【正文】 制依據(jù) 《污水綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》 GB89781996； 《環(huán)境空氣質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》 GB30951996； 《城市區(qū)域環(huán)境噪聲標(biāo)準(zhǔn)》 GB309693； 《地面水環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》 GB38382021； 《建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境保護(hù)設(shè)計(jì)規(guī)定》（ 87）國環(huán)字 002號。 二、建設(shè)地區(qū)環(huán)境現(xiàn)狀 該項(xiàng)目位于 XX市聯(lián)興鄉(xiāng)興農(nóng)村、永躍村 ,場區(qū)東鄰農(nóng)田，南鄰農(nóng)田，西鄰居民住宅，北鄰村村通道路 。畜禽糞便處理 點(diǎn)占地面積 3000平方 米。周圍沒有學(xué)校，對周圍環(huán)境沒有影響。 三、主要污染物及污染源 本項(xiàng)目建設(shè)無廢棄物，僅有的噪音、粉塵、固體廢棄物、污水。 四、控制污染的措施及方案 噪音、除塵控制 本項(xiàng)目產(chǎn)品的噪音進(jìn)行封閉車間生產(chǎn)，遠(yuǎn)離居民區(qū)。對粉塵污染也采用封閉運(yùn)輸封閉生產(chǎn)，安裝除煙塵、粉塵設(shè)備，控制污染源。 可 行 性 研 究 報(bào) 告 41 固體廢棄物 垃圾及固體廢棄物分類定點(diǎn)存放，專人負(fù)責(zé)、定時收集、定期處理。 污水 該項(xiàng)目在生產(chǎn)過程中，畜禽糞便經(jīng)過 脫水后 的污水循環(huán)使用。 可以達(dá)到國家《城鎮(zhèn)污水處理廠污染物排放標(biāo)準(zhǔn)》（ GB189182021）一級標(biāo)準(zhǔn)。畜禽 糞便得到有效處理且綜合利用率達(dá)到≥ 90%。 場區(qū)綠化 場區(qū)盡量減少裸露土地，充分進(jìn)行綠化、廣植草坪、栽花植樹，美化環(huán)境。 在建設(shè)期，采取積極有效地措施，實(shí)行科學(xué)施工、合理施工、文明施工，盡量避免或減少對周邊環(huán)境的影響。 五、結(jié)論 本項(xiàng)目噪聲、粉塵、固體廢物、污水進(jìn)行處理后，能夠達(dá)到國家規(guī)定的相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)的要求。 綜上所述，本工程建成之后，符合國家現(xiàn)行的環(huán)境保護(hù)有關(guān)法規(guī)，不會對該地區(qū)的生態(tài)環(huán)境現(xiàn)狀產(chǎn)生不良破壞，同時采取可行污染治理措施，使各項(xiàng)指標(biāo)均保證達(dá)到國家標(biāo)準(zhǔn)，項(xiàng)目的實(shí)施符合國家環(huán)境保護(hù)的要求。 可 行 性 研 究 報(bào) 告 42 第十 章 工程進(jìn)度安排 一、實(shí)施組織機(jī)構(gòu)與分工 組織機(jī)構(gòu) 織機(jī)構(gòu)設(shè)置圖 分工 XXXX秸稈再生能源有限公司畜禽糞便生產(chǎn)加工生物質(zhì)顆粒環(huán)保燃料項(xiàng)目建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組，組長由 XX市環(huán)保局局長擔(dān)任，副組長由公用事業(yè)局副局長擔(dān)任。成員部門包括環(huán)保、建設(shè)局、公用事業(yè)局、規(guī)劃局等單位 。領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，設(shè)在鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府，具體負(fù)責(zé) XX市聯(lián)興鄉(xiāng)興農(nóng)村畜禽糞便 糞便生產(chǎn)加工生物質(zhì)顆粒環(huán)保燃料項(xiàng)目的規(guī)劃、 管組 長 副組長 環(huán)境保護(hù)局 公用事業(yè)局城 建 建設(shè)局 規(guī)劃局 可 行 性 研 究 報(bào) 告 43 理工作。 二、計(jì)劃主要履行單位 在 XX市 政府的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下，環(huán)保、發(fā)改、經(jīng)貿(mào)、監(jiān)察、司法、 建設(shè)、安監(jiān)等部門在環(huán)保專項(xiàng)行動中要根據(jù)各自的工作職責(zé)，密切配合，齊抓共管，形成合力，確保環(huán)保專項(xiàng)行動取得實(shí)效。 環(huán)保局是本次建設(shè)的牽頭單位，負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)解決建設(shè)中碰到的問題，其它職能部門協(xié)作配合。 三、項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃表 工作內(nèi)容：項(xiàng)目設(shè)計(jì)、實(shí)施等工作（簽訂合同后執(zhí)行），工作流程如下： 設(shè)計(jì) 土建施工及設(shè)備采購 設(shè)備安裝 調(diào)試、驗(yàn)收 項(xiàng)目計(jì)劃 8個月建成投產(chǎn)，即 2021年 3月 至 2021年 12月 ，力爭做到投資省、速度快、效果好。 具體實(shí)施進(jìn)度如下： 第一階段： 2021年 3月 — 5月進(jìn)行項(xiàng)目前期準(zhǔn)備工作，包括技術(shù)方案 編制、論證及項(xiàng)目立項(xiàng)、審批等工作； 第二階段： 2021年 6月進(jìn)行土建工程的設(shè)計(jì)制圖、設(shè)備采購及土建工程招標(biāo)工作； 第三階段： 2021年 7月 — 11月進(jìn)行土建工程的施工及設(shè)備安裝調(diào)可 行 性 研 究 報(bào) 告 44 試； 第四階段： 2021年 10月 — 12月進(jìn)行試運(yùn)行，項(xiàng)目總結(jié)驗(yàn)收。 為確保工程的順利進(jìn)行，對項(xiàng)目的實(shí)施有嚴(yán)格的管理和專業(yè)的技術(shù)支持，該階段的主要工作內(nèi)容包括該項(xiàng)目的技術(shù)設(shè)計(jì)文件、圖紙及提供技術(shù)服務(wù)和保證，進(jìn)行設(shè)備采購、施工、安裝、調(diào)試、運(yùn)行。 可 行 性 研 究 報(bào) 告 45 第十一章 投資估算 一、 估算依據(jù) 建設(shè) 工程及相關(guān)設(shè)施費(fèi)用參照近期同類項(xiàng)目工程技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)，結(jié)合本項(xiàng)目具體擬建工程規(guī)劃設(shè)計(jì)情況進(jìn)行估算； 其他各項(xiàng)費(fèi)用按國家有關(guān)規(guī)定及實(shí)際情況估算。 二、 投資估算 本項(xiàng)目總投資 240萬元，其中建設(shè)投資 220萬元，流動資金 20萬元。構(gòu)成如下： 工程費(fèi)用 萬元 設(shè)備購置費(fèi) 萬元 工程建設(shè)其他費(fèi)用 萬元 預(yù)備費(fèi)用 萬元 流動資金 萬元可 行 性 研 究 報(bào) 告 46 投資估算表 人民幣單位：萬元 序號 工程或費(fèi)用名稱 建 筑 工程費(fèi) 安 裝 工程費(fèi) 設(shè) 備 購置費(fèi) 其他 費(fèi)用 合計(jì) 其中：外幣 技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo) 占建設(shè)投資比例（ %） 備注 單位 數(shù)量 指標(biāo) (萬元 ) 一 工程費(fèi)用 % 1 生產(chǎn)車間 ㎡ 490 2 原料 場地 ㎡ 2021 3 牛糞水儲存池 m3 270 4 道路 ㎡ 800 二 設(shè)備購置 % 1 攪拌設(shè)備 臺套 2 2 脫水機(jī) 臺套 2 3 送料泵 臺套 2 4 壓榨機(jī) 臺套 4 5 運(yùn)輸 車 臺套 2 6 鏟車 臺套 2 7 配電系統(tǒng) 臺套 2 三 工程建設(shè)其他費(fèi)用 % 四 預(yù)備費(fèi) % 五 建設(shè)投資合計(jì) 100% 占建設(shè)投資比例（ %） % % % % 六 流動資金 七 項(xiàng)目總投資 可 行 性 研 究 報(bào) 告 47 三、 資金籌措 本項(xiàng)目總投資 240萬元，其中申請 XX市農(nóng)村環(huán)境保護(hù)專項(xiàng)資金 80萬元，地方財(cái)政配套資金 80萬元，建設(shè)單位自籌資金 80萬元 項(xiàng)目總投資使用計(jì)劃與資金籌措 單位 :萬元 序號 項(xiàng) 目 合 計(jì) 1 2 一 總投資 1 建設(shè)投資 2 建設(shè)期利息 3 流動資金 二 資金籌措 1 項(xiàng)目資本金 用于建設(shè)投資 用于流動資金 用于建設(shè)期利息 可 行 性 研 究 報(bào) 告 48 第十二章 項(xiàng)目管理 為保障項(xiàng)目的順利實(shí)施，由 XXXX秸稈再生能源有限公司畜禽糞便生產(chǎn)加工生物質(zhì)顆粒環(huán)保燃料項(xiàng)目建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組，組長由 XX市環(huán)保局局長擔(dān)任，副組長由公用事業(yè)局副局長擔(dān)任。成員部門包括環(huán)保、建設(shè)局、公用事業(yè)局、規(guī)劃局等單位。領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，設(shè)在鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府，具體負(fù)責(zé) XX市聯(lián)興鄉(xiāng) 興農(nóng)村畜禽糞便生產(chǎn)加工生物質(zhì)顆粒環(huán)保燃料項(xiàng)目的規(guī)劃、保證項(xiàng)目工程資金的?？顚Ｓ茫こ探ㄔO(shè)期間設(shè)以下管理方法： （ 1）行政管理：負(fù)責(zé)日常行政工作及工程承包方的溝通、聯(lián)絡(luò)工作； （ 2）財(cái)務(wù)管理：負(fù)責(zé)項(xiàng)目的財(cái)務(wù)計(jì)劃和實(shí)施計(jì)劃安排，與工程承包方辦理合同協(xié)議手續(xù)，資金的使用安排和收支手續(xù)； （ 3）物資管理：負(fù)責(zé)項(xiàng)目所用物資儀器設(shè)備的驗(yàn)收，監(jiān)督工程承包方的設(shè)備安裝工作； （ 4）工程管理：負(fù)責(zé)項(xiàng)目工程建設(shè)施工進(jìn)度的協(xié)調(diào)，施工質(zhì)量與施工安全的監(jiān)督檢查以及工程驗(yàn)收工作； （ 5）技術(shù)管理：負(fù)責(zé)項(xiàng)目的技術(shù)文件、技術(shù)檔案的管理工作 ，主持設(shè)計(jì)圖紙的會審，處理有關(guān)技術(shù)問題以及組織人員的專業(yè)技術(shù)培訓(xùn)，技術(shù)考核等工作。 可 行 性 研 究 報(bào) 告 49 第十三章 工程建設(shè)效益分析 一、經(jīng)濟(jì)效益 本項(xiàng)目的運(yùn)行不僅產(chǎn)生顯著的社會效益和生態(tài)效益，同時也給當(dāng)?shù)貛砹己玫慕?jīng)濟(jì)效益。項(xiàng)目啟動后，將畜禽場大量糞污變廢為寶，轉(zhuǎn)化為優(yōu)質(zhì)的生物質(zhì)顆粒環(huán)保燃料，可大大帶動地方經(jīng)濟(jì)的增長。 （一）評價依據(jù) 本評價是按照《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)》（第三版）規(guī)定的經(jīng)濟(jì)評價方法，根據(jù)國家現(xiàn)行的財(cái)稅制度和價格體系，對項(xiàng)目進(jìn)行分析，考察項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上的可行性。 （二）本項(xiàng)目產(chǎn)生的直接經(jīng)濟(jì)效益 銷售 收入 本項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年產(chǎn)生物質(zhì)顆粒燃料 2 萬噸，單價 600 元 /噸，達(dá)產(chǎn)年銷售收入 1200 萬元。 具體構(gòu)成見下表： 可 行 性 研 究 報(bào) 告 50 年 銷 售 收 入 及 稅 金 估 算 表 序號 項(xiàng) 目 稅率 合計(jì) 1 2 3 一 年?duì)I業(yè)收入 12960 1 生物質(zhì)燃料銷售收入 (萬元 ) 12960 單價 (元 /噸 ) 600 600 數(shù)量 (萬噸 ) 銷項(xiàng)稅額 (萬元 ) 17% 2203 163 204 二 營業(yè)稅金與附加 1 營業(yè)稅 2 消費(fèi)稅 3 城市維護(hù)建設(shè)稅 5% 64 4 6 4 教育費(fèi)附加 1% 12 三 增值稅 1 銷項(xiàng)稅額 2203 163 204 2 進(jìn)項(xiàng)稅額 1015 75 94 3 應(yīng)納增值稅 1188 88 110 成本費(fèi)用 達(dá)產(chǎn)年成本費(fèi)用 997 萬元，具體如下： (1)外購原輔材料 費(fèi) 680 萬元 (2)燃料和動力費(fèi) 120 萬元 (3)工資和福利費(fèi) 75 萬元 (4)維修費(fèi)用 1 萬元 (5)折舊費(fèi) 13 萬元 (6)管理費(fèi) 42 萬元 (7)營業(yè)費(fèi) 60 萬元 (8)物料消耗費(fèi) 6 萬元 詳見總成本費(fèi)用估算表。 可 行 性 研 究 報(bào) 告 51 增值稅 據(jù)稅法有關(guān)規(guī)定本項(xiàng)目產(chǎn)品應(yīng)繳納增值稅，并實(shí)行進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣；應(yīng)納增值稅率為 17%。城市維護(hù)建設(shè)稅、教育費(fèi)附加分別按增值的 5%和 1%計(jì)取。達(dá)產(chǎn)年上繳增值稅為 110萬元。達(dá)產(chǎn)年應(yīng)納銷售稅 金及附加。 詳見營業(yè)收入及稅金估算表。 企業(yè)所得稅 根據(jù)《中華人民共和國企業(yè)所得稅暫行條例》規(guī)定，所得稅稅率為 25%。 本項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年應(yīng)納所得稅為 49 萬元，分年度的所得稅支出情況詳見利潤表。 利潤 本項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年凈利潤為 147 萬元。分年度的明細(xì)情況詳見利潤與利潤分配表。 主要經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo) （ 1）總投資收益率： 81% （ 2）項(xiàng)目資本金凈利潤率： 61% （ 3）銷售收入利潤率： 16% （ 4）財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率： % （ 5）財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ ic=12%） ： 644 萬元 （ 6）投資回收期： 年（含建 設(shè)期） 盈虧平衡分析 以生產(chǎn)能力利用率表示的 盈虧平衡 點(diǎn) (BEP),其計(jì)算如下： 可 行 性 研 究 報(bào) 告 52 =50% 計(jì)算結(jié)果表明，該項(xiàng)目只要達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力的 50%，企業(yè)就可以保本。 敏感性分析 項(xiàng)目主要財(cái)務(wù)指標(biāo)敏感性分析如下表： 敏感性分析表 序號 變化因素