chǎn)投資 2500 萬元，鋪底流動資金 400 萬元，到目前為止，已完成投資 2320 萬元，其中銀行貸款 2021萬元，企業(yè)自籌 320 萬元，主要用于項目的前期工作、土建及主要生產(chǎn) 設備定購。 目前，項目所需大部分生產(chǎn)設備已到位，還有部分生產(chǎn)設備因企業(yè)資金困難，暫時無法解決。資金尚缺口 580 萬元，其中，固定資產(chǎn)投資 400萬元，包括：設備購置費 270 萬元，安裝工程費 60 萬元，研究試驗費用40 萬元，技術(shù)合作費用 20 萬元，其它費用 10 萬元；新增流動資金 180 萬元。 ■ 流動資金估算 按詳估法計算，本項目需流動資金 1250 萬元，其中鋪底流動資金 400萬元，目前已到位 220 萬元，需新增 180 萬元，由企業(yè)自籌。 （附新增固定資產(chǎn)投資估算表 1 和流動資金估算表 2）。 新增資金的籌措 該項目計劃投資 2900萬元，已完成投資總額 2320萬元，其中貸款 2021萬元，還需新增投資 580 萬元，其中申請銀行貸款 100 萬元，企業(yè)自籌 380 萬元，同時，申請科技型企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新基金貸款貼息 100 萬元。 27 附：新增資金籌措表 到位時間 到位金額 備 注 2021 年 10 月 100 萬元 企業(yè)自籌，稅后利潤 2021 年 12 月 80 萬元 創(chuàng)新基金，正在申請 2021 年 6 月 300 萬元 銀行貸款 100萬元；企業(yè)自籌 200萬元，稅后利潤及設備折舊 2021 年 1 月 80 萬元 企業(yè)自籌，稅后利潤 資金使用計劃 本項目新增投資 580 萬元，首先利用資金購進剩余部分生產(chǎn)設備，再利用到位資金進行項目工程的繼續(xù)安裝，新增投資在建設期用完。申請科技型企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新基金貸款貼息的 100 萬元，其主要使用方向見下表： 序號 金 額 使 用 方 向 1 40 萬元 貸款付息 2 40 萬元 新產(chǎn)品的工業(yè)化開發(fā)及試制 3 20 萬元 購置工業(yè)化生產(chǎn)用配套儀器設備及其他 七、經(jīng)濟、社會效益分析 生產(chǎn)成本分析 ■ 估算依據(jù) （ 1）外購原材料、燃料、動力均按廠內(nèi)實際執(zhí)行價格計取核算。 （ 2）固定 資產(chǎn)折舊費年限為 10 年，年折舊費為 185 萬元。 (3)用電價格為 元 /度。 (4)工資及福利按 8000 元／人年計。 28 (5)其他費用 按會計制度規(guī)定計 取。 (6)維修費按年折舊額的 30%計取。 ■ 生產(chǎn)成本估算 經(jīng)估算，該產(chǎn)品的單位成本為 元 /噸，總成本為 萬元 ,其中固定成本 萬元，可變成本 10185 萬元，銷售費 200 萬元，管理費 75 萬元，財務費用 150 萬元。（附成本估算表 3） 由于市場的變化具有不可預見性，不排除市場突變對企業(yè)產(chǎn)品的不利影響；同時 ，加入 WTO 后，對行業(yè)現(xiàn)有產(chǎn)品的進出口影響較大，對我們要開發(fā)的高技術(shù)產(chǎn)品將有潛在的沖擊，影響加大，肥料產(chǎn)品進口量可能會加大，同時，國外與境內(nèi)同行業(yè)正在與企業(yè)爭奪市場，企業(yè)將加強市場研究力度，提高產(chǎn)品檔次、技術(shù)水平和服務質(zhì)量而加強產(chǎn)品的市場競爭力，確保企業(yè)產(chǎn)品公司在市場中的地位。再者，產(chǎn)品的生產(chǎn)成本同原料價格密切相關(guān)，受原料的價格波動影響較大，應加大市場研究力度，搞好原料的儲備。 產(chǎn)品單位售價與盈利預測 該項目生產(chǎn)能力 10 萬噸／年，目前市場價為 1200 元 /噸。則年可實現(xiàn)銷售收入 12021 萬元，年利潤 1284 萬元。 ■ 盈虧平衡分析 項目達到設計能力和還清貸款時的單位成本為 元 /噸，固定成本 元，可變成本 元，市場價格為 1200 元 /噸，單位產(chǎn)品銷售稅金及附加為 0 萬元，則盈虧平衡點為： BEP＝年均固定成本／（年產(chǎn)品銷售收入－年可變成本－產(chǎn)品銷售稅金及附加） =(12021101850)=% 29 100000 %=29250(噸 ) 也就是說，只要產(chǎn)量達到 29250 噸，即可實現(xiàn)盈虧平衡，說明本項目適應能力較強，有一定的競爭力，但需注意提高和 保持產(chǎn)品質(zhì)量，以保持較高的附加值。 ■ 敏感性分析（附敏感性分析表 4） 由敏感性分析表可以看出，各因素變化都不同程度地影響收益率，其中銷售價格的變化最為明顯。 ■項目五年盈利預測（附銷售收入成本及利潤估算表 5） 年份 生產(chǎn)負荷 銷售收入 年總成本 凈利潤 2021 70％ 8400 7502 511 2021 100％ 12021 10716 1243 2021 100％ 12021 10716 1243 2021 100％ 12021 10716 1243 2021 100％ 12021 10716 1243 經(jīng)濟效益分析 本項目在基金資助期限內(nèi)，可累計實現(xiàn)銷售收入 8400 萬元，繳稅總額 296 萬元，凈利潤 602 萬元 。 項目投資評價 ■ 投資回收期 =總投資 /（利潤 +折舊） +3（年） =2900/（ 1284+185） +3（年） = 年 ■ 投資利潤率 =利潤額 /總投資 100%=1284/2900 100%=% ■ 凈現(xiàn)值 萬元 ■ 內(nèi)部收益率 28% 社會效益分析 控制釋放型多元復合肥提高了肥料養(yǎng)分的利用率，節(jié)約了能源和原材 30 料，其生產(chǎn)和使用過程對環(huán)境無污染；同時，在主要農(nóng)作物上的農(nóng)田使用證明，不僅能夠提高作物的產(chǎn)量（按相同的投入比算），而且有利于改善作物的品質(zhì)。農(nóng)民以較少的投入，可以獲得較大的收益。同時，該產(chǎn)品長期使用不但不會造成土壤板結(jié)，相反還能夠改良土壤，改善土壤養(yǎng)分結(jié)構(gòu)，這對于農(nóng)業(yè)發(fā)展是非常重要的。另外，該項目產(chǎn)品的開發(fā)填補了國內(nèi)空白，為提高我國肥料養(yǎng)分利用率，保護自然資源，減少環(huán)境污染，增強我國肥料產(chǎn)品的質(zhì)量和國際競爭力，具有重要的現(xiàn)實意義和戰(zhàn)略意義。 31 八、項目可行性研究報告編制說明 可行性研究報告編制單位名稱、基本情況、負責人、聯(lián)系電話 本項目可行性研究報告由 XX 市化工設計院編制 。 XX 市化工設計院96 年 10 月成立，現(xiàn)有工程技術(shù)人員 66 人，其中高級職稱 12 人，中級職稱8 人，初級職稱 46 人，設置化工工藝、化工設備、電氣、自控、技術(shù)經(jīng)濟等 6 個專業(yè)，主要專業(yè)有 45 名具有 7 年以上設計工程師資歷的技術(shù)骨干，其它專業(yè)有 3 名具有 5 年以上設計工程師資歷的技術(shù)骨干，主要任務是從事化企業(yè)新建、擴建及技術(shù)開發(fā)項目的設計，單位負責人張立省，聯(lián)系電話 05396213888。 可行性研究報告編制者姓名、年齡、學歷、所學專業(yè)、工作單位、職務、職稱 姓 名 年齡 學歷 所學專業(yè) 工作單位 職務、職稱 張立省 45 研究生 企業(yè)管理 XX 市化工設計院 院長、高級工程師 高明利 46 本科 化工工藝 副院長、高級工程師 滕永健 49 本科 化工設備 副院長、高級工程師 張學金 35 本科 化工工藝 高級工程師 李計國 26 本科 技術(shù)經(jīng)濟 經(jīng)濟師 王懷利 29 本科 化工工藝 工程師 32 九、項目可行性研究報告的專家論證意見。