【正文】 工作組承擔(dān)鍋爐 的運(yùn)行維護(hù)工作。 運(yùn)行管理 （ 1）通過系統(tǒng)調(diào)試和運(yùn)行確定最佳工藝路線； （ 2）定時(shí)巡視生產(chǎn)現(xiàn)場(chǎng) 及輸氣管道 ，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)處理并做好記錄； （ 3）及時(shí)整理匯總、分析運(yùn)行記錄，建立運(yùn) 行技術(shù)檔案； （ 4）建立處理構(gòu)筑物和設(shè)備、設(shè)施的維護(hù)保養(yǎng)工作及維護(hù)記錄的存檔。 山西 XX（集團(tuán)）有限責(zé)任公司 工業(yè)爐燃煤改氣 項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 山西省 XX環(huán)境工程設(shè) 計(jì)院 30 12 施工條件和進(jìn)度計(jì)劃 本工程應(yīng)抓緊盡快實(shí)施，工程實(shí)施依據(jù)國家基本建設(shè)、審批程序有計(jì)劃、分步驟完成。 工程計(jì)劃從 2021 年 1 月開工，至 2021 年 12 月竣工。具體時(shí)間安排見表 121。 表 121 工程實(shí)施計(jì)劃表 時(shí) 間 內(nèi) 容 開始時(shí)間 完成時(shí)間 備 注 前期 可行性研究 2021 年 1 月 2021 年 2 月 立項(xiàng)、審批、籌備 2021 年 2 月 2021 年 3 月 工程實(shí)施 工程勘察、初設(shè) 2021 年 3 月 2021 年 4 月 審批 2021 年 4 月 2021 年 5 月 施工 2021 年 5 月 2021 年 8 月 安裝調(diào)試 2021 年 8 月 2021 年 10 月 工程驗(yàn)收 2021 年 10 月 2021 年 11 月 投產(chǎn) 2021 年 11 月 2021 年 12 月 山西 XX（集團(tuán)）有限責(zé)任公司 工業(yè)爐燃煤改氣 項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 山西省 XX環(huán)境工程設(shè) 計(jì)院 31 13 投資估算與資金籌措 投資估算 編制依據(jù)及說明 （ 1）國家和有關(guān)部門頒布的有關(guān)的政策、法規(guī)。 （ 2）《投資項(xiàng)目可行性研究指南》。 （ 3）廠方提供的有關(guān)資料和數(shù)據(jù)。 （ 4）設(shè)備購置費(fèi)按產(chǎn)品目錄估算。 （ 5）建筑工程 費(fèi)根據(jù)《山西省建筑工程投資估算指標(biāo)》，結(jié)合本項(xiàng)目實(shí)際情況進(jìn)行估算。 （ 6）其他費(fèi)用依據(jù) 2021 年《山西省建設(shè)工程其它費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)》計(jì)取。 （ 7）勘察設(shè)計(jì)費(fèi)按工程勘察設(shè)計(jì)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)計(jì)取。 建設(shè) 投資估算 根據(jù)《投資項(xiàng)目可行性研究指南》，將建設(shè)投資的估算分為工程費(fèi)用、工程建設(shè)費(fèi)用、其他費(fèi)用三個(gè)部分分別估算。工程費(fèi)用又分為建筑工程費(fèi)、安裝工程費(fèi)、設(shè)備及工器具購置費(fèi)。 （ 1）建筑工程費(fèi)：采用單位建筑工程投資估算法估算。 （ 2）設(shè)備及工器具購置費(fèi)包括設(shè)備出廠價(jià)、設(shè)備運(yùn)雜費(fèi)和工器具購置費(fèi)，設(shè)備出廠價(jià)依據(jù)產(chǎn)品目錄估算 ，本項(xiàng)目設(shè)備及工器具購置費(fèi)為 萬元。 （ 3） 工程建設(shè)其他費(fèi)用：主要包括建設(shè)單位管理費(fèi)、勘察設(shè)計(jì)費(fèi)、工程監(jiān)理費(fèi)、聯(lián)合試運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi)、生產(chǎn)準(zhǔn)備費(fèi)等，按《山西省建設(shè)工程其他費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)》計(jì)取。 山西 XX（集團(tuán)）有限責(zé)任公司 工業(yè)爐燃煤改氣 項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 山西省 XX環(huán)境工程設(shè) 計(jì)院 32 （ 4） 預(yù)備費(fèi)：基本預(yù)備費(fèi)按照工程費(fèi)用和其他費(fèi)用之和的 5%計(jì)算。 本項(xiàng)目建設(shè)投資估算額為 3950 萬元。 XX 市 XX（集團(tuán)）有限公司 工業(yè)爐 燃煤改氣 建設(shè) 投資估算見表 131。 表 131 建設(shè) 投資估算表 序號(hào) 名稱 投資（萬元） 占建設(shè)投資比例（ %） 備注 1 土建部分 160 2 設(shè)備部分 3 安裝、調(diào)試費(fèi)（取設(shè)備的 8％） 4 安裝材料（取設(shè)備的 3％） 5 其它費(fèi)用 6 基本預(yù)備費(fèi) 總計(jì) 3950 總 投資估算 總投資 包括固定資產(chǎn)投資和流動(dòng)資金，總投資 估算表見表 132。 表 132 總投資估算表 序號(hào) 項(xiàng) 目 建筑費(fèi)用 (萬元 ) 設(shè) 備 購 置 費(fèi) (萬元 ) 其 它 合 計(jì) 設(shè)備費(fèi) 安裝費(fèi) 工 器具費(fèi) 小 計(jì) 一 工程費(fèi)用 1 煤氣調(diào)壓站 2 煤氣管網(wǎng) 3 煤氣流量計(jì) 4 煤氣控制 閥門 5 燃?xì)鈭?bào)警系統(tǒng) 6 電控系統(tǒng) 7 鍋爐配套設(shè)施改造 小 計(jì) 二 其它費(fèi)用 1 建設(shè)單位管理費(fèi) 2 工程監(jiān)理費(fèi) 山西 XX（集團(tuán)）有限責(zé)任公司 工業(yè)爐燃煤改氣 項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 山西省 XX環(huán)境工程設(shè) 計(jì)院 33 3 設(shè)計(jì)、可研及環(huán)評(píng)費(fèi) 4 聯(lián)合試運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi) 6 辦公及生活家具購置費(fèi) 小 計(jì) 三 預(yù)備費(fèi) 1 基本預(yù)備費(fèi) 四 固定資產(chǎn)投資 4116 4116 五 流動(dòng)資金 850 六 總投資 4966 注：由于計(jì)算機(jī)取整，計(jì)算表中可能有個(gè)別數(shù)據(jù)的加或減等對(duì)應(yīng)關(guān)系有一定的誤差，此問題不影響計(jì)算結(jié)果，其他表格的數(shù)據(jù)同此。 資 金籌措及投資計(jì)劃 資 金籌措及投資計(jì)劃 經(jīng)估算項(xiàng)目總投資為 4966萬元， 其中申請(qǐng)環(huán)保專項(xiàng)資金 500 萬元，企業(yè)自籌 1500 萬元 ，國內(nèi)貸款 2966 萬元 。 固定資產(chǎn)投資為 4116 萬元，建設(shè)投資 3950 萬元 ，建設(shè)期利息 166 萬元，流動(dòng)資金 850 萬元。 分年投資計(jì)劃 根據(jù)項(xiàng)目具體情況，建設(shè)期確定為 12 個(gè)月，建設(shè)期建設(shè)投資計(jì)劃用款額為 3950 萬元。 山西臨汾染化（集團(tuán)）有限責(zé)任公司 工業(yè)爐燃煤改氣 項(xiàng)目可行性研究報(bào) 山西省 XX環(huán)境工程設(shè) 計(jì)院 34 14 項(xiàng)目評(píng)價(jià) 經(jīng)濟(jì)效益評(píng)價(jià) 評(píng)價(jià)依據(jù) （ 1）《投資項(xiàng)目可行性研究指南》（中國電力出版社出版）。 （ 2）國家計(jì)委和建設(shè)部聯(lián)合發(fā)布的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》第二版。 （ 3）國家現(xiàn)行的有關(guān)政策及規(guī)定。 （ 4）廠方提供的有關(guān)資料和數(shù)據(jù)。 （ 5）各專業(yè)提供的有關(guān)資料和數(shù)據(jù)。 評(píng)價(jià)的基本數(shù)據(jù) （ 1）項(xiàng)目名稱 XXXX（集團(tuán)） 有限責(zé)任公司 工業(yè)爐 燃煤改氣 項(xiàng)目 （ 2）項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度及計(jì)算期 本項(xiàng)目建設(shè)期為 12 個(gè)月，計(jì)算期設(shè)定為 15 年。 總投資估算和資金籌措 （ 1）總投資估算 本項(xiàng)目總投資為 4966 萬元，其中固 定資產(chǎn)投資 4116 萬元 ，流動(dòng)資金850 萬元 。 （ 2）資金籌措 項(xiàng)目總投資 4966萬元， 其中申請(qǐng)環(huán)保專項(xiàng)資金 500萬元，企業(yè)自籌 1500萬元，國內(nèi)貸款 2966 萬元。 項(xiàng)目定員 本次 XXXX（集團(tuán)）有限責(zé)任公司 工業(yè)爐 燃煤改氣 工程，不需增加人員，由原有的 鍋爐 工作組承擔(dān)裝 鍋爐 的運(yùn)行維護(hù)工作。 山西臨汾染化（集團(tuán)）有限責(zé)任公司 工業(yè)爐燃煤改氣 項(xiàng)目可行性研究報(bào) 山西省 XX環(huán)境工程設(shè) 計(jì)院 35 財(cái)務(wù)計(jì)算和 經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià) 產(chǎn)品成本估算 （ 1）生產(chǎn)成本 原輔材料及燃料動(dòng)力消耗定額參照企業(yè)現(xiàn)行標(biāo)準(zhǔn)及實(shí)際消耗量估算，價(jià)格按現(xiàn)行價(jià)格計(jì)算。 ① 年耗電 （實(shí)際用電量按 80％計(jì)） ： 16kw7200h 元 80％＝ 萬元 ② 燃?xì)赓M(fèi) 鍋爐燃煤改氣項(xiàng)目完成后，焦?fàn)t煤氣熱值以 4360Kcal/m3,年使用焦?fàn)t煤氣 4874104m3/a，焦?fàn)t煤氣以 元 /m3（不含稅）計(jì)，改造后全公司用煤氣資金為： 4874104m3/a 元＝ 萬元 以上原材料及動(dòng)力消耗費(fèi)用共計(jì) 萬元 。 ③ 年折舊： 設(shè)備折舊（按 10 年折算） 467 萬元 ④ 年修理費(fèi)： 82 萬 元 年生產(chǎn) 節(jié)約 運(yùn)行成本為 556 萬元 銷售收入、增值稅、銷售稅金及附加 （ 1）銷售 成本 及收入 年 節(jié)省水費(fèi) 萬元 ， 年節(jié)省廢渣的運(yùn)輸、排放及管理費(fèi)用 80 萬元，年節(jié)省用電 萬元，年節(jié)省燃料費(fèi) 萬元 。 詳見附表銷售 成本 表 。 （ 2）增值稅、銷售稅金及附加 本項(xiàng)目不繳納增值稅、銷售稅金及附加。 利潤及其分配 投 產(chǎn) 后 年平均利潤總額 萬元， 企業(yè)所得稅按 25%交納， 按利潤山西臨汾染化（集團(tuán)）有限責(zé)任公司 工業(yè)爐燃煤改氣 項(xiàng)目可行性研究報(bào) 山西省 XX環(huán)境工程設(shè) 計(jì)院 36 的 10%提 取盈余公積金。 附： 損益表。 財(cái)務(wù)盈利能力分析 （ 1）靜態(tài)指標(biāo)分析 投資利潤率 =年平均利潤總額 /總資金 100% =% 投資利稅率 =年平均利稅總額 /總資金 100% =% （ 2） 財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量分析 財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量計(jì)算詳見附表 ： 項(xiàng)目財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表。經(jīng)測(cè)算分析，各項(xiàng)指標(biāo)如下： 評(píng)價(jià)指標(biāo) 所得稅后 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率： % 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ ic=12%） 833 萬元 投資回收期： 年 不確定性分析 （ 1）盈虧平衡分析 項(xiàng)目固定成本為 萬元，可變成本 。 BEP=固定成本 /（ 銷售收入－銷售稅金及附加－可變成本 ） 100％ =％ （ 2）敏感性分析 對(duì)項(xiàng)目銷售收入、經(jīng)營成本和固定資產(chǎn)投資三因素作敏感性分性， 可見經(jīng)營成本對(duì)財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率影響最大 ， 當(dāng)經(jīng)營成本減少 5%時(shí)，內(nèi)部收益率 下降 個(gè)百分 點(diǎn)； 其次是固定成本 ， 當(dāng)固定成本減少 5%時(shí)，內(nèi)部收益率上升約 個(gè)百分點(diǎn)， 因項(xiàng)目為改造節(jié)約項(xiàng)目，對(duì)銷售收不直接產(chǎn)生山西臨汾染化（集團(tuán)）有限責(zé)任公司 工業(yè)爐燃煤改氣 項(xiàng)目可行性研究報(bào) 山西省 XX環(huán)境工程設(shè) 計(jì)院 37 影響，是通過節(jié)約項(xiàng)目運(yùn)行成本增加效益，對(duì)企業(yè)銷售收入不產(chǎn)生直接影響 （ 見附表 9） 。 經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)結(jié)果 經(jīng)分析測(cè)算，項(xiàng)目全部投資稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為 %，；財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 833 萬元；投資利潤率 %。項(xiàng)目主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)見表 141。 表 141 主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)表 序號(hào) 技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)名稱 單位 數(shù)量 備注 1 主要原材料消耗量 焦?fàn)t煤氣 萬元 2 燃料、動(dòng)力消耗定額 3 全廠定員 人 10 4 全年生產(chǎn)天數(shù) 日 300 5 總投資 萬元 4966 固定資產(chǎn)投資 萬元 4116 其中 :建設(shè)期利息 萬元 166 鋪底流動(dòng)資金 萬元 850 6 年銷售收入 萬元 0 7 年總成本 萬元 8 年利潤總額 萬元 其中：稅后利潤 萬元 9 年上繳稅金 萬元 0 其中：增值稅 萬元 所得稅 萬元 銷售稅金及附加 萬元 0 10 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 % 11 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 萬元 833 12 盈虧平衡點(diǎn) (生產(chǎn)能力利用率 ) % 13 投資回收期 (含建設(shè)期） 年 轉(zhuǎn)讓收益的影響 二氧化碳減排收益暫定為： 每年 減排 CO2為 5萬噸、每噸 8歐 元， 即正常年收入為 50000810=4000000元 (即￥ 400萬元 /年 )，計(jì)入電廠補(bǔ)貼收入。 考慮 CDM轉(zhuǎn)讓收益后 該 項(xiàng)目盈利能力分析計(jì)算指標(biāo)見表 142， 因素波動(dòng)對(duì)全投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率的影響見表 143。 山西臨汾染化（集團(tuán)）有限責(zé)任公司 工業(yè)爐燃煤改氣 項(xiàng)目可行性研究報(bào) 山西省 XX環(huán)境工程設(shè) 計(jì)院 38 表 142 項(xiàng)目盈利能力分析計(jì)算指標(biāo)表 （考慮 CDM） 序號(hào) 項(xiàng) 目 單位 指標(biāo) 備 注 1 全投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 % 所得稅后 2 全投資靜態(tài)投資回收期 年 含建設(shè)期 1 年，所得稅后 3 全投資財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 萬元 所得稅后， ic=12% 4 全投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 % 所得稅前 5 全投資靜態(tài)投資回收期 年 含建設(shè)期 1 年，所得稅前 6 全投資財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 萬元 所得稅前， ic=12% 7 項(xiàng)目資本金財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 % 所得稅后 8 項(xiàng)目資本金靜態(tài)投資回收期 年 含建設(shè)期 1 年，所得稅后 9 投資方財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 % 所得稅后 10 投資方靜態(tài)投資回收期 年 含建設(shè)期 1 年，所得稅后 表 143 因素波動(dòng)對(duì)全投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率的影響 （ %） （考慮 CDM） 波動(dòng)因素 20% 10% 0 +10% +20% 銷售額 建設(shè)投資 經(jīng)營成本 經(jīng)濟(jì)效益分析結(jié)論 本項(xiàng)目投產(chǎn)后，融資前所得稅后全投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為 %，全投資靜態(tài)投資回收期為 （ 含建設(shè)期 1年 ） ，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 833萬元； 項(xiàng)目自有 資本金財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為 %，投資利潤率 %，投資利稅率 %，投資回收 期 （ 含建設(shè)期 1年 ） 。項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益一般， 不確定性分析表明，項(xiàng)目抗風(fēng)險(xiǎn)能力 一般，需要通過 “清潔發(fā)展機(jī)制 （ Clean D